Совершенствования операций банков с драгоценными металлами

- вид и сумма валюты договора;

- дата валютирования;

- сумма премии (при опционах);

- порядок расчетов;

в) по сделкам купли-продажи драгоценных металлов;

- наименование, вид и характеристики драгоценного металла (для сделок СВОП по качеству драгоценного металла – наименование (вид) и характеристики покупаемого (продаваемого) драгоценного металла);

- количество  металла (для сделок СВОП по качеству драгоценного металла – также количество покупаемого и продаваемого драгоценного металла);

- цена драгоценного металла (для сделок СВОП  – также цена драгоценного металла по обратной сделке);

- наименование и сумма валюты сделки (для сделок СВОП по времени – также сумма валюты по обратной сделке);

- дисконт (премия);

- дата поставки драгоценного металла (для сделок СВОП  – также дата поставки по обратной сделке);

- дата валютирования (для сделок СВОП по времени – также дата валютирования по обратной сделке);

- порядок расчетов.

     По  завершению сделки формируется тикет, который может содержать реквизиты  сделки как на русском, так и на английском языке. При заполнении тикета вручную дилер вносит все условия  сделки, а также дополнительно  указывает:

- для всех сделок – дату заключения сделки и номер тикета;

- по сделкам привлечения (размещения) драгоценных металлов во вклад (депозит) – размер дохода, подлежащего уплате по сделке.

     Распечатанная на тикет-принтере копия переговоров  подписывается дилером и передается в соответствующее подразделение банка, которое на основании представленной копии переговоров подготовляет распоряжение уполномоченного лица банка на зачисление (списание) драгоценных металлов на(с) соответствующие(их) металлические(их) счета(ов). Исполнение и контроль за исполнением сделок и договоров осуществляется в соответствии с установленным в банке порядком.

     Таким образом, рынок драгоценных металлов в широком смысле слова включает всю совокупность разнообразных  взаимоотношений между субъектами рынка (добыча, переработка, изготовление ювелирных изделий, использование  в производстве, торговля и т.д.). Международный рынок драгоценных  металлов – сфера обращения драгоценных  металлов, сформированная в результате совершения сделок с ними между клиентами-нерезидентами, а также клиентами резидентами и клиентами-нерезидентами. Все банковские операции банков с драгоценными металлами на международном рынке проводятся с наличными драгоценными металлами или по металлическим счетам. Банковские операции с драгоценными металлами на международном рынке осуществляются в соответствии с требованиями законодательства Республики Беларусь 

       

           3 Направления совершенствования операций   банков с драгоценными металлами 
 

         3.1 Открытие металлических счетов в банках Республике Беларусь 
 

     Металлические счета - счета, которые используются для совершения банковских операций с драгоценными металлами в виде банковских и (или) мерных слитков. Металлические счета подразделяются на обезличенные, ответственного хранения, депозитные и вкладные металлические счета.

     Обезличенный  металлический счет — счет, предназначенный для учета драгоценных металлов в виде банковских и (или) мерных слитков без указания их индивидуальных признаков.

     Депозитный (вкладкой) металлический счет — счет, предназначенный для размещения драгоценных металлов в виде банковских и (или) мерных слитков привлеченных банков у юридических и физических лиц на условиях банковского вклада (депозита).

     Металлический счет ответственного хранения - счет, предназначенный для хранения ценностей, драгоценных металлов во всех видах и состояниях.

     В основе торговли физическим металлом используются металлические счета, или счета ответственного хранения в банках. Они используются для временного хранения металла с последующей реализацией или переводом в другое место. Эти счета могут открываться банкам в иностранном банке-корреспонденте. При этом драгоценный металл должен быть перевезен в хранилище байка, в котором открыт металлический счет ответственного хранения. Характерная особенность этого счета в том, что с него получают те слитки, которые были на него же и положены. Банк, ведущий такие счета, не имеет права использовать металл ни в каком виде. На ответственное хранение могут быть приняты ценности под залог при выдаче кредитов.

     Порядок и условия залога и ответственного хранения драгоценных металлов определяются в договоре, заключаемом банком с клиентом. Драгоценные металлы, принимаемые в залог и на ответственное хранение в обеспечение кредита, являются собственностью клиента и не могут размещаться банком от своего имени и за свой счет. Хранение драгоценных металлов, принятых на ответственное хранение и в залог, осуществляется в специально оборудованных современными техническими средствами охраны помещениях банка в сейфах отдельно от других ценностей. При приеме драгоценных металлов в залог и на ответственное хранение клиент заполняет заявку на передачу драгоценных металлов в залог (на ответственное хранение). При оформлении сделки банк оформляет соответствующие документы (квитанции, реестры и др.) на прием драгоценных металлов в залог (ответственное хранение).

          Открыть металлический счет предлагают многие белорусские банки, например, ОАО “Белгазпромбанк” [29], ОАО “АСБ Беларусбанк” [28], ЗАО “Трастбанк”, ОАО “Белвнешэкономбанк” и др.

     Так ОАО "АСБ Беларусбанк" предлагает мерные слитки драгоценных металлов [28]:

     - из золота 999,9 пробы массой 1, 5, 10, 20, 50, 100, 250, 500, 1000 граммов;

     - из серебра 999,9 пробы массой 10, 20, 50, 100, 250, 500, 1000 граммов;

     - платины 999,5 пробы массой 5, 10, 20 граммов.

     Операции  с драгоценными металлами осуществляют 36 учреждений АСБ «Беларусбанк».

     Лицензию  Национального банка Республики Беларусь на осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями АСБ «Беларусбанк» получил 30 мая 2005 года. В июне 2005 года банком была организована продажа физическим и юридическим лицам золотых  мерных слитков номиналами 1-100 граммов, а также покупка золотых мерных слитков с сертификатом качества номиналами 10-100 граммов.

     Придерживаясь своей стратегии по улучшению  качества обслуживания клиентов и расширению перечня розничных банковских услуг, банк внедрил операции по продаже  серебряных и платиновых мерных слитков. В настоящее время АСБ «Беларусбанк»  предлагает мерные слитки из золота 999,9 пробы массой 1, 5, 10, 20, 50, 100, 250, 500, 1000 граммов, мерные слитки из серебра 999,9 пробы  массой 10, 20, 50, 100, 250, 500, 1000 граммов и  мерные слитки из платины 999,5 пробы  массой 5, 10, 20 граммов.

     За  период работы на внутреннем рынке  драгоценных металлов АСБ «Беларусбанк»  значительно расширил сеть учреждений, осуществляющих операции с мерными  слитками. Так, на сегодняшний день операции с драгоценными металлами  осуществляют 13 учреждений банка на территории г. Минска, 6 – в областных  центрах и 17 – в районных центрах  республики и этот перечень постоянно  увеличивается.

     Положительная динамика роста объемов реализации мерных слитков показывает наличие  интереса у населения на драгоценные  металлы, как на объект эффективного инвестирования свободных денежных средств. При этом в структуре объемов реализации 80% составляют золотые мерные слитки. Наиболее востребованы среди клиентов банка 10-граммовые золотые слитки, отмечен также повышенный интерес к 5-граммовым, 1-граммовым и 20-граммовым золотым слиткам. Среди серебряных слитков наибольшим спросом пользуются 10-граммовые слитки, а из платиновых больше всего покупают слитки номиналом 5 граммов.

     Банки, имеющие лицензию на осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями, предлагают своим клиентам приобретать металлы в рублевом эквиваленте. Открытие металлического счета носит в некотором роде виртуальный характер: ведь владельцу его драгоценное приобретение не выдается – покупка определенного количества металла просто регистрируется на бумаге.

     Для открытия металлического счета юридическое  лицо представляет в банк: заявление  на открытие счета с указанием  наименования счета и наименования драгоценного металла; копию документа  о государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица; нотариально засвидетельствованные  конки учредительных документов; дубликат извещения о присвоении учетного номера плательщика (УНН; карточку с образцами подписей должностных лиц клиента и оттиска печати, подлинность которых засвидетельствована нотариально либо вышестоящим органом и оттиском его печати; справку, подтверждающую регистрацию в Белорусском республиканском унитарном страховом предприятии "Белгосстрах" [22, c.34].

     Для открытия металлического счета физическое лицо представляет в банк заявление  и документ, содержащий паспортные данные физического лица (паспорт, удостоверение  беженца, вид на жительство и т.д.) [5, c. 57].

     Драгоценные металлы отражаются в балансе  банка в национальной денежной единице.

     В итоге клиент получает счет (на котором  указывается определенное количество металла в граммах с определением его чистоты) и возможность в  любой момент по собственному желанию  продать банку приобретенный  у него металл обратно.

     Если  клиент все- таки захочет приобрести не документы, а настоящий слиток, то банк выдает купленный слиток драгоценного металла, но клиент при этом уплачивает налог на добавленную стоимость – 18% от стоимости слитка [4, c. 62].

     Итак, металлические счета подразделяются на обезличенные, ответственного хранения, депозитные и вкладные металлические счета. Выгода для банка в открытии металлических счетов заключается в том, что при повышении курса металла он может продать его по более высокой цене, тем самым заработав на разнице курсов. А вот у населения такие вклады пока популярностью не пользуются. Во-первых, в силу низкой осведомленности о подобной возможности, во-вторых, из-за того, что слиток очень не выгодно выкупать, ну и конечно: из-за низкого уровня доверия к отечественной банковской системе. Впрочем, есть и еще одна причина того, почему эти вклады еще “не прижились” у нас: дело в том, что проценты, начисляемые по металлическим вкладам, относительно невелики и реально заработать на таком способе хранения денег могут только специалисты, пристально следящие за развитием курсов металлов и неплохо разбирающиеся в этом вопросе.

     Однако, несмотря на это, сбережения в драгоценных металлах остаются хоть и неприбыльными, но весьма надежными. 
 

2.  Тенденции развития рынка драгоценных металлов в Республике Беларусь

 
 

     В РБ в настоящее время крупнейшим участником рынка драгоценных металлов является Национальный банк. Он осуществляет сделки с драгоценными металлами  как с юридическими и физическими  лицами, так и с банками.

         Национальный Банк Республики Беларуси (НБРБ) начал реализацию золотых мерных слитков в августе 2001 года, серебряных и платиновых - в апреле 2005г. [9, с.96]

        За последние два года статистика рынка драгметаллов выглядит следующим образом. В 2010г. главный банк страны продал 1217,7 кг золота в мерных слитках, что на 10% больше, чем в 2009г.

         В то же время объем продаж серебра за 2010 г. НБРБ снизился на 48,7% по сравнению с 2009г. и составил 397,52 кг, а платины в 2010г. НБРБ реализовал 11,697 кг, что на 32% меньше по сравнению с 2010г.

         В январе-феврале 2010 г. НБРБ продал 492,3 кг золота в мерных слитках. При этом, по сравнению с январем 2009г., в феврале объем продаж сократился на 16,2% после роста за январь по сравнению с предыдущим месяцем на 38,6%. Кроме того, в январе-феврале 2010 г. населением и предприятиями было куплено у НБРБ 3,973 кг платины (в 1,8 раза больше по сравнению с январем-февралем 2009г) и 9,31 кг серебра (на 90% меньше по сравнению с январем-февралем 2009 г.) [30].

          Следует отметить, что спрос юридических и физических лиц на слитки разного номинала одного и того же драгметалла является не одинаковым.

          Так, в январе 2010 г. у населения и предприятий среди золотых на первом месте по популярности стояли слитки массой 10 г, которых было куплено 2,313 тыс. штук, затем - слитки массой 20 г (1,599 тыс. штук) и слитки массой 5 г (1,413 тыс. штук). В том же месяце было куплено всего 27 и 49 золотых слитков массой 1 кг и массой 0,5 кг соответственно.

           Из серебряных покупатели в январе больше всего предпочитали слитки массой 20 г, которых было куплено 12 штук, а также слитки массой 0,5 кг - 9 штук и 10 г - 7 штук.

          Среди платиновых мерных слитков в январе наибольшей популярностью пользовались слитки массой 5 г, которых было куплено 61 штука, а также слитки массой 10 г - 31 штук и 20 г - 8 штук. [17]