Система контроля возвратности кредита заёмщиком

Залоговый механизм возникает в момент рассмотрения кредитной заявки как условие  заключения кредитного договора. Он сопровождает весь период пользования кредита.

Как видно  из схемы 2 центральное место в  правовом содержании залогового механизма  принадлежит определению права собственности, владения, распоряжения и пользования заложенным имуществом 

Схема 2. Структура залогового механизма

В России правовая основа залогового механизма  определена Законом «О залоге», в  соответствии с которым [2]:

а) право собственности на заложенное имущество принадлежит заемщику;

б) владение заемщиком заложенным имуществом может быть непосредственное и опосредствованное;

в) залог  может сопровождаться правом пользования  предметами залога в соответствии с  его назначением.

Предметом залога могут выступать вещи, ценные бумаги, иное имущество и имущественные  права. В то же время это имущество  для отнесения его к объекту  залога должно отвечать двум критериям: приемлемости и достаточности.

В зависимости  от материально-вещественного содержания предметы залога подразделяются на следующие  группы:

1. Залог  имущества клиента: ипотека, ценных  бумаг, валютных ценностей и  т.д.

2. Залог  имущественных прав: автора на  вознаграждение, арендатора и т.д.

Наиболее  реальной формой возвратности кредита  гарантией обладает заклад. Остальные  виды залога имеют условные гарантии возврата кредита. Поэтому в практике иностранных коммерческих банков эти  виды залога применяются по отношению  к клиентам, положительно себя зарекомендовавшим.

Кредитование  совокупного или укрупненного объекта  может потребовать использование смешанного залога, включающего товары на складе, ценные бумаги, векселя. В этом случае требования к составным элементам смешанного залога остаются теми же, что и описанные выше. Максимальная сумма кредита не должна была превышать 75% общей стоимости принятого в залог совокупного обеспечения.

Международная практика выработала по этому поводу следующие принципиальные положения:

1. Большинство  предметов залога оцениваются  по рыночной стоимости.

2. Принятое  обеспечение должно регулярно  переоцениваться с тем, чтобы  покрыть кредитный риск в любое  время.

3. Оценку  стоимости предметов залога должны  производить специалисты соответствующей  квалификации.

4. Подлинность  и ценность произведений искусства,  антиквариата и т.д. должны быть подтверждены.

5. В  случае использования в качестве  залога товарно-материальных ценностей  стоимость его должна включать  расходы на проведение периодических  оценок залогового обеспечения,  особенно если к ним привлечены  независимые эксперты.

6. При  оценке залога следует обратить  особое внимание на правильное  определение ликвидационной стоимости  и затрат на реализацию имущества.

Таким образом, различные формы залога обладают неодинаковой степенью обеспеченности возврата кредита. Главным из которых, является возвратность банковского кредита при залоге –это достаточность. 

2.3. Пути повышения системы возвратности кредита заёмщиком 

Для повышения  качества контроля за возвратность кредита  заемщиком необходимо изначально  правильно и ответственно подходить  к выбору формы обеспечения возвратности кредита.

Сфера использования разнообразных форм обеспечения возвратности кредита, учитывая степень эффективности  этих форм, зависит от реальной экономической  ситуации, которая складывается под  влиянием многих факторов. Главными из них являются финансовое состояние  заемщика и качество имеющегося у  него обеспечения кредита.

Рассмотрим  конкретную практику выбора того или  иного способа защиты кредитора  от не возврата кредита на примере  предприятия. Финансовое состояние  заемщика в экономической жизни  определяется по уровню рентабельности и доле обеспеченности собственными средствами. В соответствии с этим выделяются три группы предприятий  с различной степенью риска несвоевременного возврата кредита, имеющие:

безукоризненное финансовое состояние, т.е. солидную базу собственных средств и высокую  норму рентабельности;

удовлетворительное  финансовое состояние;

неудовлетворительное  финансовое состояние, т.е. низкую долю собственных средств и низкий уровень рентабельности.

По наличию  и качеству обеспечения все предприятия  подразделяются на четыре группы риска:

безукоризненное обеспечение, которое характеризуется  преобладанием в его составе  депозитных вкладов, легко реализуемых  ценных бумаг, товаров отгруженных (дебиторских счетов), валютных ценностей, готовой продукции, товаров;

достаточное, но неблагоприятное обеспечение;

труднооцениваемое обеспечение, что означает наличие  значительных сумм затрат производства (в сельском хозяйстве), незавершенного производства и расходов (промышленность);

недостаток  обеспечения.

В зависимости  от принадлежности предприятий к  той или иной группе с учетом приведенных  критериев степень риска для  банка несвоевременного возврата кредита  изменяется. Соответственно возникает  необходимость в использовании  той или иной формы обеспечения  возвратности кредита.

Поскольку в жизни эти факторы действуют  в комплексе, предполагается, что  влияние положительных факторов нивелирует действие отрицательных; возможно и другое - отрицательное влияние  одного фактора будет умножаться действием другого. Конкретно эта  взаимосвязь факторов при рассмотрении проблемы риска возврата кредита  может быть представлена следующей  классификацией типов предприятий. Наименьший риск невозврата кредита  имеют предприятия, отнесенные к  первому типу. Это предприятия, располагающие  безукоризненным финансовым состоянием, независимо от наличия и качества обеспечения; или предприятия с  безукоризненным обеспечением независимо от их финансового состояния.

На самом  деле основным источником возврата кредита, как известно, является выручка от реализации и ликвидные активы, в  том числе служащие обеспечением кредита, следовательно, риск невозврата кредита минимален либо отсутствует  вообще, если имеются в наличие  оба фактора или по крайней  мере один из них. Во втором случае происходит нивелирование отрицательного действия одного фактора за счет положительного влияния другого фактора. В отношении  этого типа предприятий (кроме тех, кто имеет неудовлетворительное финансовое состояние) целесообразно  считать основной формой обеспечения  возвратности кредита выручку от реализации, не прибегая к юридическому оформлению гарантий. Для этой группы предприятий механизм возврата кредита  будет строиться на доверии, основанном на устойчивом финансовом состоянии  заемщика. В этом случае банк не придает  значения ни достаточности, ни качеству обеспечения.

Кредитование  предприятий с неудовлетворительным финансовым состоянием, но отнесенных к первому типу вследствие наличия  безупречного обеспечения целесообразно  осуществлять под залог соответствующих  ценностей. Некоторый риск невозврата кредита в этом случае сведен к  минимальному.

Предприятия, отнесенные ко второму, третьему, и  четвертому типам при наличии  определенного риска в целом  являются кредитоспособными; они имеют  экономические предпосылки для  возврата кредита, которые закрепляются юридически. Но формы обеспечения  возвратности кредита должны быть дифференцированы.

Для предприятий  второго типа целесообразно использовать залог материальных ценностей с  учетом оценки качества обеспечения.

Для предприятий  третьего типа характерно применение как залога ценностей, так и гарантии, а может быть, обеих форм. Выбор  формы будет зависеть от реальной экономической ситуации: оценка состава  обеспечения и финансового состояния  клиента.

Предприятия четвертого типа следует кредитовать  либо под гарантию финансово устойчивой организации, так как они имеют  недостаточные собственные источники  для погашения ссуд, либо заключив договор страхования от риска  невозврата кредита. Одновременно логично  повысить процентную ставку за пользование  ссудами. Эти предприятия обладают повышенным риском несвоевременного возврата кредита, в связи с этим банк должен уделять анализу их финансового  состояния и составу обеспечения  особое внимание.

И, наконец, пятый тип предприятий требует  особого внимания и отношения  со стороны банка в связи с  высокой степенью риска. Однако этот тип предприятий также неоднороден. Одна их часть при существенно  реорганизации производства и менеджмента, а также финансовой поддержке  банка может выправить свою репутацию. Эти предприятия банк не оставляет  без помощи, оказывая ее на условиях поручительства (гарантии). Другую группу предприятий можно признать безнадежной, с ней устанавливать кредитные  отношения не рекомендуется. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Построение системы контроля возвратности кредита заемщиком КБ ОАО«ЭНЕРГОТРАНСБАНК»   

  КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» предоставляет следующие виды кредитных продуктов: 

• — краткосрочное  кредитование экспортеров в иностранной  валюте под 10% годовых;
• — кредиты в валюте Российской Федерации;
• — кредиты в иностранной валюте;
• — в форме кредита с единовременной выборкой кредитных ресурсов;
• — в форме кредита с установленным графиком выборки (невозобновляемая кредитная линия с выборкой кредитных ресурсов по установленному графику);
• — в форме невозобновляемой кредитной линии со свободным графиком выборки и погашения кредитных ресурсов;
• — в форме возобновляемой кредитной линии со свободным графиком выборки и погашения в рамках сроков действия кредитной линии;
• — в форме овердрафтного кредита с возможностью ежедневной выборки и погашения в пределах лимита кредитования, установленного в зависимости от среднемесячных кредитовых оборотов по счетам, открытым в КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК»;
• — в форме финансирования под уступку права требования (факторинг);
• — гарантии.

 

Цели  кредитования 

• — финансирование коммерческих и производственных программ;
• — пополнение оборотных средств.

 

Сроки кредитования 

Кредиты (за исключением овердрафтных кредитов) предоставляются на срок до 1 года и  более 1 года.

Процентные  ставки 

Устанавливаются в зависимости от конъюнктуры  денежного рынка, срока кредитования, обеспеченности кредита, количества используемых услуг Банка, объема поступлений  денежных средств на счета предприятий  — заемщиков а Банке.

Условия кредитования 

Поддержание предприятиями-заемщиками ежемесячных  оборотов по счетам в КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК»  в объемах, сопоставимых с объемами ссудной задолженности.

Банк  осуществляет кредитование физических лиц по следующим пунктам: 

• Автокредитование, автокредиты
• Потребительское кредитование
• ИПОТЕКА

Условия погашения кредита  - ежемесячно равными платежами (оплата процентов и возврат суммы основного долга) в соответствии с Графиком осуществления платежей.