Шпаргалка по "Управлению банковскими рисками"

— несоблюдения Банком требований нормативных правовых актов и  заключенных договоров;

— допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах);

— несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию  отдельных вопросов, возникающих  в процессе деятельности Банка);

— нарушения контрагентами  нормативных правовых актов, а также  условий заключенных договоров.

К внутренним причинам возникновения  правового риска относятся:

несоблюдение Банком законодательства Российской Федерации, в том числе  по идентификации и изучению клиентов, установлению и идентификации выгодоприобретателей (лиц, к выгоде которых действуют  клиенты), учредительных и внутренних документов Банка;

несоответствие внутренних документов Банка законодательству Российской Федерации, а также неспособность  Банка своевременно приводить свою деятельность и внутренние документы  в соответствие с изменениями  законодательства;

неэффективная организация  правовой работы, приводящая к правовым ошибкам в деятельности Банка  вследствие действий служащих или органов управления Банка;

нарушение Банком условий договоров;

недостаточная проработка Банком правовых вопросов при разработке и  внедрении новых технологий и  услвий проведения банковских операций и других сделок, финансовых инноваций и технологий.

3.1.2. К внешним причинам  возникновения правового риска  относятся:

несовершенство правовой системы (отсутствие достаточного правового  регулирования, противоречивость законодательства Российской Федерации, его подверженность изменениям, в том числе в части  несовершенства методов государственного регулирования и (или) надзора, некорректное применение законодательства иностранного государства и (или) норм международного права), невозможность решения отдельных  вопросов путем переговоров и  как результат - обращение Банка  в судебные органы для их урегулирования;

нарушения клиентами и  контрагентами Банка условий  договоров;

возможное нахождение структурных  подразделений Банка, его дочерних и зависимых организаций, клиентов и контрагентов под юрисдикцией  различных государств

3. Рыночная дисциплина как третий компонент Базеля II, условия для ее соблюдения.

Третий компонент —  рыночная дисциплина, или отчетность кредитных организаций

Целью третьего компонента является стимулирование рыночной дисциплины банков путем разработки комплекса  требований к раскрытию информации, позволяющее участникам рынка адекватно  оценить сферы деятельности кредитной  организации, ее подверженность риску, качество управления рисками, величину собственных средств (капитала) и, следовательно, уровень достаточности собственных  средств (капитала). Представляется, что  отчетность банков имеет особое значение в связи с тем, что, опираясь на внутрибанковские технологии, Базель II дает кредитным организациям более  широкую свободу действий при  оценке потребностей в капитале и  является эффективным средством  информирования участников рынка о  рисках, которые принимает на себя та или иная кредитная организация.

 

 

Билет № 31

 

1.Роль резерва на возможные потери по ссудам в минимизации кредитных рисков.

Резерв на возможные потери по ссудам (РВПС) представляет собой  специальный резерв, необходимость  формирования которого обусловлена  кредитными рисками в деятельности банков. Резерв на возможные потери по ссудам формируется за счет от­числений, относимых на расходы банков. Резерв на возможные потери по ссудам используется только для покрытия непогашенной клиентами (банками) ссудной задолженности по основному долгу. За счет указанного резерва производится списание потерь по нереальным для взыскания ссудам банков.

 

2. Понятие риска потери деловой репутации банка, его внешние и внутренние факторы.

Риск возникновения у  банка потерь (убытков) в результате сужения клиентской базы вследствие формирования в обществе негативного  представления о финансовой устойчивости банка, качестве оказываемых им услуг  или характере деятельности в  целом.

Внутренние:мошенничество, кач-во продуктов, управленческие ошибеи, корпоративная этика, стратегия, агрессивные продажи. Внешние: мошенничество, действия конкурентов, рейдерские атаки, СМИ, гос регулирование, деятельность правоохр органов власти

3. Состав баланса. Структура активов и пассивов, анализ роста и изменений.

1. Денежные средства;

2. Средства в Национальном  банке; 

3. Ценные бумаги:  - для  торговли,  - удерживаемые до погашения,  - в наличии для продажи; 

4. Кредиты и другие  средства в банках;

5. Кредиты клиентам;

6. Долгосрочные финансовые  вложения;

7. Основные средства и  нематериальные активы;

8. Прочие активы.

 В пассивы банка  входят обязательства и капитал.  Обязательства включают:

1. Средства Национального  банка; 

2. Кредиты и другие  средства банков;

3. Средства клиентов;

4. Ценные бумаги, выпушенные  банком;

5. Прочие обязательства.  Капитал банка включает: уставный  фонд; эмиссионный доход; резервный  фонд; накопленную прибыль и фонд  переоценки статей баланса. 

Внебалансовые счета группируются на требования и обязательства.

Актив – Размещение средств (ликвидные активы, работающие активы – 70-80%, основные средства)

 Пассив - Собственные средства (УФ, фонды за счет прибыли, нераспределенная прибыль, фонды переоценки) – 10-20% (капитал); Привлеченные (заемные) средства (обязательства)

 

Билет № 32

 

1. Классификация активов банка. Требования Национального банка РБ по созданию специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску.

 

2. Анализ финансового состояния банка с учетом риска. Структура доходов и расходов, показатели эффективности деятельности банка.

 

3. Нормативный капитал банка, его функции.

 

Билет № 33

 

1. Внутренние и  внешние факторы банковских рисков.

Внутренние (внутрибанковские) факторы рисков возникают в результате деятельности банков и зависят от характера проводимых ими операций, от организации труда и производства, от управления самими банками всеми сторонами своей жизнедеятельности. К таким факторам можно отнести, в частности, неэффективную структуру пассивов, активов, собственного капитала банка. Или неэффективную стратегию и политику банка, ошибочные решения, отсутствие должного контроля за расходами и потерями. недостаточный профессионализм сотрудников, неудовлетворительное  обеспечение информационной, финансовой и иной безопасности

Внешние факторы (источники) банковских рисков — это потенциально неблагоприятные явления, происходящие во внешней среде и не зависящие  от деятельности банков или конкретного  клиента. К таким можно отнести  следующие факторы. Политический и социальный.

2. Требования Национального  банка Республики Беларусь к  минимальному размеру достаточности  капитала.

Норматив достаточности  капитала белорусских банков с 22 января 2013 года увеличивается с 8 до 10%.

3. Анализ прибыльности. Показатели прибыльности.

 

 

Билет № 34

 

1. Систематизация  общих черт и специфических  особенностей управления отдельными  видами банковских рисков.

 

2. Требования, предъявляемые  Национальным банком Республики  Беларусь к субординированному  кредиту, подлежащему включению  в расчет нормативного капитала  банка.

 

3. Структура доходов  и качество прибыли. Анализ  коэффициентов прибыльности.

 

 

 

Билет № 35

 

1. Активы и пассивы,  чувствительные к изменению процентных  ставок. Активы и пассивы с  фиксированными ставками.

Активы и пассивы, чувствительные к изменению процентных ставок, включают те из них, которые будут переоценены  в течение анализируемого периода. Примером ПЧИПС являются: вклады (депозиты), по которым истекает срок договора; вклады с переменной процентной ставкой; МБК, которые будут возвращены в анализируемый период; кредиты с переменной процентной ставкой; амортизация основной суммы кредитов, срок договора по которым не истекает в течение периода; погашаемые ценные бумаги.

Другими словами, к активам  и пассивам, чувствительным к изменению  процентных ставок, относятся все  активы и пассивы с переменной процентной ставкой, а также те из них, которые будут погашены в  течение анализируемого периода. Долгосрочные кредиты и депозиты попадают в  число активов, чувствительных к  изменению процентных ставок, лишь при приближении их срока погашения  к горизонту планирования риска  изменения процентных ставок.

Активы и пассивы с  фиксированной ставкой не меняются в течение определенного промежутка времени. Движение денежных средств  не меняется, пока не случаются неплатежи. «Неработающие» активы не приносят явного дохода, а недоходные пассивы не дают процента.

2. Требования Национального  банка Республики Беларусь к  минимальному размеру достаточности  капитала.

Норматив достаточности  капитала белорусских банков с 22 января 2013 года увеличивается с 8 до 10%.

3. Валютный форвард  и валютный фьючерс как способы  хеджирования валютного риска.

Форвардной сделкой называется такая сделка, при которой курс устанавливается в настоящем, а  обмен валютами происходит в будущем.

Характеристики:

обмен валютами (расчет) произойдет не раньше чем через 2 рабочих дня  после заключения контракта,

будущий валютный курс так  же фиксируется при заключении сделки,

срок платежа фиксируется  в контракте

не встает вопрос о ликвидности  до наступления срока платежа

Если имеется реальная возможность возникновения валютного  риска в будущем, он покрывается  форвардной сделкой.

Фьючерсные контракты  заключаются на специальных биржах и, в отличие от форвардного контракта, фьючерс не предусматривает реальную покупку/продажу валюты. Позиция  по фьючерсу ликвидируется с помощью  встречных контрактов. Риск по фьючерсам  минимизируется за счет возможности  покрыть обязательство по первому  фьючерсному контракту путем  осуществления встречной обратной сделки.

Сущность основных методов  спотового и срочного страхования сводится к тому, чтобы осуществить валютно-обменные операции до того, как произойдет неблагоприятное изменение курса, либо компенсировать убытки от подобного изменения за счет параллельных сделок с валютой, курс которой изменяется в противоположном направлении.

 

Билет № 36

 

1.Правовой риск и риск потери деловой репутации банка.

Правовой -- Правовой риск — риск возникновения у Банка убытков вследствие:

— несоблюдения Банком требований нормативных правовых актов и  заключенных договоров;

— допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах);

— несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию  отдельных вопросов, возникающих  в процессе деятельности Банка);

— нарушения контрагентами  нормативных правовых актов, а также  условий заключенных договоров.

Р. Потери деловой репутации  б - Риск возникновения у банка потерь (убытков) в результате сужения клиентской базы вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости банка, качестве оказываемых им услуг или характере деятельности в целом.

2. Понятие ГЭПа как фактора процентного риска. Положительный, отрицательный, риск- нейтральный ГЭП.

 

3. Процесс банковского  надзора. Консолидированный надзор.

Билет № 37

 

 

1. Операционный  риск. Ведение базы данных о  понесенных операционных убытках. 

это вероятность возникновения  убытков в результате недостатков  или ошибок во внутренних процессах  банка, в действиях сотрудников  и иных лиц, в работе информационных систем, либо вследствие внешнего воздействия.

В целях минимизации операционного  риска, а также исключения возможных  убытков (потерь) в Банке на постоянной основе осуществляется выявление и  сбор данных о внутренних и внешних  факторах операционного риска. На основе полученной информации формируется  аналитическая база данных о понесенных операционных убытках, где отражаются сведения о видах и размерах операционных убытков в разрезе направлений  деятельности Банка, отдельных банковских операций и других сделок, обстоятельств  их возникновения и выявления.

2. Требования, предъявляемые  Национальным банком Республики  Беларусь к субординированному  кредиту, подлежащему включению  в расчет нормативного капитала  банка.