Процентная политика коммерческих банков и ее особенности в условиях инфляции

Недостаточная развитость кредитного рынка приводит к ярко выраженному  индивидуальному характеру процентной политики коммерческих банков, а именно, к усиленной дифференциации процентных ставок по банкам в зависимости от их типа и размера, местности, клиентуры  и других субъективных обстоятельств.

На процентную ставку влияют также внешние и внутренние факторы. К внешним факторам относится  состояние кредитного рынка, характер государственного регулирования деятельности коммерческих банков, включая механизм налогообложения. К внутренним факторам относится, прежде всего, оценка банком степени риска по вложениям ресурсов в зависимости от характера заемщика, вида, сроков пользования и величины ссуды.

Основу процентной политики коммерческих банков составляет денежно-кредитная  политика центрального банка, который  воздействует на уровень процентных ставок коммерческих банков путем использования  методов прямого (директивного) и  косвенного регулирования.

К методам прямого регулирования  можно отнести ограничение верхнего уровня процентных ставок, установление разницы между ссудным и депозитным процентом и др. Прямое регулирование (установление) предела процентных ставок со стороны центрального банка  по активным (пассивным) операциям коммерческих банков может привести к усилению конкуренции на рынке кредитных  ресурсов, ограничению возможности  их привлечения, необходимости увеличения уставного капитала, сокращению объемов  кредитования за счет уменьшения рисковых кредитов, росту процентных ставок по кредитам первоклассным заемщикам.

К наиболее действенным инструментам косвенного воздействия на уровень  процентных ставок относятся: величина минимальных резервных требований центрального банка, объем, условия  и рыночная цена предоставляемых  коммерческим банкам кредитов, нормативы  ликвидности, механизм налогообложения  коммерческих банков. Изменение ставок налогообложения непосредственно  воздействует на уровень процентных ставок, т.е. чем выше ставки налогов, тем выше процентные ставки за кредит, и наоборот. Увеличение норм обязательных резервов центрального банка также  ведет к росту процентных ставок за кредит.

Таким образом, процент выступает в виде денежного платежа и используется в качестве орудия регулирования денежного обращения, развития коммерческого расчета, является инструментом экономического воздействия на заемщика и кредитора. В настоящее время существует множество видов процентных ставок в зависимости от характера и длительности кредита, объекта кредитования, платежеспособности заемщика и т.д. Можно, например, выделить официальную учетную (дисконтную) ставку, ставку денежного и финансового рынков, процент на банковский кредит и на ценные бумаги, дебиторские и кредиторские ставки.

 

 

 

 

 

 

 

2. ПРОЦЕНТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ, ЕЕ ОСОБЕННОСТИ В УСЛОВИЯХ ИНФЛЯЦИИ

2.1 Процентная  политика коммерческих банков

 

Основу процентной политики коммерческих банков составляет денежно-кредитная  политика Центрального банка, который  воздействует на уровень процентных ставок коммерческих банков путем использования  методов прямого (директивного) и  косвенного регулирования.

К методам прямого регулирования  можно отнести ограничение верхнего уровня процентных ставок, установление разницы между ссудным и депозитным процентом и др. Прямое регулирование (установление) предела процентных ставок со стороны центрального банка  по активным (пассивным) операциям коммерческих банков может привести к усилению конкуренции на рынке кредитных  ресурсов, ограничению возможности  их привлечения, необходимости увеличения уставного капитала, сокращению объемов  кредитования за счет уменьшения рисковых кредитов, росту процентных ставок по кредитам первоклассным заемщикам.

К наиболее действенным инструментам косвенного воздействия на уровень  процентных ставок относятся: величина минимальных резервных требований центрального банка, объем, условия  и рыночная цена предоставляемых  коммерческим банкам кредитов, нормативы  ликвидности, механизм налогообложения  коммерческих банков. Изменение ставок налогообложения непосредственно  воздействует на уровень процентных ставок, т.е. чем выше ставки налогов, тем выше процентные ставки за кредит, и наоборот. Увеличение норм обязательных резервов центрального банка также  ведет к росту процентных ставок за кредит.

Процент выступает в виде денежного платежа и используется в качестве орудия регулирования  денежного обращения, развития коммерческого  расчета, является инструментом экономического воздействия на заемщика и кредитора.

Процентную политику банка  на практике обычно рассматривают с  точки зрения максимизации его доходов. Это может быть достигнуто различными способами, в том числе:

• путем дальнейшего развития и совершенствования существующих форм и методов взимания процента, чтобы устанавливаемая ставка процента, во-первых, учитывала ситуацию на рынке банковских услуг, во-вторых, наиболее полно отражала условия договора между банком и клиентом, и, в-третьих, обеспечивала рентабельную работу банка;
• путем увеличения объема получаемых процентных доходов за счет расширения круга выполняемых банком операций. [7, с.8]

Основной целью процентной политики банка является обеспечение  максимального финансового результата от проведения банковских операций, связанных  с привлечением и размещением  денежных средств.

Поставленная цель достигается  в ходе решения двух взаимосвязанных  задач, а именно – задачи максимизации процентного дохода от размещения денежных средств и минимизации процентных расходов в результате привлечения  ресурсов.

Размещение и привлечение  ресурсов осуществляется в ходе проведения конкретных операций, предусмотренных  действующими банковскими лицензиями. Соответственно, и процентная политика банка тесно связана с депозитной и кредитной политикой, реализуемой  им.

Депозитная политика банка  представляет собой банковскую политику по привлечению средств в депозиты и эффективному управлению ими. Депозитная политика коммерческого банка –  это стратегия и тактика банка  по привлечению средств вкладчиков и других кредиторов и определение  наиболее эффективной комбинации источников средств для данного банка. Целью  депозитной политики является удовлетворение нужд ликвидности банка путем  активного изыскания заемных  средств по мере необходимости. В  связи с этим расширяются возможности  получения прибыли, но это связано  и с риском, который следует  учитывать (в основном это соотношение  между привлеченными средствами и доходами, которые можно получить при использовании депозитов).

Процентная политика банка  в вопросах привлечения ресурсов тесно переплетается, как с процентной политикой в области размещения ресурсов, так и с депозитной политикой  банка.

При формировании процентной политики банка в области привлечения  ресурсов выделяются такие понятия  как «объем привлеченных средств» и  «реальный объем привлеченных средств  к размещению», «стоимость привлеченных средств» и «реальная себестоимость  этих средств для банка».

Такое ранжирование необходимо как для правильного определения  суммы средств, которая реально  может быть размещена, так и для  расчета минимально допустимой процентной ставки при размещении этих средств, при которой сама сделка будет  прибыльной.

Для процентной политики банка  в вопросах привлечения ресурсов более важны понятия, учитывающие  ряд дополнительных факторов, влияющих на реальную стоимость привлеченных банком денежных средств, такие как:

1. Нормы отчислений в  фонд обязательных резервов, установленные  Центральным банком и различающиеся  для конкретных категорий ресурсов.

2. Уровень операционных  расходов банка, связанных с  привлечением и обслуживанием  клиентов.

3. Расходы на рекламу.

4. Отвлечение части средств  из оборота на операции, не  приносящие дохода.

5. Сроки и размер привлечения  средств, режим начисления и  выплаты по ним процентов.

6. Временной лаг между  датами привлечения и размещения  средств.

Основным принципом проводимой банком процентной политики в области  привлечения ресурсов является обеспечение  минимального уровня затрат, связанных  с привлечением денежных средств, при  условии поддержания оптимального объема и оптимальной структуры  пассивов (по срокам, по валюте).

Процентная политика банка  в вопросах привлечения ресурсов, также как и депозитная политика, строится в зависимости от:

• банковских инструментов, используемых для привлечения ресурсов;
• субъектов депозитных отношений (в отношении физических и юридических лиц);
• сроков привлечения ресурсов (краткосрочная, среднесрочная и долгосрочная процентная политика);
• цели привлечения (для инвестирования, кредитования, поддержания текущей ликвидности);
• агрессивности в вопросах привлечения ресурсов и связанных с этим вопросом ценовой политики и степени риска проводимых операций. [8, с.115]

При проведении процентной политики банка в области привлечения  ресурсов учитываются следующие  принципы:

• принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений;
• принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам;
• принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности;
• принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков.

При рассмотрении вопроса  установления процентных ставок по депозитам  населения следует учитывать, что  он является лишь частью глобальной проблемы формирования процентной политики банка, поскольку сбережения населения  – это часть привлеченных кредитных  ресурсов, а следовательно, всякое изменение  процентных ставок по депозитам приведет к изменению стоимости кредита.

На примере АСБ «Беларусбанк»  можно наглядно рассмотреть проведение депозитной политики. В следующей таблице отображены процентные ставки по вкладам:

Процентные ставки по депозитам

Вид вклада	Годовая процентная ставка
Действующие вклады физических лиц в белорусских  рублях
Срочные вклады
Ваш выбор	До 3 000 000 3 000 001 – 30 000 000 Более 30 000 000	СР+5% СР+5,5% СР+6%
Премиально-накопительный "Детский"	СР+5,5%
Накопительный в белорусских  рублях	16%
Новый 2010	Первые три месяца 16%, далее  СР+3,5%
Сберегательный	СР+3,5%
Шанс	СР+3%+дополнительный доход  в виде выигрыша
Престиж	14%
Гарантированный доход	13%
Сберегательный сертификат	17
Вклады «До  востребования»
Пенсионный	СР+13%+6% для ветеранов и  участников ВОВ
Попечение	СР
До востребывания	0,5%

СР – ставка рефинансирования

Таким образом, мы видим, что  «Беларусбанк» проводит свою процентную политику путем установления различных  процентных ставок, а так же различных  условий по депозитам. Все это  помогает более эффективно привлекать средства в банк. Результаты проведения такой политики можно посмотреть в приложении А.

В «Беларусбанке» произошло изменении с 17 ноября 2010 процентных ставок по срочным банковским вкладам в иностранной валюте. Здесь на различные виды вкладов ставки повышены от 10 до 12% годовых. [9]

Сейчас «Беларусбанк» не собирается понижать процентные ставки по вкладам населения. Как передает корреспондент агентства «Минск-Новости», об этом на пресс-конференции в столице сообщила председатель правления ОАО «АСБ Беларусбанк» Надежда Ермакова.

По словам Н. Ермаковой, в  банковской системе страны доля средств  населения, привлеченных «Беларусбанком», составляет более 53 %. За последнюю пятилетку  размер средств населения, размещенных  на счетах банка, вырос в 3,8 раза и  на начало 2011 года достиг 13 трлн. рублей. [10]