Привлеченные ресурсы

Классификационным признаком ресурсов банка может быть и вид валюты, в которой они сформированы: национальная, иностранная (в том числе свободно конвертируемая и с ограниченной конвертацией).

На устойчивость ресурсной базы банка влияет множество факторов. Рассмотрим некоторые из них более подробно.

Фактор срочности ресурсов, т.е. распределение их по срочности привлечения. Более устойчивым может считаться банк, имеющий более долгосрочную ресурсную базу.

Фактор «летучести» привлеченных средств, т.е. их способности быть отозванными из банка по окончании срока договора. Для снижения влияния этого фактора банки предлагают дополнительные услуги, например так называемые зарплатные проекты и прочие, которые позволяют удерживать  ресурсы в балансе банка.

Влияние источника средств на стабильность ресурсов также очень велико. Если банк работает с ресурсами одной отрасли, то в разные периоды экономического развития этой отрасли могут быть притоки и оттоки средств. В данном случае  важно также учесть степень концентрации средств от одного источника. Снижение влияния этого фактора требует от банка диверсификации его ресурсной базы по различным источникам привлечения.

Значительное воздействие на стабильность ресурсной базы оказывает степень воздействия клиента и банка. Клиенты банка, участвующие в капитале или имеющие общие деловые цели, как правило,  при принятии решения о движении своих средств по счетам в банке ориентируются не только на свои интересы, но и на интересы конкретной кредитной организации.

Уровень платности за привлеченные ресурсы также в определенной степени влияет на их отток.

Для коммерческого банка очень важно сформулировать стратегию управления пассивами. Вышеназванная стратегия, с одной стороны, зависит от целей банка, сегмента рынка на котором он работает, и прочих факторов, а с другой – формирует его ресурсную базу, виды пассивных операций и возможность сохранять ликвидность в разные моменты времени.

Исследование объема, структуры и динамики пассивов банка позволяет определить общий рост или снижение соответствующих групп пассивов и, при условии дополнительного анализа внутренней ситуации в банке  и общеэкономической ситуации установить факторы, которые влияют на сложившуюся динамику. И таким образом, разработать меры, позволяющие ее корректировать [9].

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Однако они имеют также и некоторые недостатки. Структура их в банке подвижна и поставлена в зависимость от коньюнктуры денежного рынка. Операции по привлечению денежных средств во вклады связаны со значительными маркетинговыми усилиями, денежными и материальными расходами банка. Кроме того, мобилизация средств во вклады (депозиты) зависит в значительной степени от клиентов, а не от самого банка, которому часто бывает тяжело, и даже невозможно добиться дополнительного привлечения средств с помощью депозитов. И тем не менее конкурентная борьба между банками и другими финансовыми структурами на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по дифференциации видов депозитов, цен на них и методов обслуживания, а также развитию услуг, способствующих  привлечению депозитов.

Наряду с  ведением депозитных счетов банки все чаще используют другие методы мобилизации денежных капиталов, главным образом путем получения займов на денежном рынке. Основная цель этих операций – улучшение ликвидной позиции банка. К наиболее распространенным формам привлечения средств относятся:

   получение кредитов на межбанковском рынке;

   соглашения о продаже ценных бумаг с обратным выкупом;

   учет векселей и получение ссуд у центрального банка;

   выпуск ценных бумаг;

   получение займов на рынке евродолларов;

   прочие операции.

За последние годы получили развитие евровалютные кредиты, то есть кредиты, полученные от иностранных банков в евровалюте. Но  в Республике Беларусь такой вид кредитов не развит, поскольку иностранные банки, предоставляющие кредиты, должны быть уверены в возврате средств, а в нашей стране такую уверенность могут придать только правительственные гарантии, что достаточно дорого для отечественных банков.

Таким образом, мы рассмотрели понятие привлеченных ресурсов банка, их классификацию и структуру. С целью изучения их влияния на ликвидность банка проведем анализ привлеченных ресурсов на примере данных одного из филиала ОАО «АСБ Беларусбанк».

2.           АНАЛИЗ СОСТАВА И СТРУКТУРЫ ПРИВЛЕЧЕННЫХ РЕСУРСОВ НА ПРИМЕРЕ ОДНОГО ИЗ ФИЛИАЛОВ

ОАО «АСБ БЕЛАРУСБАНК»

Анализ и исследование структуры средств и источников банка начинают с выделения размера собственных средств, их долю в общей сумме баланса, а для оценки их качественного состава определяется коэффициент иммобилизации. Анализ пассивов производится по каждому виду привлеченных и заемных средств, определяются их удельные веса, выявляется роль каждого элемента в развития пассивных операции, оценивается динамика изменения объема. При анализе необходимо определить стоимость ресурсов, изучить динамику изменения цен по каждому виду ресурсов, рассчитать удельный вес оплачиваемых ресурсов, выявить наиболее оптимальные по цене и стабильности. Пассивные операции банка в значительной степени предопределяют состав и структуру активов.

В широком смысле управление пассивами - это общий контроль и координация источников, формирующих ресурсы банка. Основное место здесь занимают привлеченные депозиты и другие средства, которые он непрерывно заимствует на финансовых рынках. Состав депозитов предполагает их деление на бессрочные, сберегательные и срочные.

Анализ изменений структуры межбанковских депозитов дает представление о степени активности банка в отношениях с корреспондентами, в том числе и рейтинг анализируемого банка [29, с.71].

Коммерческие банки, как правило, определяют лимит размещаемых средств для каждого кредитного института. Сокращение депозитов в балансе анализируемого банка (если при этом еще увеличивается их количество) отражает снижение его престижа в банковской системе.

Изменение объема денежных средств, привлекаемых на текущие и сберегательные счета, а также в срочные вклады, отражает динамику ликвидности баланса банка с позиций пассива. Прирост срочных депозитов меньше способствует росту доходности по операциям, однако повышает ликвидные позиции банка. Рост текущих и сберегательных счетов отражает обратную тенденцию.

В отчетном периоде ОАО «АСБ Беларусбанк» сохранил доминирующее положение на основных сегментах белорусского финансового рынка.

На 01.01.2010 активы Банка составили 41,2 % активов банковской системы республики (на 01.01.2009 - 38,7 %).

На рынке привлечения средств юридических лиц (без средств бюджета) доля Банка на 01.01.2010 составила 41 % (на 01.01.2009 – 37 %), на рынке корпоративного кредитования – 36,4 % (на 01.01.2009 – 32,3 %).

Доля Банка на рынке привлечения средств физических лиц составила 56,4 % (на 1.01.2009 – 58,7 %), в том числе доля банка в белорусских рублях увеличена на 1,4 п.п. и составила 70 %. Прирост средств банковской системой республики в сумме 269 млрд руб. достигнут за счет прироста средств в белорусских рублях ОАО «АСБ Беларусбанк» в сумме 295 млрд руб. Доля Банка на рынке розничного кредитования составила 67,5 % и увеличилась с начала года на 6,5 п.п.

Прибыль, полученная банковской системой за 2009 год, составила          1084 млрд руб., что на 355 млрд руб. превышает прибыль, полученную за 2008 год (730 млрд руб.). Доля Банка снизилась на 0,2 п.п. и составила           28,4 %.

Рисунок 2.1 - Доля ОАО «АСБ Беларусбанк» в

банковской системе

Примечание – Источник: собственная разработка.

Ресурсная база банка за отчетный период увеличилась на 40 % или на     9,8 трлн рублей и на 01.01.2010 составила 34,1 трлн рублей.

Изменение структуры привлеченных средств с начала года приведено в таблице.

Пассивы банка увеличились за 2009 год на 56 % и на 01.01.2010 составили 26 515 млрд рублей. 

Удельный вес платных пассивов в общей сумме пассивов уменьшился за 2009 год на 2,7 п.п. (на 01.01.2009 – 84,1 %, на 01.01.2010 – 81,4 %), что связано с увеличением средств на промежуточных счетах (средства в расчетах с банками).

Рисунок 2.2 – Структура пассивов на 01.01.2009

Примечание – Источник: собственная разработка.

Рисунок 2.3 – Структура пассивов на 01.01.2010

Примечание – Источник: собственная разработка.

Как видно из диаграмм, к концу 2009 года структура ресурсной базы банка складывалась на 64 % за счет средств юридических физических лиц. Кроме того, существенно выросла доля средств Национального банка РБ (с   7 % на 01.01.2009 до 14 % на 01.01.2010), что связано с использованием инструментов поддержания ликвидности.

              Выполнены практически все индикативные параметры, установленные ОНДКП на 2009 год за исключением роста средств юридических лиц и нормативного капитала.

Таблица 2.1 - Основные показатели деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2006 – 2009 годы (трлн р.)

Примечание - Источник: собственная разработка.

Обеспечено выполнение всех нормативов безопасного функционирования, установленных Национальным банком Республики Беларусь для банков.

Несмотря на сложную ситуацию на мировых финансовых рынках, банку за 2009 год удалось увеличить объемы привлекаемых иностранных ресурсов на      43 % или на 158 млн долларов США.

В тоже время в отчетном периоде произошло изменение структуры ресурсной базы банка в части увеличения доли средств клиентов в иностранной валюте с 28,8 % до 40,4 % (без учета влияния курса – до         34,2 %), при аналогичном уменьшении рублевой части. Также изменилась структура кредитов по валютным составляющим: доля кредитов в белорусских рублях увеличилась с 74 % до 76 % (без учета влияния курса – до  81 %), в валютной части произошло аналогичное уменьшение.

Это вызвало рост дефицита ликвидности в белорусских рублях и привело к необходимости использования инструментов регулирования текущей ликвидности в значительных размерах.

Филиал № 503 ОАО «АСБ Беларусбанк» является обособленным подразделением, расположенным вне места нахождения Банка и осуществляющий от его имени все банковских операций, предусмотренных лицензией на осуществление банковских операций.

Банк осуществляет свою деятельность за счет собственных и привлеченных ресурсов.

Филиал № 503 не является юридическим лицом и осуществляет свою деятельность на основании  Положения о филиале. Поэтому собственный капитал формируется только на уровне центрального аппарата ОАО «АСБ Беларусбанк».

Проанализируем состав и структуру привлеченных средств филиала 503 ОАО «АСБ Беларусбанк» за период 2006-2010 годы.

Таблица 2.2 - Структура привлеченных ресурсов филиала № 503 ОАО «АСБ Беларусбанк», млрд р.