Платёжные системы развитых стран

    Обусловленность расчетов правовыми актами предполагает, что рыночный оборот по существу представляет совокупность различных обязательственных отношений. Выполнение обязательств хозяйствующими субъектами обеспечивается благодаря платежной системе. Центральный банк РФ является главным регулирующим органом платежной системы. На него возложено установление правил, сроков, стандартов осуществления расчетов и применяемых при этом документов, координация, регулирование и лицензирование организации расчетных, в том числе, и клиринговых систем.

     Поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей - залог безусловного и своевременного выполнения обязательств. Обеспеченность платежей, т.е. наличие у плательщика ликвидных средств, которые могут быть использованы для погашения обязательств перед получателем. Различают два вида обеспеченности: оперативную (наличие достаточной для платежа суммы ликвидных средств первого класса - денежные средства) и перспективную (оценка платеже - и кредитоспособности плательщика).

   Принцип наличия акцента реализуется применением соответствующего платежного инструмента (чека, простого векселя, платежного поручения), свидетельствующего о распоряжении владельца на списание средств, или специального акцепта документов, выписанных получателем средств (платежных требований, переводных векселей). Если денег на счете достаточно, чтобы удовлетворить все требования, предъявленные к счету, то списание средств осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента на списание (календарная очередность). Если же денег не достаточно, то списание происходит в очередности согласно Гражданскому Кодексу (ст.855). При недостатке средств для оплаты расчетных документов, банк, в редких случаях (если клиент первоклассный, а недостаток денег - явление краткосрочное) может предоставить кредит, т.е. оплатить документы за счет собственных ресурсов, а при поступлении денег на счет, взыскать эту сумму. Вместе с тем, законодательством предусмотрены случаи безакцептного списания средств в счет погашения недоимок по налогам и другим обязательным платежам.

  Принцип срочности платежа вытекает из самой сути рыночной экономики. Его несоблюдение ведет к нарушению кругооборота средств и, в конечном счете, к платежному кризису. Данный принцип в условиях экономического кризиса практически не выдерживается.

  Важнейший принцип организации расчетов - контроль всех участников за правильностью соблюдения расчетов, положений о порядке их проведения. Он подразделяется на предварительный, текущий, и последующий; внутренний и внешний. Определенную роль в выполнении данного принципа играют банки. Выступая посредниками между продавцами и покупателями, налоговыми органами, населением, бюджетом и внебюджетными органами, они осуществляют тщательный контроль за правильностью расчетов и движением средств.

  С принципом взаимного контроля участников расчетов тесно связан принцип их имущественной ответственности за соблюдение договорных условий. Суть его заключается в том, что нарушение договорных обязательств по расчетам влечет применение гражданско-правовой ответственности в форме возмещения убытков, уплаты неустойки (штрафы, пени), а также иных мер ответственности. Надлежащий контроль позволяет предотвратить неисполнение обязательств как своих, так и со стороны контрагентов, а если оно наступило со стороны последних, то практически полностью возместить причиненные убытки и тем самым ослабить негативные последствия.

   В случае несоблюдения указанных принципов существенно повышаются риски операционные (ошибка в оформлении расчетов), мошенничества (недобросовестность работника банка, которые знают номера счетов клиентов и могут этим воспользоваться в своих интересах), задержки платежа и Делькредере (Неплатежа). [11]

   Таким образом, при функционировании платежной системы чрезвычайно важно обеспечить своевременность и надежность передачи платежных ресурсов. При эффективном функционировании платежной системы существенно сокращаются операционные издержки, улучшается качество управления ликвидностью. Операционные сбои, задержки в платежах приводят к возрастанию рисков и повышению издержек участников платежной системы. Отсутствие внимания к рискам может привести к серьезным последствиям, выраженным в дестабилизации расчетов, вызывая платежный кризис. В таких условиях платёжная система не сможет выполнять возложенные на неё функции. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Методические  основы  формирования и развития  платёжных систем

2.1. Платежные инструменты и их использование

    Термину "платежные инструменты" в настоящее время еще не придано какого-нибудь устойчивого значения. Однако в последнее время он все чаще стал использоваться в ведомственных нормативных правовых актах Банка России. Во всех источниках термин "платежные инструменты" стоит рядом с терминами "пластиковые карты", "вексель", "чек" - то есть с формами правового опосредования безналичных расчетов.

    В настоящей работе под платежными инструментами будут пониматься средства осуществления не только безналичных, но и наличных расчетов: те и другие преследуют одну и ту же экономическую функцию - передачу денежных средств. Соответственно, платежные инструменты - это правовые средства осуществления переводов денежных средств (наличных и безналичных) с целью совершения платежа.

   Платежные инструменты не совпадают с формами безналичных расчетов, так как, во-первых, включают в себя и расчеты наличными, а во-вторых, основываются на ином делении, нежели формы расчетов, предусмотренные ГК РФ.[12]

                               Виды платежных инструментов.

   При рассмотрении каждого конкретного платежного инструмента и механизма его применения необходимо придерживаться некоторой схемы, позволяющей привести характеристики всех инструментов к "общему виду", что необходимо для их дальнейшего сопоставления между собой. Общность внутренней организации характеристик платежных инструментов позволит, на основе сравнения их между собой, определить, какой инструмент является наилучшим в конкретных типовых условиях их использования.

   В качестве основы характеристики каждого из инструментов будет использоваться анализ следующих качеств:

1) "Безопасность" - насколько данный  инструмент устойчив в использовании,  т.е. в состоянии ли он гарантировать  поступление денежных средств  адресату в конкретных ситуациях.  Безопасность зависит от того, насколько высок риск потери  денежных средств в результате неправомерных действий третьих лиц и в результате технических сбоев.

2) "Стоимость" - насколько дорого  обходится внедрение и применение  данного платежного инструмента.  Здесь необходимо учитывать как  вопросы технологий (и их технической  поддержки), так и затраты на  необходимый персонал, услуги сторонних  организаций и т.п.

3) "Оборотоспособность" - насколько широко можно использовать данный платежный инструмент. Ограничения могут обуславливаться как нормативными предписаниями (лимит расчетов наличными деньгами, возможность ведения счетов исключительно кредитными организациями), так и техническими моментами (необходимостью использования банковской карты, доступностью технологий).

   В конечном счете, совокупность  всех этих факторов определяет удобство использования того или иного платежного инструмента. Причем необходимо учитывать, что оно может быть разным для сторон в сделке: то, что удобно для покупателя, не всегда устраивает продавца, и наоборот.

Платежные инструменты в настоящей работе рассматриваются с учетом исторического  аспекта - в том порядке, в каком  они появлялись по мере развития товарно-денежного  оборота. Это позволит проследить, каким  образом недостатки предшествующих платежных инструментов устранялись (если устранялись) последующими, и какие проблемы в связи с этим возникали.  

Наличные  деньги

    Наличные деньги являются самым ранним по возникновению средством платежа, возникающим сразу после перехода от натурального обмена к товарному. На протяжении своего исторического развития деньги сменили несколько способов овеществления - от определенного количества ценного металла (или иного вещества) к металлическим монетам, а затем и к бумажным банкнотам. Наличные деньги как инструмент платежей сохраняют свое значение и поныне, хотя в развитых странах наблюдается постепенный отказ от наличности и вытеснение наличных денег банковскими картами.

   В настоящее время наличные деньги на территории РФ представляют собой банкноты (бумажные денежные знаки) и монету (металлические денежные знаки) Банка России. Осуществление платежа наличными деньгами производится путем простого вручения определенной денежной суммы.

   Расчеты наличными деньгами довольно широко распространены в торговле с использованием сети Интернет: большинство так называемых интернет-магазинов (сайтов в Интернете, позволяющих сделать покупку непосредственно с использованием Интернет) предусматривает возможность оплаты заказанного товара курьеру при доставке товара покупателю либо иному представителю продавца, если передача товара совершается без доставки.

   Надо, впрочем, отметить, что расчеты наличными деньгами в этом случае не носят какой-либо специфики, связанной с тем, что они производятся в качестве платежа по сделке, заключенной с помощью сети Интернет.

   Таким образом, основные характеристики наличных денег как платежного инструмента, применяемого в сети Интернет, можно свести к следующему:

1. Расчеты наличными представляют  собой простейший механизм платежей: для совершения платежа требуется  лишь передать материальные предметы - деньги. Это наиболее старый, привычный  и проверенный практикой платежный  инструмент, доступный любому лицу: деньгам доверяют все.

2. Необходимость физической передачи  при этом может существенно  замедлить и сделать более  дорогой сделку в том случае, когда не передается какого-либо  материального товара, а стороны  находятся на значительном удалении  друг от друга.

3. При осуществлении наличных расчетов  юридическими лицами с гражданами  необходимо соблюдать дополнительные  нормативно установленные требования, что усложняет сделку и влечет  дополнительные расходы для юридических  лиц.

4. Расчеты наличными между юридическими  лицами сверх установленного  лимита запрещены.

Безналичные расчеты

   Нормативное регулирование безналичных расчетов различается в зависимости от того, производятся ли они между юридическими лицами или же в них участвуют граждане. Отличия в правовом режиме расчетов между юридическими лицами и расчетов с участием граждан можно свести к следующему:

1) Возможности юридических лиц  совершать расчеты в ином, кроме  безналичного, порядке, существенно ограничены Указанием ЦБР о лимите расчетов наличными.

2) К безналичным расчетам между  юридическими лицами применяются  правила Положения о безналичных  расчетах.

3) Граждане могут осуществлять  платежи в безналичном порядке  через кредитные организации  и в том случае, если в этих  кредитных организациях у них  нет открытого счета (в этом  случае они заключают с банком  договор о проведении безналичных расчетов). Это имеет еще и практическое значение: банковские счета есть у всех юридических лиц и лишь у небольшого числа граждан.

   В зависимости от нормативно установленных условий исполнения через банк денежных обязательств, отличающихся порядком зачисления средств на счет кредитора, видом расчетного документа и порядком документооборота, выделяются так называемые формы безналичных расчетов. Такими формами ГК РФ называет расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Перечень форм безналичных расчетов в ГК РФ закрытым не является, а следовательно, возможно использование и иных форм расчетов помимо указанных выше.

Основанием  для проведения расчетов являются расчетные  документы. Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в установленных случаях, электронного платежного документа:

- распоряжение плательщика (клиента  или банка) о списании денежных  средств со своего счета и  их перечислении на счет получателя  средств;

- распоряжение получателя средств  (взыскателя) на списание денежных  средств со счета плательщика  и перечисление на счет, указанный  получателем средств (взыскателем).