Платёжные системы развитых стран

Введение 

    В условиях современной глобализации платежные системы являются ключевым элементом мировой финансовой системы, обеспечивая проведение расчётов как на национальном, так и на межгосударственном уровне, что способствует эффективному проведению денежно-кредитной политики и обеспечению финансовой стабильности экономики. В связи с усилением процессов интеграции и экономического развития наблюдается постоянный рост оборотов платежных систем. В связи с развитием экономики, расширением роли стран во внешнеэкономической международной деятельности, активной финансовой системе значимость платежной системы постоянно растет, что проявляется в увеличении объемов платежей, производимых с участием иностранных платежных систем. Опыт зарубежных стран показывает, что развитие платежных систем осуществляется в направлении повышения их эффективности в виду увеличения их системной значимости и усиления процессов международной интеграции межбанковских рынков, денежных рынков и рынков капитала.

       Мировая и национальная экономика претерпевают серьезные изменения под воздействием научно-технического прогресса. Эти преобразования оказывают большое влияние на все сферы экономики, в том числе и денежную. Современные платежные системы способны все более эффективно обеспечивать перемещение денежных средств, оптимизируя сферу денежного обращения и создавая, таким образом, благоприятные предпосылки для экономической деятельности. Поэтому вопрос построения эффективной системы денежного обращения в стране является одним из ключевых аспектов реформирования экономики. Безусловно, главным проводником этих реформ должен быть Центральный Банк, как орган, организующий и обеспечивающий функционирование платёжной системы. Научными исследованиями вопросов, связанных с платежными системами, занимается, главным образом, Комитет по платежным и расчетным системам при Банке международных расчетов (Швейцария), который, в основном, рассматривает проблемы межбанковских и клиринговых расчетов, анализа финансовых видов рисков и способов управления ими. Вместе с тем, не получили достаточной проработки вопросы, связанные с определением общих принципов и особенностей построения платежных систем, факторов, влияющих на их развитие, и оценки эффективности платежных систем, что и определило выбор цели и задач курсовой работы.

       Цель курсовой работы -  систематизация теоретических разработок в области платежных систем европейских стран и обобщение этих результатов, раскрытие роли Центрального Банка в развитии и функционировании платёжной системы страны. Это предполагает необходимость решения следующих задач: 
 

• характеристика  понятия и элементов платёжной  системы;
• определение функций и принципов платёжной системы;
• определение роли Центрального банка в организации платежей и расчётов в экономике;
• выявление  основных тенденций  и проблем развития платежных систем европейских стран;
• обобщение  зарубежного  опыта  построения платежных систем;
• выделение  основных факторов, влияющих на эффективность платежных систем.

   Предметом исследования являются организационно-финансовые отношения в рамках современных платежных систем. Объектом исследования являются европейские страны  и Россия. Теоретической и методологической основой исследования платежных систем  развитых стран послужили труды зарубежных и отечественных  ученых, посвященные  вопросам управления  финансами, построения платежных систем, организации работы центральных банков. В процессе исследования были использованы работы отечественных и зарубежных специалистов, посвященные анализу различных отдельных вопросов развития платежных систем и снижению рисков расчетов, а также информационные материалы, касающиеся вопросов функционирования и развития европейских и отечественных платежных систем, регламентирующие деятельность платежных систем. Основную информационную базу составили нормативно-правовые материалы по организации платежных систем, систем электронных расчетов, материалы Банка России, Банка международных расчетов.  
 
 

1. Необходимость, сущность и значение платёжной системы

1.1 Понятие  платёжной системы и  её структура 

    Возникающие в процессе обмена отношения сторон по передаче имущества, производству товаров и оказанию услуг связаны с появлением обязательства со стороны лица, получившего имущество, товар, услугу по отношению к предоставившему их лицу. С момента возникновения обязательства появляются расчетные отношения, требующие урегулирования взаимных претензий и завершающиеся платежом. Т.е. расчет - это процесс подсчета сумм, подлежащих уплате одними лицами другим, определение того, кто кому и сколько должен, то есть процесс определения размера обязательства (долга) покупателя перед продавцом или размеров взаимных требований и обязательств сторон сделки. Платеж - это передача должного количества благ (выразителя меновой стоимости) с целью, чтобы лицо, обязанное платежом, освободилось от своего обязательства; лицо же, имеющее требование нашло бы себя удовлетворенным по отношению к этому требованию. Таким образом, деление расчетно-платежной операции на расчет и платеж является естественным и отражает этапы ее проведения. [1,стр.28]

Расчет  определяется как отношения, возникающие  между субъектами в связи с  возникновением обязательств и осуществлением платежей, направленных на прекращение  обязательств. Расчеты имеют смысл  лишь в том случае, когда заканчиваются  платежами, то есть вслед за ними и  на их основе осуществляются платежи, которые и означают погашение  покупателем своего обязательства (освобождение от долга) путем перемещения  стоимости. Следовательно, платеж есть перемещение меновой стоимости, которое завершает любую обменную операцию. Основным критерием отнесения  отношений к  платежным, является наличие цели урегулирования обязательств и погашения долга. Все трансакции, связанные с осуществлением расчетов и платежей образуют платежный оборот, который, в свою очередь, является составной частью денежного оборота. [2,стр.59]

В экономической  литературе встречаются различные  трактовки понятия "платежная  система" в зависимости от избранных  критериев.

С точки  зрения организационной структуры, платежная система рассматривается  как совокупность адекватного программного обеспечения, линий связи, вычислительных мощностей, организаций работ, экономического и правового обеспечения.

С функциональной точки зрения, платёжная система - это набор механизмов, осуществляющий перемещение денежных фондов или  как инструментарий, через который  в денежном выражении реализуется  передача стоимостей в рамках взятых обязательств.

С экономической  точки зрения понятие "расчетно-платежная  система" обычно определяется как  совокупность платежей, проводимых безналичными перечислениями путем записей по счетам, либо путем зачета встречных требований и части наличных платежей, при которых деньги используются как платежное средство. [1,стр.13]

   Платёжную систему иногда понимают как совокупность платёжных инструментов для расчётов между клиентом и банком, систему межбанковских расчётов, систему расчётов между коммерческими банками и центральным банком. [3,стр.112]

Платежная система является связующим звеном между денежной и кредитной системами  через обслуживание движения денежных и финансовых потоков. Одна из основных задач, решаемых при создании платежной системы, состоит в выработке и соблюдении общих правил проведения платежей. Эти правила охватывают как чисто технические аспекты - стандарты данных, процедуры авторизации, спецификации на используемое оборудование и другие, так и финансовые аспекты - процедуры расчетов с предприятиями, правила взаиморасчетов между банками, тарифами и т.д. Таким образом, с организационной точки зрения, ядром платежной системы является основанная на договорных обязательствах ассоциация банков. В состав платежной системы также входят предприятия торговли и сервиса, образующие сеть точек обслуживания. Для успешного функционирования платежной системы необходимы и специализированные нефинансовые организации, осуществляющие техническую поддержку обслуживания карточек: процессинговые и коммуникационные центры, центры технического обслуживания и т.д. Таким образом, поскольку подавляющая часть платежей осуществляется при посредничестве институционализированных систем расчетов, то расчетно-платежная система может рассматриваться как система институтов, инструментов и процедур, используемых для перемещения денежных средств между экономическими агентами с целью погашения возникающих у них ежедневно платежных обязательств. [4,стр.70]

   Платёжную систему России составляют два сегмента: платёжная система Банка России, в рамках которой проводятся межбанковские расчёты через РКЦ; частные платёжные системы, к которым относятся внутрибанковские платёжные системы для расчётов между подразделениями одной кредитной организации, платёжные системы кредитных организаций для расчётов по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях, платёжные системы расчётных небанковских кредитных организаций, системы расчётов между клиентами одного подразделения кредитной организации. [Рисунок 1] 
 
 
 
 
 
 

   Эти сегменты тесно взаимосвязаны и дополняют друг друга. Так, централизованная система межбанковских расчётов Банка России функционирует не обособленно для обслуживания непосредственно его финансово-хозяйственной деятельности, а для обслуживания своих клиентов, большинство их которых - коммерческие кредитные организации.[ 5,стр.48] Поэтому их нельзя рассматривать как локальные самостоятельные платёжные системы. Они составляют единое целое - платёжную систему России. С другой стороны, в практике США имеет место противоположная ситуация, где государственная система Fedwire частная - Chips действительно обособлены друг от друга. Их взаимодействие ограничивается лишь открытием счетов участников расчётов в платёжной системе Федеральной резервной системы США для проведения определённого вида операций, связанных с окончательным урегулированием расчётов. Т.е. взаимодействия на уровне проведения расчётных операций нет. Каждая из платёжных систем функционирует независимо от другой с использованием своих технологических и организационных средств. [6,стр.95]

    Платежная система Банка России и частные платежные системы действуют на основании Гражданского кодекса Российской Федерации, Федеральных законов "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и "О банках и банковской деятельности", других федеральных законов, а также нормативных актов Банка России. [7] Для раскрытия сущности расчетов и платежей необходимо определить элементы расчетно-платежной системы [Приложение А]  

В соответствии со ст.3 Федерального закона от 10 июля 2002 года №86-ФЗ "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)" одной из целей деятельности ЦБ РФ является обеспечение бесперебойного функционирования платёжной системы. [8]

Для реализации этой цели банк Банк России выполняет такие функции: координирует, регулирует и лицензирует организацию расчётных, в том числе клиринговых, систем в РФ; проводит межбанковские безналичные расчёты через свои учреждения; устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления расчётов, обязательные для всех субъектов хозяйствования, предприятий, организаций и населения. [9]

Таким образом, платёжная система представляет собой совокупность различных элементов, обеспечивающих её нормальное функционирование. Центральный банк не только является одним из участников рассчётно-платёжной системы, но и регулирует её работу в целом, координирует и устанавливает порядок функционирования всех её элементов. 

1.2 Функции  и принципы платежной системы

 Основным предназначением платёжной системы является обеспечение динамики и устойчивости хозяйственного оборота. Как любой экономический институт платёжная система выполняет следующие функции:

1. обеспечение участников хозяйства необходимой информацией о той или иной сфере экономических отношений;
2. введение общих правил поведения участников хозяйства при совершении ими операций в той или иной сфере экономических отношений;
3. координация действий участников хозяйства при совершении ими операций в той или иной сфере экономических отношений;
4. формирование совместимых ожиданий участников хозяйства при совершении ими операций в той или иной сфере экономических отношений;
5. снижение затрат на получение участниками хозяйства информации о намерениях агента при совершении операций в той или иной сфере экономических отношений;
6. контроль за функционированием участников хозяйства в той или иной сфере экономических отношений. [10,стр.12]

    Для выделения основных функций, выполняемых платежной системой, необходимо разбить сферы их реализации на три направления. Первое направление - это те функции, которые платежная система выполняет в сфере денежного обращения в экономике, второе направление - в области товарного оборота и третье - те функции, которые платежная система реализует в области обращения денежного капитала

[Приложение Б]. Применяемый подход способствует более детальному раскрытию сущности платежной системы. [6,стр.53] Для того, чтобы платёжная система выполняла данные функции необходимо реализовать её основные принципы, к которым относятся следующие:

• обусловленность расчетов правовыми актами;
• поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей;
• наличие акцента (согласия) на платеж;
• срочность платежа согласно договору;
• взаимный контроль участников расчетов;
• имущественная ответственность участников.