Пластиковые карты как инструмент современного денежного оборота

В странах континентальной  Европы чек всегда противопоставлялся векселю и юридически определялся  как самостоятельный вид ценной бумаги, предназначенной исключительно  для расчетов, а не для кредитных  операций, и регулировался особым чековым законодательством.

В условиях развитой системы  банковских учреждений чеки широко применяются  как универсальное средство платежа  во внутреннем обороте и в международных  расчетах.

Во внутреннем обороте  чеки используются для получения  в банке наличных денег; для расчетов за товары и услуги; в качестве инструмента, опосредствующего безналичные расчеты. Один и тот же чек способен многократно  выполнять функцию платежного средства (свойство оборотности): кредитор, получивший в оплату долга чек, может рассчитаться им по своим обязательствам, передав  его новому кредитору, который в  свою очередь может передать чек другому лицу, и т. д. Особое значение имеет чек как средство безналичных расчетов. В развитых странах основная масса платежей за товары, услуги, а также по биржевым сделкам с ценными бумагами осуществляется безналичным порядком – с использованием чеков, причем чековый оборот значительно превышает оборот наличных денег. Банки, осуществляющие безналичные расчеты, не только оплачивают выставленные на них чеки, но и покупают у клиентов чеки, выставленные на другие банки, что создает предпосылки для осуществления взаимного зачета требований по чекам между банками через расчетные палаты.

В международных расчетах чеки используются для осуществления  коммерческих платежей (уплата авансовых, гарантийных и других сумм), но главным  образом применяются при совершении платежей неторгового характера. Широко распространены банковские чеки как  один из самых удобных способов перевода средств из страны в страну. Банки, как правило, не покупают, а только принимают на инкассо чеки клиентов (граждан и организаций), если они  выставляются на их счета в банках за рубежом из-за неуверенности в  своевременном и полном получении  соответствующего возмещения.

Широкое применение чеков  в международных расчетах требовало  унификации национальных чековых законов, чему в значительной степени способствовало заключение в 1931 г. женевских чековых  конвенций. На Единообразном чековом  законе основывается современное чековое  законодательство многих стран.

Основные черты чека, сформулированные в Женевской конвенции и принятые в российской практике [19], следующие.

1. Абстрактный характер  обязательства, выраженного чеком.  Текст чека не должен содержать  ссылки на сделку, являющуюся  основанием выдачи чека. Соответственно  невыполнение обязательств по  основной сделке не может приводить  к невыполнению обязательств  по чеку.

2. Безусловный характер  обязательства по чеку. Чек содержит  простое и ничем не обусловленное  предложение уплатить определенную  сумму. Оговорки в тексте чека  о совершении платежа при наступлении  каких-либо условий не имеют  юридической силы.

3. Чек – это всегда  денежное обязательство. Чек содержит  предложение заплатить определенную  денежную сумму. В тексте чека  не может оговариваться уплата  долга каким-либо товаром или  услугой.

4. Чек – это всегда  письменный документ. Выпуск чека  в бездокументарной форме, в  виде записей на счетах, невозможен.

5. Чек – это документ, имеющий строго установленные  реквизиты. Отсутствие хотя бы  одного из них, за некоторым  исключением приводит к утрате  данным документом силы чека, превращает его в обычную долговую  расписку, выводит данный документ  из сферы вексельного права  и соответствующих ему процедур  взыскания задолженности, подчиняет  указанные обязательства нормам  общественного права.

6. Стороны, обязанные по  чеку, несут солидарную ответственность.  При неисполнении обязательства  основным должником кредитор-чекодер­жатель  может обратиться за взысканием  к любому из прежних держателей  векселя, который, в свою очередь,  при оплате им чека приобретает  право требования суммы по  чеку у любого из лиц, проходивших  по чековой цепочке.

7. Плательщиком по чеку  всегда выступает банк или  иной финансовый институт, имеющий  банковскую лицензию.

Как уже было отмечено выше, в западных расчетных системах чек  в основном используется как платежный  инструмент. Российская практика показала, что, с одной стороны, чек может  использоваться как долговая ценная бумага, а с другой – в качестве суррогата наличности.

В дореволюционной России не было чекового закона. Первое Положение о чеках было принято в 1929 г. В соответствии с Положением о чеках в расчетах между предприятиями использовались расчетные чеки, а для получения наличных денег со счетов в банковских учреждениях – денежные чеки. В системе безналичных расчетов в СССР расчеты чеками играли второстепенную роль. Денежные чеки служили только для получения предприятиями наличных денег для выплаты заработной платы и других целей с их расчетных, текущих, бюджетных и иных счетов в банковских учреждениях. Расчетные и денежные чеки являлись именными и не могли передаваться по индоссаменту (передаточной надписи).

Порядок и условия использования  чеков в платежном обороте  в РФ регулируются частью второй ГК РФ, а в части, им не урегулированной, – другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими  правилами.

В настоящее время выпуск и обращение чеков в РФ регламентируются следующими нормативными документами:

1) ГК РФ. Части первая  и вторая ст. 877–885;

2) постановлением ЦИК  СССР, СНК СССР от 06.11.1929 г. (ред.  от 25.10.1986 г.) «Об утверждении положения  о чеках»;

3) письмом ЦБ РФ 03.10.2002 г. № 2-П (с изменениями и  дополнениями) «Положение о безналичных  расчетах в Российской Федерации»;

4) письмом ЦБ РФ от 01.04.2003 г. № 222-П (с изменениями и  дополнениями) «Положение о порядке  осуществления безналичных расчетов  физическими лицами в Российской  Федерации».

Согласно ГК РФ чек –  ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной  в нем суммы чекодержателю.

 Чекодателем является  лицо, имеющее денежные средства  в банке, которыми он вправе  распоряжаться путем выставления  чеков, чекодержателем – лицо, в пользу которого выдан чек,  плательщиком – банк, в котором  находятся денежные средства  чекодателя.

Как уже было сказано выше, чек имеет строго установленный  перечень обязательных чековых реквизитов. Отсутствие хотя бы одного из них лишает документ силы чека, выводит его за рамки чекового законодательства. По ГК РФ к обязательным реквизитам чека относятся:

1) наименование «чек»,  включенное в текст документа;

2) поручение плательщику  выплатить определенную денежную  сумму;

3) наименование плательщика  и указание счета, с которого  должен быть произведен платеж;

4) указание валюты платежа;

5) указание даты и места  составления чека;

6) подпись лица, выдавшего  чек, – чекодателя.

 Различаются именные,  ордерные и предъявительские  чеки. Именной чек выписывается  на имя определенного лица  без права дальнейшей передачи  по индоссаменту. Переход прав  по именному чеку возможен  только в общем порядке и  с последствиями перехода прав  по долговым требованиям, установленным  гражданским законодательством.  Ордерный чек выписывается по  приказу определенного лица и  передается посредством именной  или бланковой передаточной надписи  (индоссамента), совершаемой на обороте  документа. Предъявительский чек  (выставленный на предъявителя  либо без указания получателя) передается простым вручением.

Для дополнительной защиты чеков на случай их утраты, хищения, подделки законодательство и коммерческая практика многих стран допускают  применение так называемых «ограниченных» чеков (расчетных, кроссированных). Расчетный  чек предназначен исключительно  для осуществления безналичных  платежей, на нем делается отметка  «только для расчетов», и оплата такого чека производится не наличными  деньгами, а только зачислением средств  на счет чекодержателя в банке. Кроссированным называется чек, перечеркнутый на лицевой  стороне двумя параллельными  линиями. Кроссирование называется общим, когда между линиями нет  никаких отметок или вписаны  слова «банкир», «компания», и специальным, когда вписывается наименование конкретного банка. При общем  кроссировании чек может быть оплачен любому банку или клиентам банка-платель­щика, имеющим у него счета, а при специальном кроссировании – только указанному банку.

В настоящее время в  России для осуществления безналичных  платежей (но не для платежей через  платежную систему Банка России) применяют чеки, выпускаемые кредитными организациями. Порядок обращения  чеков и их образцы Банком России не утверждаются. Чеки используются на основании договоров о расчетах чеками, заключаемых между кредитными организациями и клиентами, межбанковских  соглашений о расчетах чеками, а  также правил проведения операций с  чеками, разрабатываемых кредитными организациями.

Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя.

Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к  оплате. Чек действителен к предъявлению в обслуживающий банк в течение  десяти календарных дней, не считая дня его выписки.

Чеки кредитных организаций  могут использоваться клиентами  кредитной организации, выпускающей  эти чеки, а также в межбанковских  расчетах при наличии корреспондентских  отношений.

Чеки, выпускаемые кредитными организациями, не применяются для  расчетов через подразделения расчетной  сети Банка России.

В случае, когда сфера  обращения чеков ограничивается кредитной организацией и ее клиентами, чеки используются на основании договора о расчетах чеками, заключаемого между  кредитной организацией и клиентом.

Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться  в межбанковских расчетах на основании  договоров, заключаемых с клиентами, и межбанковских соглашений о  расчетах чеками в соответствии с  внутрибанковскими правилами проведения операций с чеками, разрабатываемыми кредитными организациями и определяющими  порядок и условия использования  чеков.

При расчетах чеками клиент получает в банке чековую книжку с указанием суммы, депонируемой банком, в пределах которой он может  выписывать чеки (лимитированную чековую книжку). Сумма чековой книжки может и не депонироваться на отдельном депозитном счете.

Наиболее простая схема, отражающая последовательность операций и документооборот с использованием чека из лимитированной чековой книжки, представлена на рис. 6.

 

 

Рис. 6. Схема расчетов чеками: 1 – предоставление в банк заявления на получение чековой книжки; 2 – передача платежного поручения о списании средств с расчетного счета и зачислении их на депозит; 3 – депонирование средств в банке; 4 – выдача чековой книжки чекодателю (лимитированной); 5 – отгрузка товаров и/или оказание услуг; 6 – оплата товаров и/или оказанных услуг чеком; 7 – предоставление в банк реестра чеков для оплаты; 8 – предъявление требования на оплату; 9 – перечисление средств в банк чекодержателя; 10 – зачисление средств с предоставлением выписки со счета

Чеки являются удобной  формой безналичных расчетов, так  как позволяют минимизировать риски, связанные с налично-денежным обращением. Для клиентов чек удобен тем, что  они в любое время могут  выдать его вместо уплаты денег. Расчеты  чеками предпочтительнее по сравнению  с наличными деньгами, так как  плательщику не надо нести расходы  по транспортировке и охране денежных средств. В случаях, когда покупатель и продавец находятся в разных городах или регионах, расчеты  чеками также имеют свое преимущество, так как покупатель на месте может выписать чек на необходимую сумму.

В сфере денежных расчетов чековое обращение имеет множество  преимуществ, поэтому его применение расширяется практически во всех странах. Использование чеков заменяет налично-денежное обращение, что обусловливает  экономию на расходах по выпуску и  обращению наличных денежных знаков и позволяет привлечь денежные средства в реальный сектор экономики.

Однако чекам присущи  и некоторые недостатки. Основной риск, который несет чекодержатель, – это риск подделки чека. Также  к недостаткам чеков можно  отнести риск невыплаты денежных средств по чеку по причине отсутствия денежных средств на расчетном счете  чекодателя.

В настоящее время в  РФ расчеты чеками как форма безналичных  расчетов не получила широкого распространения  по сравнению с другими странами. Среди крупнейших банков РФ можно  выделить Сбербанк России, предлагающий своим клиентам расчетные чеки, которые  удостоверяют право клиента на получение  рублевой денежной наличности в любом  структурном подразделении Сбербанка  России. Кроме этого, они могут  быть использованы при расчетах с  организациями за купленные товары или оказанные услуги (при наличии  договорных отношений между Сбербанком России и организацией).

В качестве еще одной разновидности  чеков следует отметить дорожные чеки, которые выпускаются компаниями, не являющимися банками. Такие чеки предназначены для путешественников, которые в целях безопасности предпочитают не возить с собой много  денег.

Ряд банков, имеющих лицензию Банка России на проведение операций в иностранной валюте, в соответствии с действующими нормативными актами осуществляет ввоз в Российскую Федерацию  дорожных чеков иностранных эмитентов, таких как Travelex и American Express. Банки  заключают с эмитентами дорожных чеков агентские соглашения об их продаже на территории России.

В пунктах обмена валюты кредитных организаций производится продажа дорожных чеков физическим лицам за наличный расчет, причем физическое лицо имеет возможность оплатить дорожный чек как в валюте чека, так и в рублях и в иной иностранной  валюте, с которой работает пункт. В соответствии с нормативными актами Банка России юридические лица могут  приобрести дорожный чек только на командировочные расходы и только за безналичный расчет со счета, открытого  в иностранной валюте.