Пассивные операции коммерческих банков (отечественный и зарубежный опыт)

НАЦИОНАЛЬНЫЙ  БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «ПОЛЕССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

 

Кафедра  Банковского дела

Дисциплина  Деньги, кредит, банки

 

 

 

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

 

 

 

на тему: Пассивные операции коммерческих банков (отечественный и зарубежный опыт)

 

 

 

Студент

 

ФБД, 5 курс,

группа 712121                           С.Ю.Войтех

                     

                                   

Руководитель         Ж.М.Островецкая

 

 (оценка)(подпись)

         (дата) 

 

 

 

ПИНСК, 2010

СОДЕРЖАНИЕ

 

Реферат . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

 

Введение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5

 

1. Состав и  структура пассивных операций  банка  

 1.1   Сущность и значение пассивных операций банка . . . . . . . . . . 7

1.2 Операции по формированию собственных средств банка . . . . . 10

1.3 Депозитные операции банка, их классификация . . . . . . . . . . . 16

1.4 Недепозитные операции бака, их классификация . . . . . . . . . . . 20

 

2 Анализ тенденций и перспектив развития пассивных операций банков Республики Беларусь . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24

 

3 Зарубежный  опыт по развитию пассивных  операций банков . . . . . .28

 

Заключение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32

 

Список использованной литературы . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РЕФЕРАТ

 

Курсовая работа: 35 страниц, 5 рисунков, 1 таблица, 18 источников.

 

БАНКОВСКИЕ  РЕСУРСЫ, СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ, ПРИБЫЛЬ, ДЕПОЗИТ, ПРИВЛЕЧЕННЫЕ РЕСУРСЫ, ЗАЕМНЫЕ РЕСУРСЫ. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ, КРЕДИТЫ, ЦЕННЫЕ БУМАГИ.

Объект исследования – банковская система Республики Беларусь.

Предмет исследования – пассивные операции банков.

Цель работы – определить понятие пассивных операций, их виды, раскрыть механизм формирования пассивных операций банков, проанализировать их дальнейшее развитие в Республике Беларусь и других странах.

При выполнении работы использованы статистический метод, метод сравнительного анализа, описание, табличный и графический методы.

Изучены и подробно описаны  структура и динамика пассивных операций банков, проблемы их формирования в условиях рынка, зарубежный опыт банков по развитию пассивных операций, основные направления совершенствования работы банков по формированию пассивных операций в Республике Беларусь.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический  материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованных из литературных источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

 

 

 

______________

 

 

 

THE SYNOPSIS

 

 

The yearly project – 35 pages, 5 pictures, 2 tables, 18 sources.

 

BANKING RESOURCES, OWN CAPITAL, PROFIT, DEPOSIT, DEBT RESOURCES, BORROWED RESOURCES, PASSIVE OPERATIONS, LENDING, SECURITY.

 

The object of research is the banking system of the Republic of Belarus.

The subject of research is passive operations of banks.

The object is to define the concept of passive operations, its sorts, to disclose the gear of the passive operations’ building in banks, to analyse their further development in the Republic of Belarus and in other countries.

There were used the statistical technology, the method of contrastive analysis, the description, the tabular and graphic methods.

It was studied and in detail described the structure and the dynamics of passive operations in banks, problems of their building in market conditions, the foreign experience in banks about passive operations’ development, main lines of banking development about passive operations’ building in the Republic of Belarus.

The project´s writer confirms, that the adduced calculation-and-analytical material repulses the state of research process right and objectively, all taken from literature sources theoretical, methodological and methodical regulations and conceptions accompany with notes about their writers.

 

 

 

 

 

_______________

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Успешность  банковского бизнеса в значительной мере предопределяется ресурсной базой банков, которая является материальной основой диверсификации банковских услуг, улучшения их качества, расширения кредитного портфеля банков и удовлетворения нужд предприятий в кредитах. С расширением ресурсной базы связываются перспективы повышения роли банковской системы в экономическом и социальном развитии государства.

Ресурсная база банков формируется в основном за счет привлечения временно свободных средств физических и юридических лиц. Рыночная модель экономики, ликвидация монополии государства на банковское дело, построение двухуровневой банковской системы привели к существенным изменениям характера банковских ресурсов. Это объясняется тем, что, во-первых, значительно сузился государственный фонд банковских ресурсов. Во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, самостоятельно определяющих место и способ хранения денежных средств, что способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органически входящего в систему денежных отношений.

Кроме того, масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы  привлеченных ресурсов. Такое положение обостряет конкурентную борьбу между банками за привлечение ресурсов.

Важное место  в формировании ресурсной базы банка занимает их эффективное размещение, которое возмещало бы затраты по их привлечению и обеспечивало банку прибыль при одновременном выполнении требований ликвидности со стороны Национального банка Республики Беларусь. Это достигается благодаря тесной взаимоувязке пассивных операций с активами. Банк должен обеспечить количественное и качественное соответствие размеров и характера имеющихся в его распоряжении ресурсов направлениям и срокам кредитных вложений, а также вложений в иные активы.

Формирование  ресурсной базы банка осуществляется посредством пассивных операций, поэтому от качества управления ими зависят ликвидность, доходность, рентабельность и общее финансовое состояние коммерческого банка. С одной стороны, банк не должен допускать существенного несоответствия сроков пассивов и активов, с другой – не иммобилизовывать на длительный срок краткосрочные ресурсы в сумме, значительно превышающей стабильный остаток средств на банковских счетах, достаточный для очередных выплат.

В связи с  этим целью данной курсовой работы является раскрытие механизма формирования пассивных операций банков, предложения по дальнейшему развитию.

Для достижения цели курсовой работы поставлены следующие задачи:

• раскрыть экономическую сущность пассивных операций банков;
• раскрыть экономическую сущность собственного капитала банка;
• дать определение депозитным и недепозитным операциям банка;
• рассмотреть тенденции развития пассивных операций банков в Республике Беларусь;
• дать оценку динамики и структуры пассивных операций конкретного банка;
• рассмотреть зарубежный опыт в части формирования пассивных операций банков.

Цели и задачи курсовой работы определили ее структуру. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, а также списка использованной литературы.

Сделанные на основе проведенных исследований выводы и  предложения приводятся в заключении курсовой работы.

Методологической  основой курсовой работы явились Законы Республики Беларусь, Постановления Совета Министров Республики Беларусь, нормативная база Национального банка Республики Беларусь, монографическая и периодическая литература.

 

 

 

 

 

 

1. СОСТАВ И СТРУКТУРА

 ПАССИВНЫХ  ОПЕРАЦИЙ БАНКА

 

1.1 Сущность и значение пассивных операций банка

 

Банки для осуществления  своей коммерческой деятельности должны иметь в своем распоряжении определенную сумму денежных средств. Специфика  деятельности банков заключается в  том, что они, с одной стороны, привлекают из различных источников временно свободные средства, а с другой – размещают их, удовлетворяя потребности предприятий, организаций, населения, нуждающихся в денежных ресурсах.

С переходом  к рыночной модели экономики существенно  изменились условия функционирования банковской системы. По отношению к ресурсам эти перемены прежде всего выразились в значительном сужении ресурсов общегосударственного ссудного фонда; возникновении принципиально новых условий мобилизации денежных средств банками, образовании рынка банковских ресурсов и появлении конкурентной борьбы между банками за привлечение денежных средств.

Ресурсная база в деятельности коммерческих банков предопределяет масштабы и направления  активных операций и. следовательно, объем  и структуру банковских доходов. Состав и структура ресурсов коммерческого банка оказывают существенное влияние на его ликвидность и финансовые результаты деятельности в целом [13, с.112].

Под пассивными банковскими операциями понимаются операции, направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и (или) драгоценных камней банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями [1, с.10, ст.15].

Пассивные операции играют важную роль в деятельности банков. Именно с их помощью банки  приобретают кредитные ресурсы на рынке.

Существует  четыре формы пассивных операций банков:

• первичная эмиссия ценных бумаг банка (акции);
• отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;
• получение кредитов от других банков;
• депозитные операции.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных операций.

Таким образом, благодаря проведению пассивных  операций, банки аккумулируют временно свободные средства клиентов. В ходе активных операций и. прежде всего, – кредитных, банками создаются новые ресурсы, источников которых является банковская прибыль.

С помощью первых двух форм пассивных операций образуется первая крупная группа кредитных  ресурсов – собственные средства. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов – привлеченные и заемные кредитные ресурсы.

«Банковские ресурсы» – термин, имеющий в мировой  практике различные трактовки, в  зависимости от учета ресурсов в системе национальных счетов. В соответствии со счетами финансовых операций банковские ресурсы – совокупность финансовых средств, находящихся в распоряжении банка и используемых им для осуществления своей деятельности как хозяйствующего субъекта.

Исходя из выше изложенного, источниками банковских ресурсов являются:

• собственные средства;
• привлеченные (мобилизованные);
• заемные.

Такое деление  источников банковских ресурсов не является бесспорным. Можно сказать, что существуют только собственные и привлеченные средства, и это тоже будет правильно, только более обобщенно [11, с.19 – 20].

Состав и  размещение банковских ресурсов представлен  на рисунке 1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1 – Состав банковских ресурсов и  их направление [11, рисунок 2.1]

Коммерческие  банки, как и другие субъекты хозяйственных  отношений, для обеспечения своей  коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. В современных условиях развития экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Это объясняется тем, что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы – Национальном банке Республики Беларусь. Во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, самостоятельно определяющих место и способ хранения денежных средств, что способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органически входящего в систему денежных отношений.

Долгое время  вопросам формирования ресурсной базы банков не придавалось должного значения. Это было связано с существованием административно-командной системы управления экономикой, для которой была характерна государственная монополия на банковское дело (в том числе и на банковские ресурсы). Кредитные отношения носили формальный характер, а роль кредитных учреждений сводилась фактически к распределению средств общегосударственного ссудного фонда. Выделение кредитных ресурсов банкам осуществлялось в соответствии с утвержденным кредитным планом вне зависимости от того, какой объем ресурсов мобилизовало то или иное банковское учреждение [8, с.134].

Пассивные операции проводятся с широким кругом лиц, при этом к клиентам, как правило, не предъявляется каких-либо специальных требований. В целях поддержания стабильности банковской системы государство устанавливается ряд норм, направленных на защиту кредиторов банков.

Поскольку пассивные банковские операции связаны с формированием банковских ресурсов, считается, что исторически они играют первичную и определяющую роль по отношению к активным [10, с.16].

В заключение отметим, что в банковской деятельности управлению ресурсами должно придаваться большое внимание. Цель такого управления:

• не допускать наличия в банке средств, не приносящих дохода, кроме той их части, которая обеспечивает формирование обязательных резервов;
• изыскивать необходимые кредитные ресурсы для выполнения банком обязательств перед клиентами и развития активных операций;
• обеспечивать получение банком прибыли за счет привлечения «дешевых» ресурсов.