Отчёт по практике "Сбербанк в России"

 

Введение 

     В рыночной экономике банковская система  занимает ключевое значение.

Процесс экономических  преобразований в нашей республике начался именно с реформирования банковской системы.

Современная банковская система Казахстана по оценке зарубежных специалистов занимает лидирующее место среди стран постсоветского пространства ,отвечает международным стандартам организации , надзора и регулирования.

Банки - центры,  где  в  основном  начинается  и  завершается  деловое партнерство. От четкой грамотной  деятельности  банков  зависит  в  решающей мере здоровье экономики. Без развитой сети  банков,  действующих  именно  на  коммерческой  основе,  стремление  к  созданию  реального   и   эффективного рыночного механизма остается лишь благим пожеланием.

Коммерческие банки осуществляют банковскую деятельность ,проводя банковские операции , к которым относятся прием депозитов , открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, заемные , кассовые , переводные , учетные , доверительные, сейфовые, ломбардные операции, межбанковский клиринг , выпуск платежных карт и т.д.Кроме непосредственно банковских операции, коммерческие банки могут реализовывать специальное банковское программное обеспечение , специальную банковскую литературу , собственное или залоговое имущество, осуществлять  консультации и пр.В соответствии с действующей в нашей стране законодательством банкам запрещается осуществление операции и сделок в качестве предпринимательской деятельности , не относящихся к банковской деятельности. К их числу относятся :купля-продажа товаров и их производство ,организация торговли ,туризм и т.п.                      Современные коммерческие банки выполняют различные операции для удовлетворения финансовых потребностей как мелких ,так и крупных клиентов.

      Целью практики является закрепление навыков проверки достоверности информации, используемой для анализа деятельности банка, ее систематизация и группировка.

      Цель  написания данного отчета –  рассмотреть, как проводится анализ в банке, какие при этом составляются проводки, а также провести анализ баланса, анализ структуры доходов и расходов и определить показатели ликвидности банка.

      В ходе работы необходимо решить ряд  задач, а именно:

• рассмотреть структуру баланса, т. е. определить удельный вес активов, пассивов в общей сумме баланса, а также определить отклонения в руб. и в %;
• дать оценку удельного веса доходов и расходов;
• провести анализ показателей прибыльности, определить ликвидность.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Раздел 1. Характеристика АО ДБ «Сбербанк России» 

Глава 1.1 История становления банка

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР О банках и банковской деятельности в РСФСР. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% акций уставного капитала). Его акционерами являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 г. в Центральном банке Российской Федерации.

История Дочернего  Банка Акционерного Общества «Сбербанк  России» в Казахстане начинается в конце 2006 г., когда Сбербанк России, флагман российской финансовой системы, крупнейший финансовый институт Центральной  и Восточной Европы, приобретает 99,99% акций ТексакаБанка, признанного банком с лучшим уровнем клиентского обслуживания по версии журнала National Business.

В 2007 году Банком была получена лицензия на проведение банковских и иных операций, осуществляемых банками, в национальной и иностранной валюте. В том же году уставный капитал Банка был увеличен почти в 15 раз и составил 29 млрд. тенге (более 240 млн. долларов), что позволило ДБ АО «Сбербанк» войти в число 10 крупнейших банков Республики Казахстан по размеру уставного капитала.

Основные события 2010 года

• в январе в Северо-Казахстанской области в г.Петропавловск, был открыт двенадцатый Филиал Сбербанка на территории Казахстана
• ДБ АО «Сбербанк перешел на выпуск платежных карт Visa с микрочипом
• ДБ АО «Сбербанк» заключил соглашение о сотрудничестве с ТОО «Компания Магнум». В рамках данного соглашения стороны намерены развивать сотрудничество в области инвестиционного финансирования, в частности, в строительстве 2 новых магазинов «Магнум» в г. Алматы в 2010 году
• ДБ АО «Сбербанк» вошел в 50 лучших в «Рейтинге компаний с наилучшей репутацией» (согласно исследованиям обзорно – аналитического журнала Exclusive). Сбербанк занял четвертое место по параметру «Наличие распознаваемого имиджа».
• За время работы на финансовом рынке ДБ АО «Сбербанк» инвестировал в реальный сектор экономики более 1 млрд. долларов. В результате продуманной стратегии деятельности Банка, количество корпоративных клиентов за 2009 год увеличилось боле, чем на 40 %. В настоящий момент доля клиентов ДБ АО «Сбербанк» среди действующих юридических лиц Республики достигла 5%. В апреле 2010 года ДБ АО «Сбербанк» перешагнул отметку в 10 000 корпоративных клиентов. И, несмотря на то, что основное количество счетов открывается в г.Алматы, 10 000-ый клиент у Банка появился в г.Караганда 30 апреля 2010 года. Им стал индивидуальный предприниматель Олег Александрович Семендяев, предоставляющий горожанам услуги фитнеса. Поскольку Банком на постоянной основе осуществляются мероприятия по продвижению инноваций и используются современные технологии при обслуживании корпоративных клиентов, в качестве подарка был выбран ноутбук бизнес-класса, с возможностью бесплатного подключения к системе

Основные события 2009 года

• 2009 год был ознаменован тем, что Дочерний Банк АО «Сбербанк России» в Казахстане стал лауреатом почетной международной деловой премии «Байтерек» в номинации «Капитальный партнер»
• ДБ АО «Сбербанк» стал победителем в номинации «Лучший Банк 2008 года с иностранным участием» Республики Казахстан в 2008 году по версии журнала «Деловар» при поддержке Национальной экономической палаты «Союз Атамекен» и Акимата города Алматы
• Одним из важных событий 2009 года стало открытие первой ЛИН-лаборатории, положившей начало большой программы по внедрению Производственной Системы Сбербанка
• Банк принял участие в третьем транше Антикризисной Программы Правительства Казахстана по кредитованию МСБ, проводимой совместно с фондом Даму, выделив для себя три основных приоритета – своевременность, значимость и перспективность кредитуемого проекта
• ДБ АО «Сбербанк» вошел в число ведущих финансовых институтов Казахстана, подписавших с Министерством индустрии и торговли Республики Казахстан Меморандум о создании казахстанского «Клуба Инвесторов и Кредиторов»

Основные события 2008 года

• Банк стал Принципиальным членом международных платежных систем Visa и MasterCard International
• ДБ АО «Сбербанк» начал сотрудничать с крупными компаниями различных отраслей экономики: ТОО «Компания Магнум» - сеть магазинов «Магнум», оптовая и розничная торговля; ОЮЛ «АПУП «Гефест» - предприятие угольной промышленности; АО «Карагандинский Завод Асбестоцементных Изделий» - производство и переработка цемента; ТОО «Актюбинская медная компания» - добыча и обработка меди, ТОО «SM Market retail»- сеть магазинов «SM Market»; ТОО «СевКазЭнерго Петропавловск» - крупнейшая энергетическая компания города Петропавловска

Сбербанк России — универсальный коммерческий банк, удовлетворяющий потребности различных  групп клиентов в широком спектре  качественных банковских услуг на всей территории России и Казакстана. Действуя в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров, Банк стремится эффективно инвестировать привлеченные средства частных и корпоративных клиентов в реальный сектор экономики, кредитует граждан, способствует устойчивому функционированию российской банковской системы и сбережению вкладов населения.

Основные направления  деятельности Банка:

• кредитование казакстанских предприятий;

• кредитование частных клиентов;

• осуществление  операций на комиссионной основе.

Средства для  осуществления указанной деятельности привлекаются Банком из следующих источников:

• средства акционеров;

• вклады частных  клиентов;

• средства юридических  лиц;

• другие источники, в том числе заимствования  на международных финансовых рынках.

При определении  перспектив своего развития Сбербанк России исходит, прежде всего, из анализа текущей макроэкономической ситуации, исследования внутренних и внешних возможностей по развитию финансовых операций. Банк стремится к развитию существующих конкурентных преимуществ и созданию новых точек роста своего бизнеса.

Складывающиеся  внешние условия: усиление конкурентной борьбы на внутреннем и международном финансовом рынке, углубление неопределенности перспектив дальнейшего развития мировой экономики − формируют предпосылки для постановки перед Банком стратегической задачи по активному наращиванию темпов роста объема бизнеса и диверсификации направлений деятельности.

При этом Сбербанк России видит в качестве своей  основной стратегической цели сохранение инвестиционной привлекательности и вхождение в группу крупнейших банков мира по объему рыночной капитализации.

Увеличение рыночной капитализации будет связано  с экономическим эффектом, полученным в результате совершенствования, а  при необходимости, перестройки  внутренних процессов Банка, оптимизации системы корпоративного управления с учетом современных тенденций в национальной и мировой экономике.

Другой важной задачей, стоящей перед Банком на пути к наращиванию рыночной капитализации, является сохранение и упрочнение положения  на казакстанском рынке финансовых услуг. В этих целях Сбербанк России планирует построить принципиально новую систему работы с клиентами, ориентированную на наиболее эффективное обслуживание основных клиентских групп. Для предоставления клиентам полного спектра финансового обслуживания Банк планирует выход на новые сегменты финансового рынка, создание новых банковских продуктов.

В целях повышения  качества обслуживания Сбербанк России будет активно развивать и  совершенствовать каналы продаж финансовых продуктов и услуг. Будет оптимизирована филиальная сеть Банка, получат развитие удаленные каналы банковского обслуживания.

В складывающихся условиях неопределенности развития мирового финансового рынка особое внимание будет уделено совершенствованию  и поддерживанию в актуальном состоянии системы управления рисками. 

1.2 Организационно-правовая структура банка

 

      В Уставе содержатся следующие сведения:

• наименование банка и его местонахождение (почтовый и юридический адрес);
• перечень выполняемых им банковских операций;
• размер уставного капитала, резервного и иных фондов, образуемых банком;
• указание на то, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе;
• данные об органах управления банка, порядке образования и функциях.

      Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России), именуемый в дальнейшем "Банк", создан в форме акционерного общества в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 2 декабря  1990 г. Учредителем Банка является Центральный банк Российской Федерации, именуемый в дальнейшем "Банк России".

      Фирменное (полное официальное) наименование Банка: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное  общество); сокращенное наименование: Сбербанк России АО;.

      Банк  создается без ограничения срока  деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России.

      Основной  целью деятельности Банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление  кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

      Уставный  капитал Банка сформирован в  сумме 1 000000000 рублей и разделен на 19000000 обыкновенных акций номинальной  стоимостью 50 рублей и 50 000 000 привилегированных акций номинальной стоимостью 1 рубль.

      Уставный  капитал Банка равен общей  сумме номинальной стоимости  акций Банка, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества Банка, гарантирующего интересы его кредиторов.

      Предельное количество объявленных обыкновенных акций составляет 10 000 000 штук номинальной стоимостью 50 рублей.

      Все акции Банка являются именными. Банк размещает обыкновенные и привилегированные  акции.