Отчет по практике в ЗАО «Банк Русский Стандарт» г.Кемерово

При этом налоговые "выгоды" для акционеров будут значительно  меньше дополнительных затрат. Кредиторы  и акционеры "почувствуют" риск банкротства банка, что может  привести к падению курса его  акций и росту стоимости мобилизации  дополнительных средств посредством  выпуска долговых обязательств и  получения кредита в других банках. Следовательно, финансовый директор должен предложить совету директоров свои соображения  относительно оптимального соотношения  размеров долга и собственного капитала, в наибольшей степени отвечающего  потребностям и установке на расширение активности и рост операций банка. Это  соотношение определяется в зависимости  от характера инвестиций и степени  их рискованности с учетом соответствующих  пропорций, характерных для других кредитных учреждений.

Не менее пристального внимания требует и структура  долговых обязательств банка: удельный вес краткосрочных, среднесрочных  и долгосрочных обязательств. Финансовый директор должен иметь полную информацию о потребностях и поступлениях средств  в течение всего финансового  года и на перспективу, с тем чтобы иметь возможность оптимизации структуры долга. Так же роль финансового директора заключается в выработке рекомендаций в отношении политики выплаты дивидендов с учетом долгосрочных потребностей в инвестициях и мобилизации необходимых денежных средств (посредством выпуска облигаций или получения межбанковского кредита). С этой точки зрения политика в отношении выплаты дивидендов представляет собой составную часть процессов финансового планирования и определения деловой стратегии и тактики банка.

 

 

 

 

 

4. Основные направления  деятельности ЗАО «Банк Русский  Стандарт»

Основными направлениями  деятельности банка являются потребительское  кредитование и эмиссия кредитных  карт. Также банк занимается эквайрингом, привлечением депозитов, расчётно-кассовым обслуживанием физических и юридических лиц, предоставлением овердрафтов, проведением международных расчётов, торговым финансированием, проведением конверсионных операций и др. Является агентом страховых компаний ЗАО «Русский Стандарт Страхование» и ООО «Компания Банковского Страхования».

Вклады физических лиц

Вклады   Условия	Максимум	Удобный	Рантье	Мульти - валютный	Гарантиро-ванный	Проценты  сразу
Минимальная сумма вклада	3 000 рублей РФ/ 100 долларов  США/100 евро	50 000, 100 000, 300 000, 1 000 000 рублей  РФ/ 1 500, 3 000, 10 000, 30 000 долларов США/ 1 500, 3 000, 10 000, 30 000 евро	3 000 рублей РФ/100 долларов  США/100 евро	3 000 рублей РФ, 100 долларов США, 100 евро	3 000 рублей РФ	3 000 рублей РФ, 100 долларов США, 100 евро
Срок вклада	90 — 720 дней	90, 180, 360 дней	90, 180, 360, 540, 720 дней	90, 180, 360, 540, 720 дней	360, 540, 720 дней	90, 180, 360 дней
Процентная ставка по вкладу:
В рублях	Мин. 8,25%; макс. 10% годовых	Мин. 7,25%; макс.  9% годовых	Мин. 7,25%; макс. 9% годовых	Мин. 8%; макс. 9% годовых	Мин. 8%; макс. 8,75% годовых	Мин. 6,75%; макс. 8,5% годовых
В долларах	Мин. 4,75%; макс. 6,5% годовых	Мин. 3,75%; макс. 5,5% годовых	Мин. 3,75%; макс. 5,5% годовых	Мин. 4,5%; макс. до 5,5% годовых	-	Мин. 3,25%; макс. 5% годовых
В евро	Мин. 4,25%; макс. 6% годовых	Мин. 3,25%; макс. 5% годовых	Мин. 3,25%; макс. 5% годовых	Мин. 4%; макс. 5% годовых	-	Мин. 2,75%; макс. 4,5% годовых
Выплата процентов	В конце срока вклада путем зачисления на Карточный счет		По выбору вкладчика: ежемесячно/ежеквартально  — с капитализацией процентов/ на Карточный  счет	В конце срока вклада путем  зачисления  на текущие Счета, открытые в соответствующих валютах	В конце срока вклада путем зачисления на Карточный счет	На второй рабочий день после  внесения суммы вклада на Депозитный счет. Выплата осуществляется  путем зачисления на Карточный счет
Пополнение вклада	Ö	Ö	Ö	Ö	-	-
Частичное изъятие суммы вклада	-	Ö	-	-	-	-
Автоматическое продление срока	Ö	Ö	Ö	Ö	Ö	-
Процентная ставка при досрочном  востребовании	0,5% годовых	0,5% годовых	0,5% годовых	0,5% годовых	Зависит от фактического количества календарных дней Нахождения  суммы вклада на Депозитном  Счете (мин. 0,5%; макс. 4,75% годовых)	0,5% годовых
Процентная ставка по вкладу может  изменяться в течение срока вклада	Увеличивается при накоплении средств	-	Увеличивается при накоплении средств	-	-	-
Конверсия части суммы  вклада	-	-	-	Ö	-	-
Дополнительные услуги	Банковская карта	Банковская карта	Банковская карта	-	Банковская карта	Банковская карта

 

Кредитование физических лиц

Кредиты Условия	Потребительский кредит	Потребительский кредит для  Почетных клиентов	Потребительский кредит Плюс
Сумма	от 10 000 до 150 000 рублей	от 75 000 до 300 000 рублей	5 000 до 15 000 рублей
Годовая ставка	36%	28%	42%
Срок	от 6 до 36 месяцев	от 6 до 36 месяцев	от 6 до 12 месяцев
Возраст	от 25 до 65 лет	от 25 до 65 лет	мужчины от 23 до 65 лет, женщины  от 20 до 65 лет
Дополнительная информация	Можно оформить не только в  ближайшем отделении, но и в Интернет-банке по сниженной процентной ставке (32%)	Можно оформить как в Интернет-банке, так и в ближайшем отделении. Возможность оформления данного кредита доступна клиентам, получившим персональное предложение от Банка.	Заявку на кредит можно  оставить в одном из магазинов-партнёров  Банка.

 

Расчетное обслуживание юридических  лиц

Согласно положению №2-П  существуют следующие формы безналичных  расчетов:

а) расчеты платежными поручениями;

б) расчеты по аккредитиву;

в) расчеты чеками;

г) расчеты по инкассо.

Платежным поручением является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное  расчетным документом, перевести  определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платежное поручение  исполняется банком в срок, предусмотренный  законодательством, или в более  короткий срок, установленный договором  банковского счета либо определяемый применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. В соответствии с условиями основного договора платежные поручения могут использоваться для предварительной оплаты товаров, работ, услуг или для осуществления  периодических платежей.

При расчетах по аккредитиву  банк, действующий по поручению плательщика  об открытии аккредитива, обязуется  произвести платежи в пользу получателя средств по представлении последним документов, соответствующих всем условиям аккредитива, либо предоставить полномочие другому банку произвести такие платежи. В качестве исполняющего банка может выступать банк-эмитент, банк получателя средств или иной банк. Аккредитив обособлен и независим от основного договора.

Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем - юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком - банк, в котором находятся денежные средства чекодателя. Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя.

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством  которой банк по поручению и за счет клиента на основании расчетных  документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо  банк-эмитент вправе привлекать другой банк. Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться  по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в  безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

Платежные требования применяются  при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных  основным договором. Расчеты посредством  платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и  без акцепта плательщика.

 

 

Услуги Эквайринга

Эквайринг (англ. acquiring) — деятельность кредитной организации, включающая расчеты с предприятиями торговли и сервиса по операциям, совершаемым с использованием банковских карт.

Порядок расчётов по банковским картам:

1. Клиент предъявляет банковскую карту для оплаты товара или услуги.
2. Сотрудник организации проверяет подлинность платежной карты и прокатывает карту через электронный платёжный терминал, кардридер в кассовом аппарате (при наличии интегрированного решения) или проводит голосовую авторизацию, позвонив в службу поддержки.
3. Банк Русский Стандарт, направляет запрос в банк-эмитент, т.е. банк, выпустивший банковскую карту. При положительном ответе эмитента, Банк дает разрешение организации на проведение расчётной операции. Другими словами Банк авторизует транзакцию.
4. Клиент подписывает чек платёжного терминала или оформленный при помощи импринтера бумажный носитель (слип) и получает товар или услугу.

Порядок зачисления денежных средств на счёт организации:

1. По окончании рабочего дня или за иной согласованный период, предусмотренный договором эквайринга, следует направить в Банк Русский Стандарт сводную информацию об операциях по банковским картам.
2. Банк Русский Стандарт обрабатывает полученную информацию и переправляет её в банки-эмитенты.
3. На основании этой информации денежные средства, за вычетом комиссии Банка, переводится на счет организации в порядке и сроки, определенные договором эквайринга.

 

Валютный контроль.

Банк Русский Стандарт входит в число уполномоченных банков, осуществляющих валютный контроль в  соответствии с действующим валютным законодательством за всеми видами валютных операций, в том числе  за деятельностью, касающейся валютных и кредитных договоров, а также  договоров займа. Помимо этого производится контроль за выполнением неторговых валютных операций.

Команда опытных специалистов ЗАО «Банк Русский Стандарт»  оказывает полный комплекс услуг  по обслуживанию валютных операций, проводит бесплатное консультирование клиентов на любом этапе совершения сделок, что позволяет выбрать наиболее надежный вариант осуществления  внешнеторговой сделки и избежать ошибок на этапе ее подготовки.

Банк предлагает своим  клиентам:

— проведение экспертизы экспортных (импортных) контрактов;

— оформление паспорта сделки по внешнеторговым контрактам, кредитным  договорам и договорам займа;

— консультации по вопросам законодательства Российской Федерации  в области валютного регулирования  и валютного контроля.

 

Программа привлечения депозитных средств

Банк предлагает корпоративным  клиентам услуги по размещению временно свободных денежных средств на срок от 90 дней. «ЗАО «Банк Русский Стандарт»» использует различные инструменты привлечения в зависимости от индивидуальных потребностей клиентов. Предлагает следующие банковские продукты для размещения временно свободных денежных средств в рублях РФ и иностранной валюте:

• установление неснижаемого остатка по счету клиента на соответствующий период;
• срочные депозиты (депозитные сертификаты);
• облигационные займы.

При формировании тарифной политики Банк руководствуется интересами своих клиентов, предлагая выгодные процентные ставки и возможность  размещения денежных средств на нестандартные  сроки.

 

5. Основные технико-экономические  показатели и финансовые показатели  деятельности.

Финансовая отчетность ЗАО «Банк  Русский Стандарт»

5.1 Анализ бухгалтерского баланса ЗАО «Банк Русский Стандарт»

Даты Статьи	1.01.11		1.01.12		Изменения	Темп роста, %
	Σ	%	Σ	%
I. Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	24 106 732	18,07	0	0,00	-24 106 732	-
Средства кредитных организаций	76 276	0,06	4 958 919	3,84	4 882 643	6501,28
Средства клиентов (некредитных организаций)	72 600 321	54,41	91 217 924	70,56	18 617 603	125,64
Вклады физических лиц	18 992 598	14,23	46 224 763	35,76	27 232 165	243,38
Выпущенные долговые обязательства	9 894 898	7,42	4 997 548	3,87	-4 897 350	50,51
Прочие обязательства	3 931 241	2,95	3 145 763	2,43	-785 478	80,02
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера	441 427	0,33	387 680	0,30	-53 747	87,82
Всего обязательств	111 050 895	83,23	104 707 834	80,99	-6 343 061	94,29
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)	1 272 883	0,95	1 272 883	0,98	0	100,00
Эмиссионный доход	508 204	0,38	508 204	0,39	0	100,00
Резервный фонд	190 932	0,14	190 932	0,15	0	100,00
Переоценка по справедливой стоимости  ценных бумаг, имеющихся в наличии  для продажи	101 143	0,08	21 014	0,02	-80 129	20,78
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	20 913 033	15,67	21 110 951	16,33	197 918	100,95
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	-610 595	-0,46	1 467 180	1,13	2 077 775	-240,29
Всего источников собственных средств	22 375 600	16,77	24 571 164	19,01	2 195 564	109,81
Всего пассивов	133 426 495	100,00	129 278 998	100,00	-4 147 497	96,89
II. Активы
Денежные средства	3 355 725	2,52	2 840 078	2,20	-515 647	84,63
Средства кредитных организаций  в ЦБ РФ	4 729 623	3,54	1 734 406	1,34	-2 995 217	36,67
Обязательные резервы	1 881 938	1,41	1 294 940	1,00	-586 998	68,81
Средства в кредитных организациях	765 977	0,57	977 909	0,76	211 932	127,67
Чистая ссудная задолженность	90 870 587	68,11	80 093 907	61,95	-10 776 680	88,14
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся  в наличии для продажи	21 172 908	15,87	28 047 532	21,70	6 874 624	132,47
Инвестиции в дочерние и зависимые  организации	4 686 775	3,51	8 128 429	6,29	3 441 654	173,43
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0,00	4 743 152	3,67	4 743 152	-
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	4 398 224	3,30	3 568 179	2,76	-830 045	81,13
Прочие активы	8 133 451	6,10	7 273 835	5,63	-859 616	89,43
Всего активов	133 426 495	100,00	129 278 998	100,00	-4 147 497	96,89
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной  организации	31 617 112	86,54	50 315 922	96,46	18 698 810	159,14
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	4 917 845	13,46	1 849 120	3,54	-3 068 725	37,60
Всего обязательств	36 534 957	100,00	52 165 042	100,00	15 630 085	142,78