Отчет по практике в ОАО НБ "ТРАСТ"

 
 

    Анализируя  данные показатели за 2008 год можно  сделать следующий вывод, что  на 01.10.2008 год произошло резкое снижение средств кредитных организаций  в Центральном банке Российской Федерации на 5,83% и они составили 1 009 271 тыс. руб. или 1,65% от общей суммы активов. Это говорит о том, что ОАО НБ «Траст» имеет хороший денежный оборот, выдавая денежные средства клиентам банка.

    В пассивах банка по-прежнему значительную долю имеют обязательства банка. Они составляют 54 811 805 тыс. руб. или 89,47% от общей суммы пассивов. 

    Таблица 2

    Сравнительный анализ данных 2008 и 2009 гг.

 

    В данном периоде (на 01.10.2009 год) мы видим, что денежные средства высвобождаются, но произошла тенденция к увеличению средств кредитных организаций  в Центральном банке Российской Федерации на 1,13% от общей суммы  активов и составила 3 517 874 тыс. руб. Также значительно увеличилась доля вложений в ценные бумаги – на 28,75% от общей суммы активов, что составило 38 512 575 тыс. руб.

    В пассивах НБ «ТРАСТ» возросла доля обязательств на 1,11% и составила 114 558 010 тыс. руб. Произошла переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи. На отчетный период она составила 299423 тыс. руб. (или -0,24% от общей суммы пассивов), также возросла нераспределенная прибыль на 0,56% и составила 8094515 тыс. руб. (или 6,4%) 
 
 
 

    Таблица 3

    Сравнительный анализ данных 2009 и 2010 гг.

 

    За  отчетный период на 01.10.2010 год можно  сделать следующие выводы, что Чистые вложения в ценные бумаги, по сравнению с предыдущим годом, составили 35291119, что на 7,3% ниже данных предыдущего года. Произошло увеличение чистой ссудной задолженности на 16,57%, что составило 74031955 тыс. руб. Произошло резкое снижение прочих активов на 4,05% от общей суммы активов.

    В пассивах ОАО НБ «Траст» произошли следующие изменения: кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации на отчетную дату составили 0 тыс. руб., они уменьшились на 35,2%. Резко возросли средства кредитных организаций на 22,01% и составили 105480379 тыс. руб. Вклады физических лиц также возросли вдвое и составили 50,01% (или 76245201 тыс. руб.).

    Анализируя  данные ОАО НБ «Траст» за период с 01.10.2007 по 01.10.2010 год, можно сделать вывод о том, что маркетинговая компания работает хорошо, так как вклады не только физических лиц, но и других кредитных организаций к концу 01.10.2010 года возросли, выдаваемые денежные средства другим кредитным организациям также увеличиваются. Производя переоценку ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, предприятие каждые год имеет дополнительный доход. Данные денежные средства идут в денежный оборот компании, который хорошо регулируется ею. Но на 01.10.2010 год у ОАО НБ «Траст» имеется убыток за отчетный период в сумме 467341 тыс. руб. По сравнению с прошлым годом данная сумма снизилась на 0,67% от общей суммы пассивов. Но этот небольшой убыток не может помешать хорошо функционировать организации, так как ОАО НБ «Траст» уже глубоко и надолго вошел на рынок банковских услуг и по данным анализируемых балансов с каждым годом является все более востребованным.

      

Рис. 1 Динамический анализ активов и пассивов ОАО НБ «Траст» за 2006-2010 гг.

    Анализируя  общую таблицу данных активов и пассивов ОАО НБ «Траст», мы видим, что 2006, 2007, 2008 год организация держалась достаточно ровно, имея небольшую тенденцию к увеличению. Но в 2009 году произошло резкое увеличение (вдвое) денежных средств в оборотах активов и пассивов банка (на 01.10.2009 год эти данные составили 126472107 тыс. руб., по сравнению в 2008 годом – 61260848 тыс. руб.). Это говорит о том, что у банка появились дополнительные источники доходов денежных средств, то есть новые клиенты как физические, так и кредитные организации. На отчетный период 2010 года эти данные только возросли. Это говорит о том, что ОАО НБ «Траст», конкурируя на рынке банковских услуг, имеет хорошее руководство, которое грамотно и умело использует все рычаги управления; и выгодных клиентов, которые все больше и больше вкладывают денежные средства (берут кредит) в данное предприятие. 

2. АНАЛИЗ ЗАЛОГОВ И ГАРАНТИЙ В ОАО НБ «Траст». 

         В последние годы ОАО НБ «Траст» в целях максимального снижения кредитного риска выдает кредиты только под залог имущества. Проведенный отчет раскрывает основные способы обеспечения кредита, допускаемые типичные ошибки компаний на этапе привлечения заемных средств. Рассматривается взаимодействие потенциального заемщика и Банка, затрагивается проблема недостаточности залогового обеспечения кредита. 

     Клиентами ОАО НБ «Траст» являются юридические лица различных организационных форм и индивидуальные предприниматели, бизнес которых постоянно испытывает потребность в привлечении дополнительных денежных ресурсов. Одним из оптимальных вариантов привлечения заемных средств является банковский кредит.

     При кредитовании клиентов Банк зачастую сталкивается с проблемой недостаточности обеспечения, предлагаемого заемщиком. При этом частичное или полное залоговое обеспечение кредита является для Банка лучшей гарантией исполнения кредитных обязательств заемщика. Стоит отметить, что размер обеспечения должен покрывать не только выданную сумму кредита, но и сумму процентов по нему.

     В качестве обеспечения кредита Банк принимает залог, поручительство, гарантию, имущественные права и другие формы обязательств, принятые банковской практикой, отнесенные к одной из двух категорий качества обеспечения (Таблица 4):

                                                                                                 Таблица 4

Структура залогов и гарантий обеспечения возвратности кредитов в           ОАО НБ «Траст» на 01.01.2011.

     Как показывает анализ использования всех инструментов залогов и гарантий в ОАО НБ «Траст» :

1. В обеспечении І категории не используются :
• государственные ценные бумаги России и иностранных государств;
• государственные гарантии Центробанка России и центробанков иностранных государств;
• гарантийные депозиты;
• депозиты в аффинированных металлах;
2. В обеспечении ІІ категории используются все инструменты.

        Одним из наиболее распространенных средств обеспечения кредитных обязательств является залог. Под ним в соответствии со статьями 329 и 334 ГК РФ понимается способ обеспечения обязательства, при котором кредитор-залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества. Залог может возникнуть на основании Закона, либо договора.

     Для Банка залог выполняет следующие  функции:

   - стимулирование возврата предоставленных  Банком кредитных средств;

   - обеспечение возвратности этих  средств;

   - сдерживание наращивания кредитной  задолженности заемщика у прочих  финансовых организаций;

   -   минимизация рисков преднамеренного вывода активов должника;

   - корректировка резервов при «просрочке» платежа по обеспеченной ссуде (в соответствии с Положением 254-П) .

     В большинстве случаев в качестве залога выступает недвижимое имущество и движимое имущество, находящиеся в собственности, как предприятия, так и в личной собственности владельца бизнеса (Приложение 4,5).  

     К недвижимому имуществу относятся  земельные участки, участки недр и все, что прочно связано с  землей, то есть объекты, перемещение  которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно. Стоит отметить, что недвижимое имущество в случае обременения ипотекой обязательно  подлежат государственной регистрации в едином государственном реестре соответствующими органам .

     Движимое  имущество – это оборудование, автотранспорт, товары в обороте, включая  деньги и ценные бумаги. Регистрация  прав на движимое имущество не требуется, за исключением регистрации залога самоходной техники в органах  Гостехнадзора.

     На  этапе знакомства с бизнесом клиента, Банк интересуется параметрами залогового обеспечения кредита. Перечень вопросов, задаваемых клиенту работником ОАО НБ «Траст»:

     – какое обеспечение будет передано в залог;

     – где находится обеспечение;

     – находится ли обеспечение под  контролем заемщика (т.е. может ли быть продано при необходимости);