Автор: Пользователь скрыл имя, 02 Октября 2011 в 21:19, курсовая работа
Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.
Содержание
Введение..................................................................................................................3
1 Роль и значение банковского кредитования в современных
условиях..................................................................................................................5
1.1 Функции кредита...............................................................................................9
1.2 Принципы кредитования................................................................................12
1.3 Роль кредита в рыночной экономике............................................................18
2Виды и формы кредитов..................................................................................22
3Перспективы развития банковского кредитования..................................28
3.1 Факторы, сдерживающие развитие банковской деятельности..................32
Заключение...........................................................................................................34
Список использованных источников..............................................................35
Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная вернуть полученную ссуду. Заемщиками помимо банков выступают предприятия, население, государство. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.
Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего, она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость. Стоимость, авансированная посредством кредита, создает основу для непрерывности кругооборота производственных фондов, устраняет простои в их движении и, в конечном счете, ускоряет воспроизводственный процесс.
Таким
образом, кредит - это экономические
отношения, возникающие между кредитором
и заемщиком по поводу стоимости,
предаваемой во временное пользование.
1.1
Функции кредита
При
рассмотрении функций кредита следует
учитывать отличие их от роли кредита.
Если функция -- есть проявление сущности,
выражение общественного
Надо отметить три основные функции кредита:
1)
Распределения на возвратной
основе денежных средств (
2)
Создания кредитных средств
3)
Осуществления контроля за
Распределительная функция кредита обнаруживается как при аккумуляции средств, так и при их размещении, т.е. посредством кредита происходит распределение денежных средств на возвратной основе. Эта функция четко проявляется в процессе предоставления на время средств предприятиям и организациям (так же, как сбережений населения) для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Таким образом, хозяйства обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций.
Важная
функция кредита -- создание кредитных
средств обращения и замещения
наличных денег (эмиссионная функция).
Проявляется она в том, что
в процессе кредитования создаются
платежные средства, т.е. обороту
предоставляются деньги, как в
наличной, так и в безналичной
формах. Данная функция кредита обнаруживается
и тогда, когда на основе замещения
наличных денег происходят безналичные
расчеты. Хотя функция кредита -- категория
объективная, существующая независимо
от воли и желания людей, кредитная
система может создавать
Рассматривая функции кредита, уместно отметить, что на их основе в хозяйстве осуществляется контроль рублем. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования. Это дало основание некоторым авторам говорить о присущей кредиту контрольной функции. Любой кредитор -- будь то банк, предприниматель или частное лицо -- своеобразно через ссуду контролирует состояние заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный возврат долга.
Отражением
сущности и функций кредита в
системе экономических
Принципы кредитования объективны по своей природе, но определяя основы организации экономических отношений банка, они как и все другие элементы кредитного механизма получают воздействие извне и их развитие в большей степени зависит от общих задач и состояния экономики на данном этапе. Кроме того, учеными в процессе развития теории кредита формулировались новые принципы кредитования, отвергались отдельные из действовавших или подвергались сомнению правомерность их существования.
Переход
экономики на условия рыночного
хозяйствования диктует необходимость
переоценки сложившихся научных
взглядов на принципы кредитования и
формулирования именно таких, которые
раскрывают подлинную сущность кредита,
независимо от общественно-экономической
формации, в которой он существует.
Такими принципами являются возвратность,
срочность возврата кредита, дифференцированность,
обеспеченность и платность, с вложением
в них нового содержания, соответствующего
рыночным отношениям в экономике. Данное
обстоятельство ведет и к совершенствованию
механизма банковского кредитования.
1.2
Принципы кредитования
К принципам кредитования относятся:
1)
возвратность и срочность
2) обеспеченность кредита;
3)
дифференцированность
4) платность банковских ссуд.
Рассмотрим более подробно особенности применения принципов кредитования, их новое содержание.
Принцип возвратности кредита выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.
В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие “безвозвратная ссуда”. Эта форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика.
По
своей экономической сущности безвозвратные
ссуды являлись скорее дополнительной
формой бюджетных субсидий, осуществляемых
через посредничество государственного
банка, что традиционно осложняло
кредитное планирование и вело к
постоянной фальсификации расходной
части бюджета. В условиях рыночной
экономики понятие
Без возвратности кредитная система не может существовать, следовательно, она является неотъемлемой характеристикой кредита.
Возвратность
является неотъемлемым атрибутом кредита,
раскрывающим сущность этой экономической
категории. А непосредственно принципом
кредитования является срочность, т.к.
срочность кредитования представляет
собой необходимую форму
Принцип
срочности означает, что кредит должен
быть не просто возвращен, а возвращен
в строго определенный срок. Сейчас
при кредитовании особое, как никогда
раньше, значение придается принципу
срочности возврата кредита, так
как от его соблюдения зависит
нормальное обеспечение
Применение
принципов коммерческого
Срок
возврата кредита устанавливается
по договоренности с заемщиком, исходя
из имеющейся у него общей возможности
вернуть кредит, а также действующей
банковской процентной ставки за кредит.
Кроме того, у ряда предприятий, созданных
в последние годы, кредит является
основным источником формирования оборотных
фондов. В связи с этим в настоящее
время усложняется решение
В
решении этой проблемы все большую
роль начинает играть принцип обеспечения
кредита, причем содержание этого принципа
расширяется. Так, принцип материальной
обеспеченности кредитования порождает
в современных условиях юридические
обязательства, гарантирующие возврат
ссуды: в форме залога, гарантий -
при кредитовании юридических лиц,
в форме залога и поручительства
- при кредитовании граждан, а также
договора страхования банковского
риска непогашения кредитов и
страхования ответственности
Наметившийся
в годы перехода к рыночным отношениям
отход от кредитования отдельных
объектов и переход к удовлетворению
общей потребности в заемных
средствах позволили поставить
вопрос о кредитовании субъекта кредитных
отношений как такового. В результате
чего на практике стала возможной
выдача кредита не только под конкретное
материальное обеспечение или
Таким образом, в современных условиях в содержание принципа обеспеченности кредита вкладывается новый смысл, заключающийся в наличии у заемщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный, или в конечном итоге вообще, возврат банковских кредитов (залогового обязательства, договора-гарантии, договоров страхования на случаи непогашения кредитов, договора-поручительства).
Помимо
юридически оформленных обязательств,
свидетельствующих об обеспеченности
кредитов коммерческие банки могут
требовать от заемщиков и другие
документы, не имеющие правовой основы,
наиболее важным из которых является
технико-экономическое
Необходимость
дифференцированного подхода
Информация о работе Организация деятельности коммерческого банка