Оценка платежеспособности заемщика - физического лица

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

Введение………………………………………………………………………….	3
1. Теоретические основы потребительского кредитования…………………..	5
1.1. Понятие и роль потребительского кредита……………………………….	5
1.2. Сущность потребительского кредита……………………………………..	10
2. Оценка платежеспособности заемщика - физического лица………………	14
2.1 Понятие платежеспособности………………………………………………	14
2.2. Методика определения платежеспособности физических лиц, в том числе зарубежный опыт…………………………………………………………	15
2.3 Порядок получения и  погашения кредитов физическими  лицами в ОАО «АСБ Беларусбанк»……………………………………………………………...	19
3. Анализ кредитоспособности физического лица в ОАО   «СБ «Беларусбанк»……………………………………………………………...	24
Заключение……………………………………………………………………….	31
Список использованных источников…………………………………………...	33

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Тема работы является актуальной, так как в настоящее время в сфере кредитования физических лиц наблюдается рост потребности в получении кредита. В свою очередь, у коммерческих банков появляется проблема, а именно, оценка платежеспособности потенциального ссудозаемщика. Методика оценки платежеспособности несет очень важную роль в деятельности коммерческого банка, так как она позволяет выявить кредитный риск банка, надежность предполагаемого заемщика и соответственно получит ли коммерческий банк прибыль от проведенной операции.  В связи с этим возникает потребность в нахождении наилучшего метода определения платежеспособности заемщика, в целях уменьшения уровня кредитного риска, которому подвержены все участники банковского сектора. Наличие такого риска и его зависимости от многочисленных факторов, находящихся, прежде всего, в сфере деятельности кредитополучателя, предопределяют необходимость выбора банком системы экономических показателей, с помощью которых можно оценить способность заявителя выполнить свои обязательства. Проблема выбора совокупности количественных и качественных показателей, характеризующих возможности кредитополучателя получила название проблемы определения кредитоспособности.

В современных условиях кредитоспособность, а в ее рамках – платежеспособность, кредитополучателя представляет собой способность к совершению сделки по предоставлению кредита на условиях возвратности, срочности, платности, или другими словами, способность к совершению кредитной сделки.

В процессе управления кредитным  риском банки используют совокупность критериев и показателей, рассмотрение и анализ которых позволяет сделать  вывод об уровне кредитоспособности (платежеспособности) кредитополучателя. Конкретный набор показателей, в разных банках неодинаков, и видоизменяется в процессе развития кредитных отношений.

Постоянное совершенствование  системы кредитования населения  в условиях роста межбанковской  конкуренции является для банка  необходимым условием формирования его общественного имиджа как  универсального кредитного учреждения, а также служит дополнительным источником дохода от проведения кредитных операций с физическими лицами. Эта сфера  отечественного банковского бизнеса, несмотря на интенсивное развитие в  последние годы, все еще обладает огромными резервами роста. В  этом смысле показателен пример западных стран, где отношение кредитов населению  и предприятиям приближается к показателю 50:50.

В работе будет рассмотрен анализ платежеспособности физических лиц.

Объектом исследования является ОАО «СБ Беларусбанк», имеющий большой опыт кредитования на белорусском банковском рынке. В рамках данной работы изучалась методика оценки кредитоспособности физических лиц, используемая ОАО «СБ Беларусбанк».

Предмет исследования – изучение теоретических вопросов потребительского кредитования и платежеспособности заемщика-физического лица, в том числе в Республике Беларусь.

Целью курсовой работы является изучение теоретических, методических, практических основ и понятий кредитных отношений, анализа кредитоспособности кредитополучателя – физического лица и проведение оценки кредитоспособности (платежеспособности) на практическом примере.

В процессе написания работы решались следующие задачи:

- характеристика понятий и сущности потребительского кредитования, платежеспособности и кредитоспособности;

- постановка цели и задач анализа кредитоспособности (платежеспособности) кредитополучателя;

- рассмотрение основных методических подходов к оценке платежеспособности;

- изучение зарубежного опыта;

- изучение методики анализа кредитоспособности кредитополучателя - физического лица в ОАО «АСБ Беларусбанк».

При написании работы использованы научные исследования и разработки российских ученых О.И.Лаврушина, Г.Н.Белоглазовой, И.В.Сарнакова и других.

В процессе написания работы были использованы следующие методы: сравнения, анализа, метод абсолютных и относительных величин, наглядного изображения результатов анализа (графический метод).

 

1 Теоретические основы  потребительского кредитования

 

1.1 Понятие и роль потребительского кредита

 

 

 

Кредит – категория  историческая. Как и любое общественное отношение, он имеет свою историю, отражающую развитие экономических связей в  обществе. Возникнув как случайное  явление, кредит расширял сферу своего функционирования, становился объективной  необходимостью, выражающей постоянные связи между участниками кредитных  отношений [15].

В настоящее время особой актуальностью обладает сфера потребительского кредитования. Данный институт нуждается  в глубоком научном изучении, в  том числе с целью дальнейшего  совершенствовании его правового  регулирования.

Рынок потребительского кредитования - один из самых динамично развивающихся  рынков в Республике Беларусь, при  том, что в настоящее время  вопросы потребительского кредитования, включая проблемы снижения банковских рисков в сфере розничного бизнеса, проблемы возвратности кредитов, защиты интересов и прав сторон договора потребительского кредита, остаются неурегулированными. Несмотря на то, что Гражданский кодекс Республики Беларусь содержит нормы, посвященные регулированию отношений по договорам займа и кредита, а их отдельные аспекты регламентированы банковским законодательством Республики Беларусь, приходится констатировать, что на сегодняшний день не существует специальных нормативных актов в области потребительского кредитования, которые бы полностью отражали его специфику.

В связи с этим представляется необходимым принятие закона  
«О потребительском кредите», ориентированного на повышение социальной ответственности банковского бизнеса.

Кредит выступает как  передача во временное пользование  материальных ценностей в денежной или товарной форме. При этом кредитные  отношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, формы  и условия которых отличаются значительным многообразием. Сущность же кредита всегда устойчива и  неизменна независимо от специфики  проявления, всегда сохраняет черты, присущие экономическим отношениям, лежащим в основе кредита.

Субъектами кредитных  отношений могут быть в принципе любые юридически самостоятельные  хозяйственные субъекты и дееспособные физические лица, вступающие в отношения  по поводу временного заимствования  стоимости в денежной или товарной форме. Специфика кредитного отношения  заключается в том, что его  субъекты выступают кредиторами  и заемщиками и в качестве таковых  обладают характерными чертами.

Кредитор - это субъект  кредитного отношения, предоставляющий  стоимость во временное пользование. Заемщик - субъект кредитного отношения, получающий ссуду.

Под потребительскими кредитами  понимаются кредиты, предоставляемые  физическим лицам (потребителям) в целях  приобретения товаров (работ, услуг) для  личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской  деятельности [4, с. 592].

Потребительский кредит представляет собой процесс отсрочки платежа  за потребительские товары, предоставляемые  торговым предприятием или же процесс  выдачи потребителю банковской ссуды, нужной на покупку необходимых товаров  или услуг.

Особенности потребительского кредита:

1. Предоставляется в рублях и только гражданам Республики Беларусь;

2. Учитывая общую тенденцию к старению банковских клиентов, кредиты предоставляются как молодым гражданам, включая студентов, так и пожилым людям;

3. К потребительским кредитам относятся кредиты, предоставляемые населению, в том числе кредиты на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные кредиты, кредиты на неотложные нужды, на образование, оказание услуг и на прочие потребности, имеющие целью их удовлетворение посредством необходимого дополнительного финансирования;

4. Необходимость кредитов вызвана не только удовлетворением потребительских нужд населения, но и интересами производителей с целью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства при реализации  
товаров [17].

5. Играет важную роль в социально-экономической жизни страны:

- развитие потребительского кредита способствует расширению покупательского спроса на услуги, товары длительного пользования, ускоряя их реализацию и увеличивая доходную часть федерального бюджета;

- государство имеет возможность определять реальную социальную политику (повышение культурно-образовательного уровня населения, помощь молодым семьям, материальная поддержка переселенцам, беженцам и др.)

6. Предоставляется как в денежной, так и в товарной форме. В денежной форме кредит выдается населению в основном кредитными организациями. Товарную форму имеет кредит, предоставляемый населению торгующими организациями в виде приобретения товаров длительного пользования и проката предметов потребления - с рассрочкой платежа;

7. Значительную роль в реализации потребительского кредита играют коммерческие банки. Покупая кредитные контракты у различных предпринимателей, они осуществляют косвенное кредитование. Развитию косвенного кредитования способствуют методы продажи и характер спроса на товары длительного пользования. Большинство покупателей приобретают товар, а затем оформляют финансовые обязательства. Это выгодно и продавцам, которые предлагают товары в кредит, чтобы увеличить товарооборот, а из-за ограниченных финансовых средств обращаются за ссудами в коммерческие банки для покрытия дебиторской задолженности по предоставленным кредитам.

Классификация потребительских  ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению  использования, объектам кредитования, объему и так далее [12].

По субъектам кредитной  сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

- банковские потребительские  ссуды;

- ссуды торговых организаций  населению;

- потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи и другие);

- личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые частными лицами;

- потребительские ссуды  заемщикам от организаций, в  которых они работают.

По срокам кредитования потребительские  кредиты подразделяются на краткосрочные (до 1 года); среднесрочные (до 5 лет); долгосрочные  
(свыше 5 лет).

В зависимости от способа  предоставления потребительские кредиты  делятся на целевые и нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и  другое).

По обеспечению различают  кредиты необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием).

Главная причина, по которой  банк требует обеспечение, - риск понести  убытки в случае нежелания или  неспособности заемщика погасить срок полностью, что и послужило началу экономического кризиса. Обеспечение  не гарантирует погашение кредита, но уменьшает риск, так как в  случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в  отношении любого вида активов, которые  служат обеспечением банковского кредита.

По методу погашения кредиты  делятся на погашаемые единовременно  и кредиты с рассрочкой платежа.

Кредиты без рассрочки  платежей имеют важную особенность: по таким кредитам погашения задолженности  и процентов осуществляется единовременно. Примером таким кредитов могут служить  так называемые бриджинг - кредиты, которые выдаются для покупки  нового дома частным лицом в сумме  разницы стоимости нового и старого  дома владельца.