Международные кредитные отношения и деятельность международных кредитных организаций

Государство может участвовать  в международном кредите развитых стран не только как заемщик и  кредитор, но и как гарант. Используются различные формы государственного и международного регулирования  международных кредитов, в частности  – межправительственные и джентльменские соглашения об условиях экспортных кредитов. Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

1.Возвратность кредита.  

Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации , что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

2. В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие «безвозвратная ссуда».

Эта форма кредитования имела  достаточно широкое распространение и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика. Безвозвратные ссуды являлись скорее дополнительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых через посредничество государственного банка, что традиционно осложняло кредитное планирование и вело к постоянной фальсификации расходной части бюджета. Срочность кредита он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе.

Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке — предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. Эти ссуды в современных условиях практически не применяются, прежде всего, из-за создаваемых ими сложностей в процессе кредитного планирования.

3. Судный процент.

 Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

 · перераспределение  части прибыли юридических и  дохода физических лиц; 

· регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

· на кризисных этапах развития экономики — антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Ставка ссудного процента, определяемая как отношение суммы  годового дохода, полученного на ссудный  капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

Подтверждая роль кредита  как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита  стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию. Именно эта стимулирующая функция не в полной мере использовалась в условиях плановой экономики, когда значительная часть кредитных ресурсов предоставлялась государственными банковскими учреждениями за минимальную плату (1,5 — 5% годовых). Цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:

· цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный  процент увеличивается, на стадии быстрого подъема — снижается);

· темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько  отстают от темпов повышения ссудного процента);

· эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;

· динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент увеличивается);

 · сезонности производства;

 · соотношения между  размерами кредитов, предоставляемых  государством, и его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает при увеличении внутреннего государственного долга).

5. Обеспеченность кредита.

 Этот принцип выражает  необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности.

6. Целевой характер кредита.

 Распространяется на  большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля над соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

7. Дифференцированный характер кредита.

 Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности. 

Формы международного кредита можно классифицировать следующим образом:

1. по назначению:

• коммерческие кредиты, обслуживающие  международную торговлю товарами и  услугами;

 • финансовые кредиты,  используемые для инвестиционных  объектов, приобретения ценных бумаг,  погашения внешнего долга, проведения  валютной интервенции центральным  банком;

 • промежуточные кредиты  для обслуживания смешанных форм  экспорта капиталов, товаров,  услуг; 

2. по видам:

 • товарные (при экспорте  товаров с отсрочкой платежа);

• валютные (в денежной форме);

3) по технике предоставления:

 • наличные кредиты,  зачисляемые на счет заемщика;

 • акцептные в форме акцепта (согласия платить) траты импортером или банком;

 • депозитные сертификаты; 

• облигационные займы, консорциональные кредиты и др.;

3. по валюте займа:

• международные кредиты  в валюте либо страны-должника, либо страны-кредитора, либо третьей страны, либо в международных счетных валютных единицах;

4. по срокам:

 • сверхсрочные (суточные, недельные, до трех месяцев) 

• краткосрочные кредиты (от одного дня до одного года, иногда до восемнадцати месяцев);

• среднесрочные (от одного года до пяти лет);

• долгосрочные (свыше пяти лет).

Если краткосрочный кредит пролонгируется (продлевается), он становится средне- и иногда долгосрочным.

5. по обеспечению:

• обеспеченные кредиты;

• бланковые кредиты (товары, коммерческие и финансовые документы, ценные бумаги, недвижимость, другие ценности, иногда золото).  
Бланковый кредит выдается под обязательство (вексель) должника погасить его в срок.

6. в зависимости от категории кредитора различаются международные кредиты:

·  фирменные (частные) кредиты;

·  банковские кредиты;

·   брокерские кредиты;

·   правительственные кредиты;

• смешанные кредиты, с  участием частных предприятий (в  том числе банков) и государства;

• межгосударственные кредиты  международных финансовых институтов.

Фирменный (частный) кредит предоставляется экспортером иностранному импортеру в виде отсрочки платежа (от 2 до 7 лет) за товары. Он оформляется векселем или по открытому счету.

При вексельном кредите экспортер  выставляет переводной вексель на импортера, который акцептует его при  получении коммерческих документов.

Кредит по открытому счету  основан на соглашении экспортера с импортером о записи на счет покупателя его задолженности по ввезенным товарам и его обязательстве погасить кредит в определенный срок. Такой кредит применяется при регулярных поставках и доверительных отношениях между контрагентами.

К фирменным кредитам относится  также авансовый платеж импортера. Покупательский аванс является не только формой кредитования иностранного экспортера, но и гарантией принятия импортером заказанного товара, который трудно продать.

Банковские международные  кредиты предоставляются банками  экспортерам и импортерам, как  правило, под залог товарно-материальных ценностей.

Брокерский кредит — промежуточная  форма между фирменным и банковским кредитами. Брокеры заимствуют средства у банков; роль последних уменьшается.

           1.3 Основные формы международных расчетов и кредитных операций.

В международной торговой практике существуют следующие виды расчетов, которые условно можно классифицировать следующим образом:

• Денежные формы расчётов
• Безденежные формы расчётов

К безденежной форме расчетов относятся только Бартерные сделки - прямой, безвалютный, сбалансированный обмен товарами и услугами, обусловленный  главным образом нехваткой иностранной  валюты, колебаниями валютных курсов, неустойчивостью национальной валюты. Оформляется единым договором, в котором содержится оценка товаров, необходимая для определения страховых сумм, оценки претензий, начисления санкций, таможенной статистики и др. Условием эквивалентности Бартерной сделки является обмен товаров по мировым ценам. Расчеты по взаимным претензиям при Бартерной сделке обычно осуществляются дополнительными поставками товаров или их уменьшением. Увеличение удельного веса Бартерной сделки в международной торговле объясняется обострением международной валютной ликвидности. Кроме этого к Бюро финансовых решений можно отнести ещё поставки с грифом "БЕЗВОЗМЕЗДНО" - поставка товаров, оказание услуг, выполнение работ, осуществляемые бесплатно, с целью рекламы, ради привлечения потенциальных покупателей или с благотворительной целью.

Все остальные расчеты  относятся к денежной форме. Денежные формы расчетов подразделяются на наличные и безналичные. Безналичные расчеты  наиболее часто используются в международной  торговой практике, и имеют множество  вариантов, вот основные из них:

• Акцептные формы расчетов. Акцепт (лат. - acceptus принятый).

Наиболее распространённая форма безналичных расчётов, хотя в международной торговой практике используется значительно реже, нежели при платежах внутри страны. При акцептной форме расчетов поставщик выписывает коммерческий счёт-фактуру и платежное требование и сдаёт их на инкассо в банк. Банк пересылает копии в банк плательщика. После проверки покупателем соответствия полученного товара коммерческой счет фактуре, он либо принимает платежное требование к оплате, либо при определённых случаях имеет право отказаться, полностью или частично от акцепта. Как правило, используется в тех случаях, когда поставщик и покупатель давно сотрудничают, и хорошо знают друг друга с деловой стороны, либо в случае плановых платежей. Плановые платежи - форма безналичных расчётов. Применяются, когда отпуск продукции или услуг производится систематически и равномерно. Суммы и сроки платежей устанавливаются по согласованию сторон, а копии соглашений предоставляются в банк. При этой форме расчетов плательщик перечисляет обусловленные соглашением суммы в соответствии с утвержденным сторонами графиком поставок и платежей. Время от времени, по совместной договорённости, по истечении определённого периода, стороны сверяют свои балансы по платежам и поставкам. Плановые платежи осуществляются на основании платёжных поручений плательщика.

• Аккредитивы (лат. - accredo - доверяю).

Аккредитивом может называться вид банковского счёта, по которому осуществляются безналичные расчёты.

Он может быть безотзывным, открытым на определенный срок без права аннулирования до истечения этого срока, и отзывным, действие которого может быть прекращено банком до наступления указанного в аккредитиве срока. Аккредитив может быть подтверждённый другим банком и неподтверждённый. В случае подтверждённого аккредитива банк принимает на себя обязательство произвести платёж указанной в аккредитиве суммы независимо от поступлений средств банка, в котором аккредитив был открыт. При отсутствии такого подтверждения аккредитив является неподтверждённым. Кроме того, распространены так называемые переводные аккредитивы, в которых бенефициару (лицу, в пользу которого он открыт) предоставляется право на основании полученного им аккредитива получить другой в другом банке в пользу свою, либо других лиц. В случае, если в первом указано, что он делимый, тогда в пределах общей суммы первого аккредитива может быть открыто несколько аккредитивов, которые, в свою очередь, могут быть переводимы на тех же условиях, что и первый, а могут - на изменённых в сторону ужесточения. По товарному или документарному аккредитиву правоотношения сторон, правила проверки документов регламентируются Международной торговой палатой в издаваемых унифицируемых правилах и обычаях для документарных аккредитивов. Как правило, банки за выполнение аккредитивных операций взимают комиссионные.