Международные банковские переводы

     Информация  о проведенных операциях в S.W.I.F.T. представляется с использованием сообщений  категории 9: МТ 900, МТ 910 и МТ 950. В отличие от остальных категорий эти сообщения "не ключуются", т.к. на их основании, как правило, проводки не совершаются.

     МТ 900 "Дебетовое авизо" используется для извещения владельца счета  о проведении списания средств с  его счета, а МТ 910 "Кредитовое авизо" - зачисления. Они не посылаются в случаях регулярного предоставления выписок. МТ 950 "Выписка" применяется для представления подробной информации владельцу счета обо всех проводках по данному счету - независимо от того, связаны или нет эти проводки с какими-либо сообщениями S.W.I.F.T. Выписки отправляются ежедневно в конце операционного дня, в течение которого происходило движение средств по счету. Если движения не было, выписки рекомендуется высылать ежемесячно. Максимальный интервал между представлением выписок не должен превышать одного года. В случае необходимости и по взаимной договоренности сторон банк, обслуживающий счет, может направлять его владельцу промежуточную выписку (т.е. информацию по операциям, совершенным по счету владельца до определенного времени операционного дня). Для облегчения выверки счетов вручную правила S.W.I.F.T. рекомендуют группировать в дебетовые и кредитовые проводки в МТ 950 отдельно, по датам валютирования и в порядке возрастания сумм. Так как для сообщений S.W.I.F.T. существуют ограничения по максимально допустимой длине при вводе, для передачи всей информации выписки может потребоваться несколько сообщений [1, с. 128].

     При осуществлении международных банковских переводов в ОАО «Приорбанк» существуют три варианта взимания и распределения банковских комиссий за перевод:

     1) плательщик уплачивает комиссии своему банку, а бенефициар - своему. В этом случае в поле 71А сообщения формата МТ 103 ставится SHA;

     2) плательщик уплачивает комиссии и банку-отправителю, и банку-получателю, и банку-посреднику. ОАО «Приорбанк» дебетует счет плательщика на сумму комиссии, а своему банку-корреспонденту поручает включить сумму этой комиссии в свои комиссии. В таком случае в поле 71А ставится OUR. После получения извещения от банка-корреспондента комиссии последнего списываются со счета плательщика;

     3) бенефициар несет комиссии и банка-отправителя, и банка-получателя, и банка-посредника. ОАО «Приорбанк» вычитает сумму комиссии из суммы перевода, банк-получатель делает то же самое. В поле 71А ставится BEN. И плательщик, и бенефициар должны дополнительно согласовывать между собой сумму перевода [7, с. 31].

     Когда перевод осуществляется в валюте страны бенефициара, в этом государстве  в переводе могут участвовать  более одного банка. Комиссии между ними распределяются согласно специальным правилам, выработанным практикой, которые можно свести к трем сценариям:

     1) только первый банк, получающий клиентское платежное поручение из-за границы, взимает комиссии (Англия, Германия, Ирландия, Скандинавские страны, Франция, Швейцария (иногда банк бенефициара может дополнительно снять небольшую комиссию), обычно США);

     2) как первый банк в цепочке, так и банк, обслуживающий бенефициара, взимают комиссии (иногда в виде фиксированного процента, который делится между ними) (Австрия, Греция, Испания, Италия, Люксембург);

     3) комиссию взимает только банк, обслуживающий бенефициара (Бельгия, Голландия).

     Суммы комиссий, взимаемых иностранными банками при осуществлении международных переводов, также сильно различаются. Например, в Италии и Германии обычно берется определенный процент с фиксированной минимальной суммой, максимальный размер не ограничен. В Англии, напротив, существует определенная шкала комиссий с ограничением по максимальной сумме. В других странах, в частности, США, банковские комиссии взимаются в виде фиксированной суммы (flatfee).

     Уполномоченные  банки Республики Беларусь взимают  суммы банковских комиссий за кредитовые переводы в иностранной валюте примерно в следующем размере:

• "чистый" перевод (МТ 103) по импорту по счетам "НОСТРО" (кроме переводов по поручениям банков-корреспондентов) (в СКВ - 0,1-0,25% от суммы перевода, минимум 20-30 USD, максимум - 500-600 USD; в ОКВ - 0,1% от суммы перевода, минимум - 10 USD, максимум - 100 USD);
• перевод по поручению банка-корреспондента (как правило, 30 USD с учетом телекоммуникационных расходов);
• перевод с покрытием (т.е. МТ 103 + МТ 202) (как правило, 45 USD с учетом телекоммуникационных расходов);
• срочный перевод (как правило, 60 USD с учетом телекоммуникационных расходов);
• изменение условий, аннулирование, возврат перевода (30 долл. США);
• инвестигация (расследование) платежа (15 долл. США) и др. [13, с. 318].

     До 01.07.2004 банковские комиссии должны были уплачиваться белорусскими импортерами  и экспортерами уполномоченным банкам в белорусских рублях, но если банковские комиссии были удержаны иностранными банками, то допускалось использование иностранной валюты (аналогично, если такие расходы были понесены уполномоченными банками в иностранной валюте). Дополнительно Национальный банк разъяснил (постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 19.09.2000 № 24.7г "О разъяснении отдельных норм Положения о порядке проведения валютных операций на территории Республики Беларусь, утвержденного Правлением Национального банка Республики Беларусь 25 июня 1996 г. (протокол № 11)"), что под расходами банков в иностранной валюте следует понимать расходы, возникающие в результате осуществления операций, относящихся к банковским в соответствии с законодательством Республики Беларусь (ст. 14 БК).

     После вступления в силу Правил проведения валютных операций, утвержденных постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.04.2004 № 72, взамен Положения № 768 ограничений на уплату сумм банковских комиссий в иностранной валюте больше не существует (п. 25.5 данных Правил). Причем допускается изменение денежного обязательства резидента, принятого по договору в белорусских рублях, на обязательство в иностранной валюте (п. 13 указанных Правил) [32, с. 159].

     Таким образом, несмотря на то, что правовое регулирование кредитовых переводов в части внутренних и международных в настоящее время унифицировано, имеется достаточно большое число особенностей последних. Они определяются, прежде всего, существующими межбанковскими соглашениями, а также правилами платежных и телекоммуникационных систем, через которые осуществляются кредитовые переводы. 
 
 

     3 Перспективы использования международных банковских переводов в Республике Беларусь 
 

     Как уже было сказано, в Республике Беларусь отношения между участниками  международных расчетов, в том числе и банковских переводов, регулируются Гражданским кодексом, Банковским кодексом, вступившим в силу с 1 января 2001 г., Инструкциями Национального Банка, а также другими актами законодательства.

     Республика  Беларусь заключила двусторонние соглашения по вопросам международных расчетов с Республикой Узбекистан, Латвией, Литвой, Туркменистаном, Арменией, Российской Федерацией, Таджикистаном, Казахстаном, Украиной и некоторыми другими государствами.

      Фактором, влияющим самым непосредственным образом на процесс внешнеторговой деятельности в нашей республике, является финансовая нестабильность предприятий и, как следствие, недоверие со стороны иностранных партнеров. При такой ситуации вкладывать свои капиталы на длительное время в экономику, которую формируют в большинстве своем субъекты хозяйствования, находящиеся на грани банкротства, вряд ли кто-то рискнет. Это обстоятельство формирует и систему расчетов, не совсем типичную для международной торговли, что, в свою очередь, порождает массу сложностей при осуществлении данных расчетов: из-за отсутствия денежных средств на счетах импортеров и наличия большой задолженности перед поставщиками продукции субъекты хозяйствования вынуждены искать всевозможные способы их осуществления [17,с.1].      

     Основным  источником поступающих на счета  предприятий денежных средств является выручка от продажи товаров. Платежи в пользу нерезидентов в большинстве своем также производятся за полученный товар. Названные международные операции относятся к текущим, если срок их проведения не превышает 180 дней и для этого не требуется лицензий и разрешений, а определяющим условием служат договорные отношения, с которых и начинаются международные расчеты. Поэтому при заключении договора очень важно учесть все требования действующего законодательства относительно валюты платежа, формы расчетов, сроков исполнения договорных обязательств[24, с. 6].

     Порядок проведения международных банковских переводов с участием белорусских субъектов хозяйствования регулируется как национальным законодательством, так и нормами и правилами международного права. Национальным законодательством устанавливается значительная часть норм в области международных расчетов. Преимущественно эти нормы устанавливают разного рода пределы (ограничения) деятельности белорусских субъектов хозяйствования при осуществлении ими расчетов и регулируют:

     1) сроки проведения расчетов нерезидентами по внешнеэкономическим сделкам (поставка товаров (продукции), выполнение работ или оказание услуг), а также сроки поставки товаров, выполнения работ или оказания услуг нерезидентами после осуществления платежей резидентами.

     Сроки устанавливаются Указом президента Республики Беларусь от 8 февраля 1995 года № 52 "Об установлении порядка регулирования  экспортно-импортных и валютных операций и о повышении ответственности  за нарушение законодательства в  области внешнеэкономической деятельности";

     2) порядок совершения предварительной оплаты

     Этот  порядок определяется Указом президента Республики Беларусь от 28 июня 1996 года № 236 "О дополнительных мерах по упорядочению валютного регулирования  на территории Республики Беларусь";

     3) валюта расчетов между резидентами и нерезидентами

     Определяется  Положением Национального банка  № 768.

     Возможность осуществлять расчеты в белорусских  рублях по экспортным сделкам появилась  с января 2000 г., а по импортным  сделкам - с сентября того же года. До указанного времени расчеты в национальной валюте с нерезидентами были запрещены совместными постановлениями Национального банка и Совета Министров, после отмены которых для проведения таких расчетов фактически не существовало особых препятствий, кроме одного. Этим препятствием и до настоящего времени является отсутствие свободных средств на текущих счетах предприятий. Не имея возможности в договорной срок рассчитаться за полученный товар с нерезидентом денежными средствами, субъекты хозяйствования вынуждены были обращаться к иным способам расчетов. К тому же финансовое состояние их все более усугублялось, долги перед поставщиками и бюджетом росли, стала проблематичной выплата в срок заработной платы. В результате постепенно возрастал удельный вес неденежной формы расчетов и расчетов с использованием векселей.

     Вместе  с тем проведение расчетов в названных  формах также связано с определенными  ограничениями и запретами. А  с 2004 года по решению Президента с целью ликвидации проблемы неплатежей в Республике неденежная (бартерная) форма расчетов запрещена;

     4) особая процедура изменения форм расчетов по уже заключенному внешнеторговому контракту [5, с. 396].

     Названный выше указ Президента № 52 ограничивает возможность изменения формы  расчетов, которая уже зафиксирована контрактом. Например, часть 2 п.7 указа устанавливает ответственность за несанкционированное изменение условий контрактом или формы расчетов после пересечения товаром государственной границы Республики Беларусь в виде штрафа до 50% контрактной стоимости.

     Правила безналичных расчетов регламентируются Положением о безналичных расчетах в Республике Беларусь, утвержденным Национальным банком 31 января 1997 года. Международные расчеты в форме  документарного аккредитива регулируются Инструкцией Национального банка о банковских операциях по международным расчетам от 2 сентября 1998 г. № 96 (в редакции 2000 г.). Банковский перевод регулируется Банковским кодексом, Инструкцией Национального банка о международных расчетах в форме банковского перевода от 6 января 1998 г. № 2 и другими актами банковского законодательства.

     Законодательство  Республики Беларусь регламентирует три  основных вида банковских переводов:

     1) простой банковский перевод (при  этой форме финансовых расчетов  коммерческие документы, минуя банки, от экспортера направляются непосредственно к импортеру);

     2) документарный банковский перевод  (в платежном поручении содержится  условие о выплате бенефициару  определенной денежной суммы  лишь после представления соответствующих  финансовых или коммерческих документов);

     3) банковский перевод с использованием  чеков (при этой форме финансовых  расчетов, наряду с другими документами,  используются чеки).

     Банки при открытии счета заключают  с клиентами договор банковского  счета, в силу которого у банка  возникает обязанность по хранению средств на счете, зачислению поступающих в пользу владельца счета средств, а также выполнению иных поручений [20, с. 26].

     Взаимоотношения между банком перевододателя, банком-посредником  и банком бенефициара можно рассматривать как возложение исполнения обязательства на третье лицо.