Лизинговые операции коммерческих банков

    По  сравнению с вновь организуемыми  лизинговыми Компаниями такое участие  Банков дает им преимущество, поскольку  они уже организационно оформлены  и для осуществления ими лизинговых операций необходимо лишь создание в  их структуре подразделения специалистов с определенным опытом банковской работы и знающих специфику лизингового  процесса.

    Учитывая  обострение конкуренции банковских услуг в условиях рынка, наиболее целесообразным является проведение таких  услуг коммерческими Банками, поскольку  это позволит наиболее эффективно расширить  сферу банковского влияния.

    Необходимо  отметить, что в России лизинговые операции пока еще не стали традиционными  для коммерческих Банков, и естественно  их масштабы несоизмеримы с имеющимися потенциальными возможностями.

    В настоящее время в условиях известной  ограниченности источников бюджетного финансирования, с одной стороны, и значительной потребности российских предприятий в средствах для  финансирования инвестиционных программ и проектов, с другой, на коммерческие банки возлагаются особые надежды по поддержке инвестиционных проектов. В то же время сами российские коммерческие банки, будучи универсальными и достаточно молодыми кредитными учреждениями (для российской финансовой системы пока не характерно выделение специальных инвестиционных банков) в ряде случаев встречаются с достаточно серьезными проблемами при принятии решения об участии в той или иной форме в финансировании инвестиционных проектов.

    Существенное  значение при этом имеют как объективные  особенности российских банков (в  том числе по сравнению с западными  финансовыми институтами), так и  особенности сегодняшней экономической  и политической ситуации в стране.

    Они состоят в следующем:

    - сравнительно небольшая величина собственного капитала;

    - низкий удельный вес собственного капитала в активах;

    - преобладание краткосрочных пассивов, ограничивающие возможности долгосрочных вложений;

    - низкая доля депозитов в пассивах;

    - высокая доля остатков по счетам предприятий и организаций в пассивах;

    - несовпадение структуры пассивов и активов;

    - острота проблемы ликвидности активов.

    Так, только у 12% российских банков капитальная  база отвечает международным стандартам, в то время как только крупные  и устойчивые банки могут выдержать  длительное омертвление значительной части своих активов при производственном инвестировании.

    Увеличение  доли долгосрочных кредитов в определенной мере сдерживается особенностью структуры  пассивов: собственные средства банков относительно невелики, а привлекаемые имеют по преимуществу кратковременный  характер.

    Осложняет ситуацию и противоречие между ставками процента и рисками предоставления ссуд. В мировой практике долгосрочные кредиты считаются наиболее надежными, и соответственно ставка процента по ним ниже. В российских условиях, напротив, долгосрочные кредиты относятся  к наиболее рискованным, ставка же по ним остается более низкой прежде всего ввиду ограниченности финансовых возможностей предприятий.

    Положение российской банковской системы усугубляется еще и таким характерным для  нее явлением, как недостаток собственного капитала и отсутствие достаточных  резервов под возросшие кредитные  риски у коммерческих банков. По западным стандартам минимальным соотношением между капиталом и размерами  активов, взвешенных по рискам, считается 8%. В российском банковском секторе  этот показатель находится по официальной  статистике на уровне 4.3%, и это, наверное, завышено в 1,5 - 2 раза. Что же касается дефицита резервов, то по подсчетам  Московского Банковского Союза  он составляет порядка 16 трлн. руб., что  эквивалентно $3,5 млрд.

    В последнее время серьезное влияние  на деятельность многих российских коммерческих банков начинают оказывать такие  факторы, как:

    - снижение доходности активов банка;

    - низкое качество и недостаточная диверсификация кредитного портфеля;

    - отсутствие межрегиональных или национальных сетей и риск отставания от других, быстро растущих банков;

    - дефицит знаний и опыта руководства, а также хорошо обученных кадров.

    В настоящее время одним из основных источников привлеченных средств банков являются краткосрочные депозиты физических или юридических лиц, с установленным  сроком погашения от 1 до 3 месяцев. В  то же время в большинстве случаев  банки предоставляют ссуды при  условии, что сроки их погашения  колеблются от 1 до 6 месяцев. При этом в соответствии с сегодняшней практикой многие ссуды пролонгируются. Таким образом, разрыв между структурой пассивов и структурой активов не только сохраняется, но и в целом ряде случаев имеет тенденцию к усилению.

    Другой  серьезной проблемой является необходимость  резервирования. В настоящее время  требования обязательного резервирования ЦБ в значительной мере превосходят  податные требования на западных банковских рынках (до 20% в России по сравнению  с 1%, или немногим более, на Западе). С одной стороны, необходимо признать, что более высокие ставки резервирования в России являются вынужденной мерой, отражающей начальный этап становления  российской банковской системы, с другой, очевидно, что финансовые возможности  российских банков в этом случае существенно  ограничиваются.

    Назрела потребность снижения уровня резервов коммерческих банков в Банке России прежде всего для банков, осуществляющих долгосрочное кредитование вложений в  основной капитал производственной сферы.

    Лизинг  становится гибким и многообещающим экономическим рычагом способным  привлечь инвестиции, способствовать подъему отечественного производства, привлечь капитал в жизненно важные отрасли экономики страны, обеспечить реальную поддержку малому бизнесу, обеспечить долгосрочный и надежный доход для коммерческих банков и  т. п. Тем не менее, невзирая на широкую  распространенность лизинга в развитых странах, в экономической среде  России такой вид взаимоотношений еще очень мало распространен из-за его сравнительной новизны, нехватки опыта и несовершенства законодательной базы.

    Лизинг стал эффективным инструментом обслуживания инвестиционных проектов “своих” клиентов банка. Но потенциал лизинга в России очень велик и государством и лизинговыми компаниями проделана огромная работа.

    Нашей стране не хватает некой комплексной  программы, в рамках которой:

    — была бы продуманна и создана более  развитая инфраструктура рынка лизинговых услуг, которая включала бы: подготовку квалифицированных кадров, информационное освещение предоставляемых услуг;

    — предоставление банкам более широкого спектра льгот при долгосрочном кредитовании лизинговых сделок (более 3-х лет);

    — развитие системы гарантий, чтобы  избежать 100 % залога при лизинге (например, страхование).

    — наряду с уже принятыми мерами (отсутствие валютного контроля при  контрактах международного лизинга), усилить  комплекс мер по привлечению иностранных  инвестиций в рамках лизинга.

    Такая программа смогла бы подтолкнуть  коммерческие банки вместо получения  сомнительных, рисковых прибылей в  краткосрочном периоде переориентироваться  на долгосрочное инвестирование средств  в российскую экономику для получения уверенной прибыли.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    2 ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «КРАЙИНВЕСТБАНК» 

    2.1 Общие сведения о банке 

    Открытое  акционерное общество «Краснодарский краевой инвестиционный банк» создано  решением собрания учредителей 14 февраля 2001 года Центральным банком Российской Федерации произведена регистрация  открытого акционерного общества «Краснодарский краевой инвестиционный банк» (ОАО  «Крайинвестбанк»).

    Основным  учредителем банка выступил Краснодарский  край в лице краевого государственного специализированного учреждения «Фонд  государственного имущества Краснодарского края».

    Решением  конкурсной комиссии 4 марта 2002 г. протокол № 2 банк утвержден уполномоченной кредитной организацией администрации  Краснодарского края.

    14 мая 2003 года подписан договор  между администрацией Краснодарского  края и ОАО «Крайинвестбанк», согласно которому администрация  поручает, а банк принимает на  себя обязательства уполномоченной  кредитной организации по осуществлению  отдельных операций со средствами  краевого бюджета.

    Основные  цели банка:

    - создание универсальной, гибкой, динамично развивающейся банковской структуры на финансовом рынке Кубани;

    - содействие созданию и функционированию структуры финансового рынка края, позволяющей вернуть доверие российских и зарубежных инвесторов, вовлечь их в процесс подъема экономики Кубани;

    - обслуживание и представление интересов учредителей банка: администрации края, администраций городов и районов Краснодарского края, крупных социально значимых предприятий края, выполнение функций банка-оператора;

    - содействие развитию реального производственного сектора экономики и социальной сферы, местного товаропроизводителя, сельского хозяйства, курортного бизнеса и других отраслей Кубани.

    Через банк администрация края и органы местного самоуправления осуществляют единую инвестиционную политику, обеспечивающую гарантии отечественным и зарубежным инвесторам, контроль за целевым использованием средств и сроками реализации проектов.

    Статусы банка:

    - член фондовой секции ММВБ;

    - член валютной секции Ростовской ВФБ;

    - участник Ассоциации региональных банков России;

    - участник системы международных расчетов S.W.I.F.T.;

    - член саморегулируемой организации Национальная фондовая ассоциация (НФА);

    - участник системы страхования вкладов физических лиц;

      В 2004 году Банк получил гарантии немецкого экспортно - страхового агентства «Гермес» на финансирование поставок промышленного оборудования из Германии.

    2.2 Характеристика активов и пассивов банка в динамике

    Исследование  структуры баланса коммерческого  банка целесообразно начинать с  пассива, отражающего источники  собственных и привлеченных средств, поскольку объем и структура  пассивов в значительной степени  предопределяют условия, формы и  направления использования банковских ресурсов, то есть объем и структуру  активов.

    За  анализируемый период пассивы банка  увеличились на 5025126 тыс. руб. Вклады физических лиц выросли на 3376744 тыс. руб, выпущенные долговые обязательства уменьшились –на 46488 тыс. руб.

      Таблица 1  – Структура пассивов банка