Кредиты и общество

Применение данного  принципа позволяет предотвратить  использование денег для покрытия дефицита федеральных масштабных бюджетов и не давать тем самым стимул к  развитию инфляционного процесса. Кроме  того использование данного принципа заставляет Правительство изыскивать другие источники поступлений средств  в бюджет для покрытия федеральных  и местных бюджетов.

• Принцип комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования

Сущность его  заключается в том, что Центральный  банк не должен ограничиваться каким-либо одним инструментом денежно-кредитного регулирования для поддержания  устойчивости денежного оборота, а  должен использовать комплекс этих инструментов, иначе должного эффекта достигнуть не удастся.

• Принцип надзора и контроля за денежным оборотом

Государство через  банковскую и финансовую систему  налоговые органы должны обеспечивать постоянный контроль как за всем денежным оборотом в целом, так и за отдельными денежными потоками в хозяйстве. Кроме этого объектом контроля является и соблюдение субъектами денежных отношений  основных принципов организации, как  наличного, так и безналичного оборотов.

• Принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны

Законодательство  страны предусматривает платежи  за товары и услуги внутри страны производить  исключительно в национальной валюте. Это не означает, что население  не может на территории страны свободно обменивать национальную валюту на валюты других стран, но использовать такую  валюту полученную при обмене, разрешается  для платежей за рубежом, а также  помещение во вклады банков. 

Принципы построения денежной системы отражаются в других элементах денежной системы, во всей их совокупности и влияю на них.

1). Наименование денежной  единицы

этот элемент  денежной системы, как правило, складывается исторически, однако в некоторых  случаях государство может установить новое наименование денежной единицы.

2). Порядок обеспечения  денежных знаков.

Государственным законодательством устанавливается, что в качестве обеспечения могут  служить товарно-материальные ценности, золото и драгоценные металлы, свободно конвертируемая валюта, ценные бумаги, страховые полисы, гарантии Правительства, банков и других финансовых учреждений. Использование других видов обеспечения  или нарушение основных правил оформления банками не должно допускаться.

3.) Эмиссионный механизм

Он представляет собой порядок выпуска денег  в оборот и их изъятие из оборота. Безналичные деньги выпускаются  коммерческими банками в процессе совершения ими кредитных операций. При погашении ссуд осуществляется изъятие денег из оборота. Выпуск наличных денег производится через расчетно-кассовые центры Центрального банка. Изъятие наличных денег происходит при сдаче денежной наличности коммерческими банками в расчетно-касовые банки.

4). Структура денежной  массы в обороте

Она рассматривается  двояко. Это либо соотношение между  наличной и безналичной денежной массой, либо соотношение между денежными  знаками разной купюрности во всем объеме денежной массы.

5).Порядок  прогнозного планирования  денежного оборота

Такой порядок  включает систему прогнозирования  планов денежного оборота; органы, составляющие эти планы, совокупность показателей, определенных с помощью этих планов; задачи, решаемые с помощью каждого  плана.

6.) Механизм денежно-кредитного  регулирования.

Этот механизм представляет собой набор инструментов денежно-кредитного регулирования, права  и обязанности органов, осуществляющие денежно-кредитное регулирование, задачи и объекты денежно- кредитного регулирования.

7) Порядок установления валютного курса или котировке валют

Это означает отношение  валюты данной страны, выраженной в  валютах другой страны. До перестройки  в России использовался порядок  установления валютного курса, исходя из золотого содержания различных валют. Однако поскольку в настоящее  время ни в одной стране золотое  содержание денежной единицы не фиксируется, сейчас используется способ котировки  учитывающий колебания покупательной  способности национальных валют, а  также спрос и предложение  той или иной валюты на валютных рынках. Наиболее популярный способ котировки  основан на «корзинке» валют, при  котором национальная валюта сопоставляется с рядом других национальных валют, входящих в «корзинку».

8) Порядок кассовой  дисциплины в хозяйстве

Он отражает набор общих правил, форм первичных  кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться  предприятия и организации всех форм собственности при организации  налично-денежного оборота, проходящего  через их кассы.

Контроль за соблюдением этого порядка возлагаются  на коммерческие банки, осуществляющие кассовое обслуживание хозяйств. Современные  денежные системы не статичны. Они  продолжают развиваться, становясь  все более экономичными и эффективными. Общей тенденцией для денежных систем разных стран является расширение применения современной вычислительной компьютерной, электронной техники в организации  денежного оборота. Все более  широко используется понятие «электронные деньги», представляющие собой уже  не записи на бумажных носителях информации, а записи в форме электронных  символов, прежде всего на магнитных  или других носителях. Это позволяет  значительно повысить долю безналичного оборота в совокупном денежном обороте  ускорить расчеты, обеспечить лучший контроль банков и налоговых органов за денежным оборотом, добиться существенной экономии издержек обращения.

2.3. Обзор истории денежной системы Украины Єпіфанов А.О., Міщенко В.І., Гребеник Н.І. Грошово-кредитна політика в Україні: тенденції та перспективи // Фінанси України. - № 11. - 2006.

Письменные источники  Киевской Руси называют пять элементов  древнерусской денежной системы: гривну, Куну, ногату, резану, веверицу (векшу). Анализ денежных соотношений в своде  основных законов древней Руси - «Русской Правде» - позволил исследователям реконструировать систему денежного  счета в ХІ веке: гривна = 20 ногатам = 25 кунам = 50 резанам. Позже, в ХІІ-ХІІІ веках, в связи с изменениями  монет в обращении это соотношение  меняется.

Татаро-монгольское  нашествие XІІІ века в значительной степени разрушило политический и экономический потенциал княжеств Восточной Европы. Острая недостача  разменной монет, которая начала ощущаться еще в ХІІ веке, значительно усилилась в XІІІ - XІV веках. В «безмонетный» период XІІ - XІV веков способами разменного платежа и обмена часто являлись различные товаро-деньги. Гривны - слитки серебра - обслуживали наибольшие сферы денежных операций и стали основным способом выплаты дани - «татарского выхода». Не случайно уже во второй половине XІІІ века еще кочевое монголо-татарское государство стало выпускать собственные монеты - серебряные дирхемы. Это, как считают исследователи, стало возможным благодаря огромному количеству серебра-дани, которое притекало из разных регионов Восточной Европы в слитках.

На рубеже ХІІІ - ХІV веков в Восточной Европе для слитков серебра начинает использоваться термин «рубль». Большинство  исследователей считают, что появление  этого слова связано с глаголом «рубить» - с уменьшением, дележом  гривны-слитка.

На протяжении долгого времени еще основной денежной единицей в Украине был  рубль. В разных регионах страны с  пришествием новых властей (Великого княжества Литовского, Австро-Венгрии, Польши) менялись денежные единицы, однако рубль удалось полностью заменить лишь с распадом СССР, когда в  Украине на протяжении пяти лет фактически не было своей денежной единицей, были так называемые купоны. Появление  в сентябре 1996 года гривни - национальной валюты - расставило все точки над  «і» в вопросах денежной системы  государства - в Украине появилась  самостоятельная денежная система. 
 

2.4. Характеристика современной денежной системы Украины

Украинский купоно-карбованец вынес на себе все бремя проблем  самого сложного этапа трансформационного периода: рост дефицита бюджета, спад производства, гиперинфляцию, обесценивание национальной валюты и т.п.

В 1992 году инфляция превысила 2000%, а в 1993-м достигла рекордного по мировым стандартам уровня - более 10000%. В 1994 году падение ВВП достигло почти 60% от уровня 1991-го. Довольно высоким  в 1993-1994 годах оставался дефицит  государственного бюджета - 7 и 9% ВВП  Виктор Ющенко Прошлое и будущее  национальной денежной единицы // «Зеркало недели». - 2 сентября 2006..

Естественно, в  таких условиях нельзя было спешить  с введением полноценной национальной денежной единицы. Она была бы обречена на провал.

В 1995 году еще  не было необходимых предпосылок  для введения в обращение гривни. Спад ВВП и объемов промышленного  производства составлял 12%. Еще довольно ощутимыми были последствия гиперинфляции: потребительские цены возросли почти  на 300% (вдвое больше, чем в 1996-м), дефицит  бюджета был еще далек от оптимального. Долги между предприятиями Украины  в 1995 году росли в два раза быстрее, чем в 1996-м Виктор Ющенко Прошлое  и будущее национальной денежной единицы // «Зеркало недели». - 2 сентября 2006..

Спешка с введением  гривни в этих условиях могла бы обернуться полным провалом, затормозить  возрождение национальной экономики. Поэтому денежная реформа была проведена  после преодоления гиперинфляции  и замедления кризисных процессов. И что особенно важно - она прошла без больших потерь для населения, что повысило доверие граждан  к гривне и к украинской банковской системе.

За последние  два месяца, предшествовавшие проведению реформы, - в июне и июле 1996 года - инфляция не превышала 0,1%. Был практически  остановлен рост потребительских цен, стали улучшаться макроэкономические показатели.

И десятилетний опыт подтвердил удачный выбор времени. Сегодня гривня стала надежным ориентиром для предпринимателей. Ей доверяют наши граждане, а отечественную реформу  зарубежные эксперты считают одной  из наиболее успешных в мире.

Наиболее часто  граждане Украины используют следующие  денежные знаки: безналичную и наличную гривню, безналичный и наличный доллар США. Из названных представителей семейства  денежных знаков два - безналичная и  наличная гривня - в паре составляют то, что в старой доброй классической теории денег называется системой двойной  валюты. Система двойной валюты возникает  тогда, когда государство устанавливает  неизменное ценовое соотношение  двух разных денежных знаков, находящихся  в обращении. В данном случае зафиксировано  соотношение: 1 безналичная гривня = 1 наличной гривне.

Наличие системы  двойной валюты неизбежно влечет за собой эффект, известный как  закон Грешема. Томас Грешем - управляющий  монетным двором королевы Елизаветы  Английской, в свое время бросил фразу: «Худшие деньги вытесняют  из обращения лучшие». Надо сказать, что этот денежный феномен был  известен задолго до Т. Грешема и, как утверждал В. Федоренко, «закон Грешема» впервые был сформулирован  Николаем Коперником.

Степень привлекательности  того или иного денежного знака  для продавцов - величина непостоянная, т. к. сильно зависит от капризов рыночной конъюнктуры. Это делает выгодным покупку  денежных знаков, чья рыночная цена в данный момент выше фиксированной, по официальной цене с целью либо их последующей продажи по рыночной цене, либо сохранения в качестве сокровища.

Таким образом, в условиях системы двойной валюты один из двух денежных знаков, а именно тот, чья рыночная цена на данный момент выше фиксированной, будет уходить  из обращения, оседая на руках. Соответственно, каналы обращения будут заполнены  тем денежным знаком, который оценен государством чересчур высоко.

Очевидно, что  скорость обращения «лучшего» денежного  знака будет ниже, чем «худшего».

Данные приведенной  таблицы свидетельствуют о том, что скорость обращения наличной гривни в 2006 году была заметно ниже скорости обращения безналичной. Таким  образом, наличная гривня «лучший денежный знак», чем безналичная. Это подтверждается и фактом борьбы Украинского государства  с обналичиванием денег (в то время  как в других странах государство  борется с «обезналичиванием» криминальных доходов) Константин Палывода Денежная система Украины и Закон Грешема // «Зеркало недели». - 27 апреля 2007..