Кредитование физических лиц

     В. Чапман и К. Раян пересмотрели австралийскую модель HECS, в частности использование ею схем ссуд, обусловленных доходами, и пришли к следующим выводам: • необходимо вмешательство государства в финансирование высшего образования; • ссуды, обусловленные доходами (например, HECS) являются более эффективными и объективными, чем другие формы финансовой помощи; • HECS принесла и продолжает приносить значительные доходы, что помогло финансировать расширение доступа к высшему образованию в Австралии; • стало очевидным, что не существует неблагоприятных последствий для участия относительно бедных слоев населения; • австралийский опыт является убедительным примером для подражания для других стран. Но они сделали важную оговорку: «Применение модели ссуд, обусловленных доходами, требует от государства эффективного выполнения по крайней мере двух условий: • доходы каждого студента должны быть четко учтены на протяжении длительного периода времени. Это требует наличия единой системы идентификации доходов (система подоходного налога или другой механизм); • должен существовать эффективный механизм сбора выплат. Если у бывших студентов найдутся простые способы уклониться от обязательств по выплате ссуды, подход, основанный на оценке дохода, не сработает».

     Обзор Национальной схемы оказания финансовой помощи студентам в Южной Африке (National Student Financial Aid Scheme — NSFAS), сделанный Роем Джаксоном (Джаксон являлся в то время исполнительным директором NSFAS), убеждал, что успех NSFAS произошел благодаря следующим факторам: • разработка схемы на основании уроков, извлеченных из международного опыта; • сильная политическая воля; • адекватная капитализация схемы; • законодательство обеспечивает сильную за- конодательную базу и гарантирует, что сбор выплат по погашению ссуды может быть осуществлен на правовой основе; • сильная заинтересованность высших учебных учреждений (включая желание финансировать М. Вудхол. Студенческие кредиты: международный опыт, процесс оценки дохода), положительная реальная процентная ставка (выше уровня инфляции); • выплаты по ссудам, взимаемые работодателями; • внедренные информационные технологии (IT) и практика деловых отношений; • эффективные меры, призванные информировать студентов, работодателей и общественность; • эффективный сбор выплат по погашению ссуд; • лидерство в управлении коллегией NSFAS.

     Выводы  Студенческое ссуды, вероятно, останутся центральной характерной чертой финансирования высшего образования в мире. В развитых странах, странах с переходной и развивающейся экономикой студенческие ссуды все больше рассматриваются как неотъемлемый элемент в системе разделения расходов и оказания финансовой помощи студентам. Опыт показывает, что ссуды должны быть частью общей системы финансирования. Так, в Великобритании упразднение в 1998 г. прежней системы поддержки студентов — грантов признается ошибкой, повлекшей за собой снижение доступа к высшему образованию. Согласно недавним реформам 2004 г., проведенным по Акту о высшем образовании, ссуды для всех студентов теперь сочетаются с грантами, оценивающими финансовое положение, или со стипендиями для самых нуждающихся студентов. Опыт разных стран показывает, что студенческие ссуды могут работать, но следует избегать множества ошибок, в частности непомерно высоких процентных субсидий, а также слабых механизмов сбора выплат. Международный опыт извлек как положительные, так и отрицательные уроки из создания и применения программ студенческого кредитования. Можно выделить основные требования к успешной программе студенческого кредитования: • адекватная капитализация; • эффективное управление; • надежный финансовый менеджмент; • адекватная законодательная база для обеспечения сбора выплат по погашению ссуд, которая осуществляется на правовой основе; • эффективный механизм сбора выплат по ссудам для обеспечения высокого процента погашения ссуд и сведения к минимуму дефолта (неуплата по ссуде); он может быть основан на системе сбора подоходного налога (Австралия и Великобритания), национальной системе страхования (Гана и Сингапур), сборе выплат работодателями (Южная Африка) или коммерческими банками (США); • эффективные и прозрачные критерии и механизмы для: — установления требований к получателям ссуд, — установление целевой группы на получение субсидий, — отсрочка или прощение выплат по ссудам; • просветительская работа и рекламные кампании для обеспечения понимания и принятия условий заимствования и выплаты ссуд. Барр и Кроуфорд утверждают, что успешная реформа финансирования высшей школы требует присутствия трех элементов: • разработанной политики; • участия государства; • административного/технического администрирования. Опыт программ студенческого кредитования по всему миру демонстрирует, что для их успеха необходимы те же три элемента. Брюс Джонстоун утверждал, что история финансирования высшей школы засорена неудавшимися программами студенческих ссуд. Это верно, хотя их провал был обусловлен разными причинами. Некоторые провалились из-за плохо разработанного дизайна программы кредитования, включая чрезмерные процентные субсидии, другие не удались из-за нехватки политической воли, которая привела к тому, что сбор выплат по ссудам никогда не принимался всерьез, в то время как другие программы потерпели неудачу из-за слабой административной или технической стороны, в частности плохого учета и сбора платежей по ссудам. Однако эти негативные уроки должны рассматриваться в перспективе. Наряду с неудачами есть и успехи. Эта статья суммировала негативные и положительные уроки. Можно сделать вывод, что при условии хорошей разработки и применения программы студенческих ссуд студенческое кредитование может способствовать достижению эффективного и объективного разделения расходов, справедливости и гибкости в финансировании высшего образования, а также повышения доступности и качества высшего образования.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Анализ и определение платежеспособности физических лиц

 

3.1 Краткая характеристика банка ОАО «Уралсиб» 

     БАНК  УРАЛСИБ – один из крупнейших российских банков, имеющий представительства в 51 регионе страны. Согласно рейтинговым исследованиям, УРАЛСИБ занимает ведущие позиции среди российских банков по активам, капиталу, корпоративным и розничным кредитам и депозитам.

     БАНК  УРАЛСИБ является основным активом Финансовой корпорации "УРАЛСИБ". Центральный офис БАНКА УРАЛСИБ расположен в Москве. Удаленный центральный офис Банка работает в г. Уфе.

     Интегрированная региональная сеть продаж финансовых продуктов и услуг БАНКА УРАЛСИБ  по состоянию на 1 июля 2010 года насчитывает:

• 45 филиалов
• 453 точки продаж
• 2674 банкомата
• 7300 платежных терминалов

     По  данным РБК.Рейтинг на 1 июля 2010 года БАНК УРАЛСИБ вошел в ТОР-10 самых  крупных банков России по объему чистых активов, поднявшись за первую половину 2010 года с 13-го места на 10-е. Размер чистых активов Банка на 1 июля 2010 года составляет 461 млрд. рублей. Кроме того, БАНК УРАЛСИБ вошел в "десятку" банков-лидеров по объёму кредитов, выданных физическим лицам, а также по объему депозитов физических и юридических лиц.

     В соответствии с рейтингом журнала "Профиль", по итогам первого полугодия 2010 года БАНК УРАЛСИБ занимает 6-е  место по объему кредитов, выданных частным лицам, и 7-е место - по объему привлеченных депозитов от частных  лиц. По остаткам на счетах корпоративных клиентов Банк находится на 9-м месте, и на 11-м месте по прибыльности.

     В соответствии с результатами исследования, проведенного в 2009 году ИК Comcon и Национальным агентством финансовых исследований (НАФИ), БАНК УРАЛСИБ уверенно входит в топ-5 рейтинга узнаваемости российских банков, а также в топ-5 рейтинга самых клиентоориентированных, надежных и социально-ответственных финансовых брендов.

     Банку присвоены рейтинги международных  рейтинговых агентств:

• "В+" Fitch Ratings
• "В+" Standard&Poor's
• "Ва3" Moody's Investors Service .

     3.2Методика определения платежеспособности физических лиц в банке «Уралсиб»

     При решении вопроса о выдаче кредитов учитывается материальное положение  Заемщика, его способность полностью  и в установленный срок возвратить полученный кредит. Кредиты не выдаются гражданам, у которых удержания по исполнительным документам составляют 50 % заработка.

     Банк  принимает в качестве обеспечения  своевременного возврата кредитов залог, Поручительство (гарантию) и обязательства  в других формах, принятых банковской практикой.

     Для определения кредитоспособности клиента  рекомендуется изучить как месячные доходы, так и расходы Заемщика. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям:

     доходы  от заработной платы;

     доходы  от сбережений и ценных бумаг;

     другие  доходы.

     К основным статьям расходов Заемщика можно отнести выплаты подоходного  и других налогов, алименты, ежемесячные  платежи по ранее полученным кредитам и товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни  и имущества, коммунальные платежи и т.д.

     Одним из основных показателей, определяющих возможность выдачи кредита - финансовая и социальная стабильность Заемщика. При всех равных условиях предпочтение оказывается клиенту, имеющему более  достаточные для погашения кредита стабильные расходы, а также длительный стаж работы на предприятии, в организации и более длительное проживание по данному адресу.

     Для получения кредита Заемщик представляет следующие документы, подтверждающие его кредитоспособность:

     справку с места работы, где указывается его заработная плата по месту основной работы с указанием размера и видов удержаний, а также стажа работы на предприятии.

     книжку  по расчетам за коммунальные услуги, квартплату;

     документы, подтверждающие доходы по вкладам в  банках;

     другие документы, подтверждающие доходы клиента.

     На  основании вышеуказанных документов проводится анализ платежеспособности клиента. Определяются среднемесячные доходы Заемщика с учетом его заработной платы, процентов по вкладам в  банках, ценным бумагам и других доходов. Среднемесячные расходы Заемщика определяются с учетом размеров уплачиваемых подоходного и других налогов, отчислений от заработной платы (алименты, погашение ранее выданных ссуд и т.д.), платежей за квартплату и коммунальные услуги и других расходов.

     Цель  анализа платежеспособности клиента  состоит в совместном с ним  определении наиболее рациональных условий предоставления кредита  в части его размера, сроков, организации  погашения кредита.

     Аналогичным порядком проводится анализ платежеспособности Поручителя Заемщика.

     По  данным, полученным в результате анализа  документов, предъявленных Заемщиком  и его Поручителем, определяется сумма доходов и расходов. На основании  полученных данных анализируется возможность  Заемщика осуществлять ежемесячные  платежи в погашение основного долга и процентов, а Поручителя - осуществлять их в случае неплатежа основного Заемщика. Для этого:

     определяется  сумма ежемесячного платежа основного  долга и процентов, которую должен осуществлять Заемщик по запрашиваемому кредиту;

     рассматривается коэффициент кредитоспособности клиента, определяемый как отношение суммы ежемесячных выплат основного долга и процентов по нему к сумме среднемесячного чистого дохода клиента:

     МПС

     Ккс = ------------- ; Ккс < = 0,24

     Д

     где МПС - сумма месячного платежа по кредиту;

     Д - сумма месячного дохода.

     Коэффициент определяет способность клиента  осуществлять ежемесячные выплаты  банку по кредитам. Величина коэффициента - не более 0,24.

     рассчитывается  коэффициент, определяющий долю вышеперечисленных  расходов клиента, включая расходы по выплате кредита, в его доходах.

     МПС + МР

     Кдр = --------------------- ; Кдр < = 0,50

     Д

     где МР - сумма месячных расходов Заемщика, кроме платежа по кредиту.

     Коэффициент показывает степень влияния вышеперечисленных  расходов и расходов по погашению кредита на бюджет клиента. Кредит предоставляется, если коэффициент не превышает 0,50.

     При исчислении коэффициентов учитывается, что судебные органы, как правило, выносят решение взыскать по исполнительным листам суммы в размерах, не превышающих 50 % доходов граждан. Величина коэффициента кредитоспособности рассчитывается путем вычитания из 50 % оценочного удельного веса в доходах Заемщика таких постоянных расходов, как налоги, коммунальные платежи и другие расходы.

     Принимая  во внимание, что реально месячные доходы Заемщика лишь часть месячного дохода его семьи, а расходы, учитываемые при расчетах платежеспособности клиента, распределяются на всех членов семьи, доходы, приходящиеся на каждого работающего члена семьи, будут больше, а расходы - меньше, чем в вышеизложенном расчете. С другой стороны, расходы Заемщика на строительство, покупку, реконструкцию и ремонт жилого дома и других строений также нельзя рассматривать как его личные расходы, а только как общесемейные.

     Для учета вышеизложенного учреждения банка могут использовать принцип  семейного кредитования. Для этого - предоставлять кредиты Заемщикам  только под Поручительство его супруги (супруга), так как за семью можно  принять только двух человек - мужа и жену как реально ведущих семейное хозяйство.

     При таком подходе один из членов семьи  будет являться Заемщиком, а другой - его Поручителем. Оба они будут  нести солидарную ответственность  за своевременное и полное погашение  кредита. Требование предоставления клиентом Поручительства жены (мужа) не создает дополнительных трудностей или неудобств для Заемщика, так как и без введения элементов семейного кредита поручительства Заемщикам, зачастую, предоставляют члены семьи.

     В этом случае платежеспособность Заемщиков  определяется следующим образом. Учитывая пропорциональное распределение месячных расходов на всю семью и увеличение доходной части семейного бюджета, в таблице после граф «Итого доходов» и «Итого расходов» вводятся графы соответственно «Общие доходы» И «Общие расходы», в которые заносятся общие суммы доходов и расходов Заемщика и его Поручителя. Коэффициенты определяются исходя из общих сумм доходов и расходов Заемщика и его жены (мужа).

     При предоставлении ссуд индивидуальным Заемщикам, не имеющим семей, сохраняется существующий порядок и Заемщик должен отвечать требованиям банка в части своей платежеспособности (как и его Поручитель). При этом платежеспособность определяется отдельно по Заемщику и его Поручителю.

     3.3Практические расчеты определения платежеспособности физических лиц

     Платежеспособность  Заемщика - предпринимателя может  быть рассчитана двумя способами  на основании данных налоговой декларации за последние шесть месяцев на основании книги доходов и  расходов, также за последние шесть  месяцев.

     На  примере предпринимателя Ивановой Н.Н. проведем расчеты исходя из налоговой декларации. Выведем таблицу по данным налогоплательщика.