Кредитный портфель банка: сущность, классификация. Кредитование предприятий малого бизнеса

       - Венчурное финансирование. Это  долгосрочный кредит начинающим  и действующим компаниям без  получения гарантий, но под более  высокий, чем в банках, процент.  Не случайно такой вид финансирования малого бизнеса называют "рискованным". Явление в нашей стране не очень распространенное, хотя венчурные фонды и инвестиционные компании существуют на российском рынке достаточно давно и демонстрируют весьма успешные результаты. Основная цель венчурного финансирования - вложение средств в развитие наукоемких проектов.

       - Коммерческая ипотека. Ипотечный  кредит выдается предпринимателям  на покупку нежилых помещений:  склада, офиса и т.д. Смысл коммерческой  ипотеки заключается в том,  чтобы кредитовать покупку коммерческой недвижимости под ее же залог. В отличие от жилищного кредитования, коммерческая ипотека имеет короткие сроки погашения кредита, но достаточно высокие процентные ставки.

      - Товарный кредит. Товарное кредитование  заключается в том, что заемщику выдается товар, за который он не платит сразу деньги. Так могут предоставляться товары, станки, машины и оборудование. Товарный кредит оптимален при покупке дорогостоящего оборудования, производимого под заказ зарубежными компаниями. Специалисты выделяют такие преимущества товарного кредита как его беззалоговое финансирование; возможность покупки импортного оборудования любого производителя по низким ценам; отсрочка платежа на срок до 1 года.

      - Кредит на открытие бизнеса.  Найти банк, который с радостью  будет выдавать кредиты на открытие бизнеса, очень сложно. Это понятно: банк не может знать, насколько успешной окажется идея предпринимателя. Тем не менее, некоторые банки все же предлагают такую форму кредита. Минимизируя риски, банк просто завышает процентную ставку и сокращает срок кредитования.

  - Кредиты индивидуальным предпринимателям. Частные предприниматели часто не имеют возможности предоставить банку залог под кредит. Также у них пока отсутствует кредитная история, что не дает банкам возможности правильно оценить их надежность. В свою очередь, для банка кредитование индивидуальных предпринимателей может оказаться рискованным. Таким образом, может показаться, что условия кредитования ПБОЮЛ мало чем отличаются от кредитования частных лиц. Несмотря на схожесть ставок и сумм, это нет так. Основное отличие заключается в природе кредитных рисков. Потребительское кредитование основано на том, что человек получает не связанный с использованием кредита фиксированный доход, за счет которого погашает кредит. Предприниматель же оценивает возможность возврата заемных средств за счет будущих доходов, и расходы по кредиту направлены как раз на увеличение этих доходов.

       - Кредит на развитие бизнеса. Иногда специалисты именуют эту форму "кредитом на пополнение оборотных средств". Такая кредитная линия достаточно распространена среди предпринимателей. Кредит на развитие бизнеса является наиболее простым видом финансирования, не требуется обеспечения. Лимит кредитования, как правило, устанавливается по отношению к текущему обороту компании (месячной или годовой выручке).         - Кредит на покупку основных средств. Кредит на покупку основных средств, автотранспорта, спецтехники, недвижимости - другая форма кредитования предпринимателей. Погашение происходит обычно равными долями по графику, согласованному с заёмщиком. Залогом выступают товары в обороте, оборудование, автотранспорт, спецтехника, недвижимость, в том числе приобретаемое на кредитные средства. Важное требование к заемщику - наличие доходов от предпринимательской деятельности (выручки от реализации товаров, работ, услуг) в течение последнего года.

      - Инвестиционное кредитование.  В последнее время небольшие производственные компании все чаще интересуются инвестиционным кредитованием. Инвестиционный кредит - это кредит, предоставляемый финансово-кредитным учреждением физическому или юридическому лицу под конкретную инвестиционную программу. Инвестиционный кредит привлекается на срок от 3 до 10 лет для реализации долгосрочных инвестиционных проектов. Заемщик должен предоставить в банк бизнес-план инвестиционного проекта и финансовую отчетность за последние годы. Залогом по кредиту являются имеющиеся активы. Основные направления использования инвестиционного кредита: приобретение основных средств; модернизации или реконструкции производства; создание новых производственных мощностей.   Как видно из этого далеко не полного перечня, предпринимателю действительно есть, из чего выбрать. Современные банки готовы предложить небольшой компании несколько видов кредитных продуктов: все они отличаются характерными суммами кредитов, сроками рассмотрения, залоговым обеспечением (оно может быть необязательным) и способами оценки банковских рисков (скоринговая система или индивидуальный подход). При выборе главное - внимательнейшее изучение условий кредитования.

      С каждым годом кредиты на развитие бизнеса пользуются все большим спросом у предпринимателей – банковские кредиты малому бизнесу позволяют не только основать свою компанию, но и расширить уже существующую фирму. Развитие программ в категории «кредиты на бизнес» обеспечивает выбор оптимальной схемы кредитования для каждого предприятия с учетом особенностей его деятельности. В связи с вышесказанным, можно также рассмотреть некоторые условия выдачи кредитов в Свердловской области.                  Таблица 1.3

Классификация и условия предоставления кредитов

                                                                                Продолжение таблицы 1.3

2.3. Современные  принципы кредитования малого бизнеса 

      Развитие  малого бизнеса - одна из главных составляющих развития экономики страны и ее социальной стабильности. В стране, где развитию малого бизнеса уделяется достаточно внимания и средств, не сосредоточивается экономический риск на отдельных субъектах бизнеса, децентрализуется управление экономикой. Благодаря развитию малого бизнеса решаются также социальные проблемы старшего поколения, создается средний класс как опора страны, обеспечивается широкая занятость населения страны.        Однако до сих пор малый бизнес в России занимает малую долю в 
экономике, особенно по сравнению с развитыми странами. В настоящее время доля малого бизнеса в производстве ВВП не превышает 17%, тогда как в среднем по странам ЕС этот показатель составляет более 50%, а в некоторых странах достигает 70%. Наполняемость региональных бюджетов также невысока - 10% в среднем по России (за исключением Москвы). Да и доля занятых в малом бизнесе в общем количестве работающего населения России пока что остается незначительной - не более 25% (в странах ЕС - до 80% населения). 

      Банковское  кредитование малого и среднего бизнеса  осуществляется при строгом соблюдении принципов, которые представляют собой  требования к организации кредитного процесса. Эти принципы складывались ещё на начальной стадии развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в международном и общегосударственном кредитном законодательствах:

     - Возвратность кредита. Выражает  необходимость своевременного возврата  финансовых ресурсов полученных от кредитора после завершения их использования заёмщиком. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.

     - Срочность кредита. Представляет  собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен, быть, не просто возвращён, а возвращён в строго определённый  в срок. Следовательно, срочность есть временная определённость возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заёмщика. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет своё подлинное назначение.

     - Обеспеченность кредита. Выражает  необходимость, обеспечения защиты  имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заёмщиком принятых на себя обязательств. Этот принцип находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии.

      - Дифференцированный характер кредита. Дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитования, под этим понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заёмщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности) клиента является показателем индивидуального кредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту.

     - Платность кредита. Ссудный процент.  Выражает необходимость прямого возврата заёмщиком полученных от банка кредитных ресурсов, а также права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в  распределении дополнительно полученной, за счёт использования кредита, прибыли между заёмщиком и кредитором.  

      - Ставка ссудного процента, определяется  как отношение суммы годового  дохода, полученного на ссудный  капитал, к сумме предоставленного  кредита  и выступает в качестве  ценных кредитных ресурсов.             Платность кредита стимулирует заёмщика к его наиболее продуктивному использованию. Цена кредита зависит от многих факторов: цикличности развития рыночной экономики; темпов инфляционного процесса; эффективности государственного кредитного регулирования; ситуации на международном кредитном рынке; динамики денежных накоплений физических и юридических лиц; динамики производства и обращения; сезонности производства; соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством и его задолженностью.       -  Целевой характер кредита. Выражает необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора, распространяется на большинство видов кредитных операций. Практическое выражение находит в соответствующем  разделе кредитного договора, который устанавливает конкретную цель выдаваемой ссуды, а также    в процессе банковского  контроля  соблюдения этого условия заёмщика.¹