Кредитный портфель банка: сущность, классификация. Кредитование предприятий малого бизнеса

2. Анализ  кредитного портфеля

 

       Осуществляя кредитные операции, банк стремится не только к их объемному росту, но и к повышению качества кредитного портфеля. Таким образом, для эффективного управления кредитным портфелем необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и по его структурным подразделениям.

       Количественный  анализ предполагает изучение состава  и структуры кредитного портфеля банка в динамике (за ряд лет, на квартальные даты отчетного года) по ряду количественных экономических  критериев, к которым относят:

       - объем и структуру кредитных вложений по видам;

       - структуру кредитных вложений по группам кредитополучателей;

       - сроки кредитов;

       - своевременность погашения предоставляемых кредитов;

       - отраслевую принадлежность;

       - виды валют;

       - цену кредитования (уровень процентных ставок).

       Такой анализ позволяет выявить предпочтительные сферы кредитных вложений, тенденции  развития, в том числе касательно возвратности кредитов и их доходности. Большое значение имеет сопоставление  фактических остатков задолженности с прогнозируемыми, с установленными лимитами кредитования, «кредитными потолками» и т.д. «Кредитные потолки» - это верхние пределы общей суммы кредитов или их прироста, устанавливаемые для банков (иногда в индивидуальном порядке), либо лимит суммы или количества кредитов, выдаваемых одному клиенту.

       За  количественным анализом следует анализ качества кредитного портфеля. Сфера  деятельности кредитополучателя и  его тип обладают различным риском для определенных экономических  условий, следовательно, и виды кредита в зависимости от объемов и целей кредитования оцениваются по-разному, что и должно учитываться при изучении кредитного портфеля банка. Для этого используются различные относительные показатели, рассчитываемые по обороту за определенный период или по остатку на определенную дату. К ним, например, относят, удельный вес проблемных кредитов во всем валовом клиентском кредитном портфеле; отношение просроченной задолженности к акционерному капиталу и др. На основе качественной характеристики кредитного портфеля можно дать оценку соблюдения принципов кредитования и степени риска кредитных операций, перспектив ликвидности данного банка. Таким образом, в любом банке состояние кредитного портфеля должно находиться под постоянным наблюдением

                   
 
 
 

2.Кредитование предприятий малого бизнеса: современное состояние и тенденции

2.1.Рынок кредитования (на примере Свердловской области)

      В настоящее время доля малого бизнеса  в экономике Свердловской области  составляет около 30%. За последний год объем кредитов, выдаваемых банками Свердловской области предприятиям малого и среднего бизнеса, увеличился в два раза: с 3 млрд. рублей до 6 млрд. рублей. На территории Свердловской области на 01.07.2008 г. действовали 128 кредитных организаций и их филиалов, из них:   - 27 банков;           - 100 филиалов кредитных организаций, в том числе:

      - 28 филиалов кредитных организаций  Свердловской области;

      - 34 филиала кредитных организаций,  зарегистрированных на территории  других областей;

      - 38 филиалов Сбербанка России;

       - 1 небанковская организация.

      Кроме того, на территории области открыты 1 представительство иностранного банка, 18 представительств кредитных организаций  других регионов и 1 представительство  кредитной организации Свердловской области.    

      В настоящее время по кредитованию малого и среднего бизнеса Свердловской области можно выделить банки-лидеры:

                                                                                                       Таблица 1.1   Банки – лидеры кредитования малого бизнеса 

 
 

                                          Продолжение таблицы 1.1

 

      Исходя  из таблицы можно сделать вывод, что главным лидером на рынке  кредитования в Свердловской области является Сбербанк, по объемам выданных кредитов 37%, этот банк занимает первое место, и это связано с тем, что у Сбербанка существует большое количество видов и режимов кредитования малого и среднего бизнеса, например, в форме кредита, с единовременной выборкой кредитных ресурсов, в формах возобновляемой и невозобновляемой кредитных линиях, и другие. Далее по количеству выданных кредитов лидирующие позиции занимает банк «Русский стандарт», объем выданных кредитов составляет 8%, что намного меньше, чем Сбербанке. Наименьшее количество выдачи кредитов происходит в банках  "Хоум Кредит", и Урсабанк, на их долю приходится по 1%.¹

      Также, можно рассмотреть структуру  доходов самостоятельных банков Свердловской области. Наибольший удельный вес в общей                                                                                                                                                                             сумме доходов составляют «Другие доходы», на долю которых

__________________________________

¹ Борисов С. Коммерсант // Государственная поддержка малого бизнеса, 2007г. -№9, - 36с.,

приходится 47%. При этом восстановление сумм со счетов по учету резервов на возможные потери по активным операциям превышает 53,8% от данной статьи доходов региональных кредитных организаций. Сумма доходов от комиссии по банковским операциям составила 20,9% статьи «Другие доходы».

Структура доходов кредитных организаций  Свердловской области по состоянию на 01.07.2008г.

           Рис. 1.1 

      Из  графика видно, что наибольшую часть  доходов кредитных организаций  занимают другие доходы - доходы от сдачи банковских сейфов в аренду, штрафы, пении, неустойки - 47,1%; доходы, полученные от операций с иностранной валютой составляют 22,6%, а доходы, полученные за предоставленные кредиты составляют 20,8%, что всего на 1,8% меньше, чем с иностранной валютой. Самый низкий процент 9,5% занимают доходы, полученные от операций с ценными бумагами.

     Рост  объемов кредитования обусловил рост процентных доходов, полученных за предоставленные кредиты. На 1 июля 2008 года доходы от данного вида операций составили 20,8% от совокупных доходов кредитных организаций области. По сравнению с первым полугодием                                  

     ^{____________________________________________________}

     ¹Москвин В. Банковское кредитование предприятий. // Инвестиции в России - 2008. - №8 – 67

     прошлого  года сумма доходов от кредитования возросла. Наибольший объем доходов по операциям кредитования банки получают от кредитов, предоставленных предприятиям.¹

     Для оценки доступности банковского  кредита с точки зрения потенциальных  заемщиков из числа субъектов малого предпринимательства приведем данные последнего наиболее представительного анкетного опроса, проведенного весной 2007 г. в пяти регионах: Свердловской, Новосибирской, Ленинградской         и других областях в рамках проекта Международного Банка Реконструкции и Развития. Выборка формировалась по отраслевым квотам хозяйствующих субъектов, ее объем составил 326 юридических лиц и 173 индивидуальных предпринимателя. Главные трудности, отмеченные субъектами малого предпринимательства (СМП) растет только за счет предпринимателей без образования юридического лица (ПБОЮЛ), при получении банковских кредитов представлены на диаграмме.

        Доступность банковского кредитования,  % от числа ответивших

         Рис. 1.2

____________________________

¹Струнков Т.А. Закон // Кредитование малого бизнеса, 2007г - №5. – 46с.  

               По данному графику можно сделать вывод, что взять кредит малому предпринимателю менее доступно, чем предпринимателю без образования юридического лица, так как малых предпринимателей не устраивает высокая цена кредита 71,1% ответивших респондентов, что на 48,2% больше чем ПБОЮЛ, также видно, что 66,7 опрошенных не удобна схема возврата кредита, что на 33,4% больше чем ПБОЮЛ. Также 57,1% респондентов ответили, что минимальный размер кредитов слишком велик, что в сего на 14,2 % больше чек кредитование ПБОЮЛ.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Тем не менее, из общего числа опрошенных представителей коммерческих банков 97% ответили, что готовы кредитовать малый бизнес.            Традиционная банковская система на данный момент не готова кредитовать ни граждан, которые намереваются стать предпринимателями, ни малый бизнес на том уровне и в таких объемах, которые бы обеспечивали нормальное функционирование бизнеса. Однако российские банки, прежде всего региональные, начинают активно осваивать эту нишу, понимая перспективность кредитования малого бизнеса для укрепления своих конкурентных позиций.             Таблица 1.2

Объемы предоставленных кредитов 2007-2008 гг.

 
 

                                                 Продолжение таблицы 1.2

 
 

      Так, по данным официальной статистики, доля кредитов, выданных малым предприятиям в банковском портфеле за последний год увеличилась с 22,3% до 25,6%.  С учетом индивидуальных предпринимателей доля субъектов малого предпринимательства в кредитном портфеле банков по итогам 2008г. возрастает до 33,5%. В абсолютном выражении в 2008 г. банки прокредитовали малое предпринимательство на общую сумму в 658,2 млрд. руб. Тем не менее, обеспечение доступа к внешнему финансированию, как показывают многочисленные опросы предпринимателей, остается одной из самых злободневных проблем малого бизнеса. Особенно если это касается микро-предпринимательства, а также финансирования стартового этапа развития бизнеса.¹        Банковское кредитование малого и среднего бизнеса развивается быстрыми темпами. На фоне постоянно усиливающейся конкуренции,