Кредитный портфель банка: сущность, классификация. Кредитование предприятий малого бизнеса

     МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ 
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 

     ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ 

     Уральский государственный экономический  университет 
 

                                          КУРСОВАЯ РАБОТА

     По  курсу «Деньги, кредит, банки»

     на  тему:

     «КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ БАНКА:                            СУЩНОСТЬ, КЛАССИФИКАЦИЯ. КРЕДИТОВАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО БИЗНЕСА» 
 

                                                                  
 
 
 

                                                      Научный руководитель: Мокеева Н.Н.  
 
 
 
 
 

     Екатеринбург 2009 
 
 

Содержание 

Введение…………………………………………………………………….3

1. Понятие  кредитного портфеля…………………………………………..5

         1.1. Управление кредитным портфелем……………………………..7

         1.2. Структура кредитного портфеля………………………………...8

          1.3. Анализ кредитного портфеля……………………………………9

2. Кредитование предприятий малого бизнеса: современное состояние и тенденции…………………………………………………………………...11

      2.1.Рынок кредитования на примере Свердловской области……..11

      2.2. Кредитные услуги для бизнеса . ……………………………...18

          2.3.Современные принципы кредитования малого бизнеса……...................................................................................................31

3. Современное состояние кредитных портфелей банков….....36 

Заключение…………………………………………………………………43

Список  использованных источников и литературы……………………..44 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

        Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. По существу, банковская система - это сердце хозяйственного организма любой страны.

   Перемены, происходящие в экономике России, предполагают существенные изменения во взаимоотношениях банков с субъектами хозяйствования - предприятиями, организациями, другими банками. Банки как коммерческие организации,  основными операциями которых являются кредитование, расчетные, депозитные, кассовые и другие операции, несут при их проведении самые разнообразные риски: не возврат выданного кредита, неуплату процентов по ссуде, риски расчетные, валютные, процентных ставок и т.п. Высокая рискованность банковских операций главным образом связана с условиями и результатами деятельности его клиентов.

      Финансовая  устойчивость банка должна быть обеспечена квалифицированным выбором партнеров на внутреннем и внешнем рынках. Важнейшим средством такого выбора является экономический анализ деятельности клиента. Анализ предоставляет руководству банка информацию, позволяющую оценивать вероятность выполнения клиентом своих обязательств и принимать соответствующие управленческие решения.

      Экономический анализ деятельности клиента должен осуществляться банком постоянно, начиная  с первого этапа - подготовки к заключению договора на обслуживание клиента. Особенно глубоким должен быть экономический анализ (анализ кредитоспособности) при заключении кредитных договоров. Это позволит предотвратить неоправданные с точки  зрения денежного обращения и народного хозяйства кредитные вложения, их структурные  сдвиги, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, что имеет важное значение для повышения эффективности использования материальных и денежных ресурсов.

       Целью курсовой работы является изучение кредитования юридических лиц и современные формы кредитования малого бизнеса. Кредитование имеет огромное значение, и решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Так при помощи кредитования  можно преодолеть трудности, связанные с финансовым положением заёмщика.

       Методами  изучения данной проблемы являются методы, присущие таким курсам, как экономика  предприятий, финансы предприятий. Особо следует выделить методы исследования:  наблюдение, сравнение, измерение, и  методы бухгалтерского учета.

     Для решения поставленной цели  решались следующие задачи:

      -  изучение экономической сути  кредитования юридических лиц;

      - классификация и характеристика  отдельных видов кредитных продуктов  банка. Такая работа делает  возможным определение особенностей  разновидностей кредитования  и позволяет определить, где каждый из кредитных продуктов может быть использован с наибольшей эффективностью;

     - изучение современных форм кредитования малого бизнеса. 
 
 
 

1. Понятие и виды кредитного портфеля.

     Кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату. В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка управлять его ссудными операциями.           В отечественной практике кредитный портфель определяют как совокупность заключенных контрактов по сделкам кредитного характера. Сюда относят, помимо непосредственно ссуд, также факторинговые операции, лизинг, учет векселей, исполнение обязательства по выданным банковским гарантиям и поручительствам.         Среди традиционных видов банковской деятельности предоставление кредитов – основная операция, обеспечивающая их доходность и стабильность существования. Выдавая кредиты физическим и юридическим лицам, банк формирует свой кредитный портфель.            Таким образом, кредитный портфель банка – это совокупность остатков задолженности по активным кредитным операциям на определенную дату. Клиентский кредитный портфель является его составной частью и представляет собой остаток задолженности по кредитным операциям банка с физическими и юридическими лицами на определенную дату.  

     Существуют  различные классификации кредитного портфеля, среди которых можно  встретить деление портфеля на валовой (совокупный объем выданных банком кредитов на определенный момент времени) и чистый (валовой портфель за вычетом суммы резервов на покрытие возможных убытков по кредитным операциям).

                                 Виды кредитных портфелей.

     - Риск - нейтральный кредитный портфель - характеризуется относительно низкими показателями рискованности, но, в то же время, и низкими показателями доходности, а рискованный кредитный портфель имеет повышенный уровень доходности, но и значительный уровень риска.            - Оптимальный кредитный портфель - наиболее точно соответствует по составу и структуре кредитной и маркетинговой политике банка и его плану стратегического развития.

      - Сбалансированный кредитный портфель - это портфель банковских кредитов, который по своей структуре и финансовым характеристикам лежит в точке наиболее эффективного решения дилеммы «риск-доходность». Оптимальный портфель не всегда совпадает со сбалансированным: на определенных этапах своей деятельности банк может в ущерб сбалансированности кредитного портфеля осуществлять выдачу кредитов с меньшей доходностью и с большим риском. Делается это обычно с целью укрепления конкурентной позиции, завоевания новых ниш на рынке, привлечения новых клиентов и т.д.

     Кроме того, выделяют: кредитный портфель головного                     банка и кредитные портфели филиалов; портфель по кредитам юридическим лицам (деловой кредитный портфель) и физическим лицам (персональный кредитный портфель), а также портфель по кредитам другим банкам (межбанковский кредитный портфель); портфель рублевых и портфель валютных кредитов и др.

1. Управление кредитным портфелем.

     На  фактическом состоянии клиентского  кредитного портфеля сказывается принятая банком система управления им. Управление кредитным портфелем представляет собой организацию деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, которая направлена на предотвращение или минимизацию кредитного риска. Конечными целями кредитной организации при управлении кредитным портфелем является, во-первых, получение прибыли от активных операций, во-вторых – поддержание надежной и безопасной деятельности банка.

     В основе организационной структуры  управления кредитным портфелем  лежит принцип разграничения  компетенции, то есть четкое распределение  полномочий руководителей различного ранга по предоставлению кредита, изменения условий кредитной сделки в зависимости от размера кредита, степени риска и других характеристик.

     В системе мер управления кредитным  портфелем немаловажную роль играет разработка и проведение кредитной политики. Стратегия и тактика кредитной политики разрабатывается в центральном офисе (головном банке) кредитным департаментом (управлением) совместно с Кредитным комитетом банка. Кредитный комитет создается в каждом банке и обычно возглавляется заместителем Председателя Правления, курирующего кредитную деятельность банка. Состав и полномочия комитета утверждаются Правлением и Председателем Правления банка. В кредитной политике формулируется общая цель и определяются пути ее достижения: приоритетные направления кредитных вложений, приемлемые и неприемлемые для банка виды активных операций, предпочтительный круг кредитополучателей и т.д. 
 

1.2. Структура кредитного портфеля банка

По степени  риска кредитный портфель имеет  структуру:

       - кредиты с наименьшим риском (неклассифицируемые);

       - кредиты с повышенным риском;

       - кредиты с предельным риском;

       - нестандартные кредиты, предоставленные как исключение из общих правил.

       По  назначению кредитный портфель делится  на:

       - кредиты под залог недвижимости;

       - потребительские кредиты;

       - прочие кредиты. Портфель кредитов анализируется с точки зрения степени возврата кредитов.

       Кредитный портфель банка характеризуется  показателями доходности и соответствующим  уровнем риска, которые являются основными параметрами управления кредитным портфелем банка, а их соотношение определяет эффективность кредитной деятельности банка.

       Главная цель процесса управления кредитным  портфелем банка заключается  в обеспечении максимальной доходности при условии определенного уровня риска. Уровень доходности кредитного портфеля зависит от его структуры и объема, а также от уровня процентных ставок по кредитам. 

       Объем и структура кредитного портфеля банка определяется такими факторами:

       официальная кредитная политика банка;

       правила регулирования банковской деятельности;

       величина  капитала банка;

       опыт  и квалификация менеджеров;

       уровень доходности разных направлений размещения денежных средств.

       Величина  капитала банка в значительной мере влияет на общий объем привлеченных и занятых денежных средств, а, следовательно, и на размер кредитных ресурсов. Показатель величины капитала банка используется для установления лимитов и ограничений в процессе регулирования кредитной деятельности банков. Таким образом, все нормативы Национального банка Украины регулирующие кредитование, рассчитываются по отношению к капиталу банка. Следовательно, величина капитала банка имеет непосредственное отношение к определению объема и структуры его кредитного портфеля.