Кредитный договор, его особенности. Набор документов при его оформлении

     - вид ссудного счета и режим  его функционирования;

     - порядок выдачи и погашения  кредита;

     - способы обеспечения кредитного  обязательства;

     - права, обязанности и ответственность  сторон;

     - перечень информации, предоставляемой  заемщиком банку и сроки ее  представления;

     - подписи, печати и юридические  адреса сторон.

     Несмотря  на то, что в рыночных условиях банк не является государственным контролером, его не может не интересовать назначение выдаваемых кредитов.

     Банк  стремится к конкретизации цели в договоре. Цель кредита может  быть как разовой - осуществление  какой-либо конкретной коммерческой сделки, выставление аккредитива, проведение реконструкции, так и постоянной - кредитование движения материальных ценностей на отдельных стадиях кругооборота в связи с недостаточностью собственных финансовых ресурсов. Сегодня в условиях спада производства абсолютное большинство кредитов банками предоставляется коммерческим структурам не на производственные цели, а на посреднические операции³.

     Целевое назначение наряду с другими факторами  оказывает влияние на срок кредита  и его величину. Конкретный срок кредита рассчитывается на основе оборачиваемости  кредитуемых ценностей или сроков окупаемости кредитуемых мероприятий.

     Сумма кредита определяется с учетом целого ряда факторов. При разовых сделках  банк может удовлетворить кредитную  заявку полностью или частично. Это  зависит от оценки им риска в каждом отдельном случае. Если в результате анализа кредитоспособности выясняется, что заемщик не очень надежен, то банк может ограничить сумму выдаваемого кредита, например, наличием собственных оборотных средств или размером оплаченного уставного капитала. Для заемщиков, постоянно пользующихся кредитом, его сумма определяется различными способами, в зависимости от объекта и метода кредитования. Так, может быть составлен платежный баланс для выявления временного или сезонного разрыва в платежном обороте. При этом сравниваются все платежи и все поступления, планируемые на период. Разрыв между ними и определяет потребность в кредите.

     Одним из важнейших условий кредитного договора является величина процентной ставки за кредит. Она широко варьируется  даже внутри одного банка.

     В кредитном договоре может быть предусмотрена  как фиксированная, т.е. остающаяся неизменной в течение всего срока  кредитования, ставка, так и плавающая. Как правило, первая используется при  кредитовании на короткие сроки. При  выдаче кредита на более длительный период в условиях инфляции более рационально применение второго вида ставки, когда определенный размер ее устанавливается только на начальный период, в дальнейшем же она изменяется в зависимости от величины, к которой оговаривается ее привязка. В договоре должно быть четко определено, к какой величине и каким образом привязывается ставка.

     В кредитном договоре по инициативе банка  может быть предусмотрен пункт о  взимании процентов не только с использованной суммы кредита, но и с недоиспользованной. Важное место в кредитном договоре отводится виду используемого ссудного счета и режиму его функционирования. Выдача кредита может производиться единовременно или частями. При этом кредит может зачисляться на расчетный счет заемщика или направляться непосредственно на оплату счетов поставщиков. Погашение кредита также может осуществляться единовременно или в рассрочку - равными долями или по мере поступления средств в соответствии с прилагаемым к кредитному договору графиком погашения кредита.

     Неотъемлемой  составной частью кредитного договора является раздел, в котором регламентируются права, обязанности и ответственность сторон. Они, как правило, вытекают из действующего законодательства, но в то же время должны учитывать конкретные условия данной кредитной сделки.

     Права, обязанности и ответственность  сторон, должны быть предельно конкретизированы. Так, в договоре могут быть предусмотрены  следующие права заемщика:

     - требовать от банка предоставления  кредита в суммах и сроках, предусмотренных договором;

     - досрочно погашать банковские ссуды;

     - обращаться в банк с необходимыми  обоснованиями и расчетами для  внесения изменений в условия  договора;

     - получать информацию обо всех  изменениях в нормативной базе  по вопросам кредитования;

     - расторгать договор в одностороннем порядке при несоблюдении банком его условий.

     Стандартный набор прав банка может включать такие пункты, как:

     - производить проверку обеспечения  выданных кредитов, в том числе  на месте;

     - при пролонгации кредитов взыскивать  с заемщиков соответствующее  комиссионное вознаграждение;

     - производить начисление и взыскание  компенсации за недоиспользованный  кредит;

     - прекращать выдачу новых ссуд  и досрочно взыскивать ранее  выданные кредиты при нарушении  заемщиком условий договоров  и др.

     Не  менее важна в договоре конкретизация обязанностей, как заемщика, так и банка. При этом обязанности заемщика перекликаются с правами банка, и наоборот.

     Заемщик обязывается по кредитному договору: использовать кредит по целевому назначению; своевременно возвращать кредит и уплачивать проценты по нему; предоставлять банку в установленные сроки отчетность и другие документы, необходимые банку для контроля за использованием кредита; выполнять действующие правила ведения бухгалтерского учета и обеспечивать достоверность отчетности; предоставлять банку возможность проверок на месте; заблаговременно информировать банк обо всех изменениях в статусе предприятия.

§2.2. Порядок заключения, расторжение кредитного договора

 

     Процесс кредитования банком заемщика можно  условно подразделить на несколько этапов: подготовительный, на котором изучается возможность и целесообразность предоставления кредита и принимается решение, оформление кредитного договора и другой документации, непосредственное использование кредита и заключительный - анализ эффективности кредитной сделки.

     Важное  значение для всех последующих имеет  первый этап. На нем тщательно исследуется  кредитоспособность потенциального заемщика, оценивается риск предполагаемой выдачи кредита, рассматривается возможность  предоставления ссуды с точки  зрения кредитного потенциала банка и соответствия основным направлениям его кредитной политики.

     Для решения вопроса о выдаче кредита  банк требует от клиента предоставления определенного набора документов. Их количество и содержание может быть различным для разных групп клиентуры. Однако для юридических лиц примерный перечень их содержит следующие документы:

     1. Кредитная заявка. Это может быть  стандартное заявление или письмо  произвольной формы, в котором  указываются цель, сумма и срок  испрашиваемого кредита.

     2. Копии, иногда подлинники учредительных документов, подтверждающие правомочность клиента в получении кредита.

     3. Бухгалтерская отчетность, в частности,  балансы и приложения к ним.  Банк может потребовать и другую  бухгалтерскую и статистическую  отчетность, необходимую для анализа финансового положения заемщика.

     4. Технико-экономическое обоснование  кредитуемого мероприятия со  всеми необходимыми расчетами.  Оно предоставляется при получении  разовых кредитов и дает представление  о сроках окупаемости, а, следовательно, дате возврата кредитов.

       5. Копии договоров, контрактов, других документов, подтверждающих цель кредита, сбыт продукции.

     6. Сведения о кредитах, полученных  в других банках.

     7. Предполагаемые обязательства по  обеспечению возвратности кредита,  которые при положительном решении вопроса согласовываются с банком и оформляются специальным договором.

     Представленные  заемщиком документы тщательно  анализируются. Кроме того, специалисты  банка могут и должны привлекать и другие источники информации о  потенциальном заемщике. В каждом банке должны быть определены сроки рассмотрения представленных документов и принятия решения по ним. В данный период на основе анализа финансового положения заемщика кредитный работник готовит заключение о целесообразности выдачи или отказе в получении кредита. Важной чертой современной системы кредитования является ее договорная основа. Главным документом, регулирующим взаимоотношения заемщика и банка, выступает кредитный договор. Банки самостоятельно разрабатывают его типовые формы, а уже непосредственно при заключении кредитных сделок с учетом их специфики, особенностей заемщика совместно с ним придают договору индивидуальный характер.

     Следует расценивать заключение кредитного договора как главный итог взаимных усилий банка и заемщика. Кредитный договор вступает в силу с даты его подписания обеими сторонами. Но из этого правила возможны и исключения, о которых во избежание недоразумений в будущем заемщику полезно узнать заранее.

     Заключенные в период действия кредитного договора соглашения об изменении условий в дальнейшем рассматриваются сторонами в качестве его неотъемлемых частей. При этом, как и в случае с кредитным договором, в соглашении может определяться особый порядок вступления в силу тех или иных изменений. Для того, чтобы у сторон была возможность установить достоверность, они должны предварительно договориться о предполагаемых средствах связи, способах идентификации сторон и порядке обмена документами. Указанная договоренность может быть осуществлена в письменном договоре, составленном в виде одного документа. Остальные способы заключения кредитных договоров чаще всего используются на рынке межбанковского кредитования.

     Договор считается заключенным, если между  сторонами в требуемой в подлежащих случаях форме достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. Для кредитного договора таким условием является сумма кредита. Изменение и расторжение договора возможны по соглашению сторон, если иное не предусмотрено ГК РФ, другими законами или договором. Таким образом, стороны кредитного договора могут предусмотреть в договоре возможность одностороннего изменения его условий.

     При наступлении срока погашения  кредита кредит должен быть погашен заемщиком. Обязательство прекращается полностью или частично по основаниям, предусмотренным ГК РФ, другими законами, иными правовыми актами или договором.

§2.3. Виды кредитного договора

 

     Кредитный договор может предусматривать  условие об использовании заемщиком полученного кредита на определенные цели. В этом случае речь идет о целевом кредите, к которому применяются нормы об отношениях целевого займа. В этом случае кредитор получает право контроля за целевым использованием предоставленного кредита, а заемщик обязан обеспечить ему необходимые для этого условия. Нецелевое расходование кредитных средств дает кредитору право на односторонний отказ от дальнейшего исполнения договора, в частности на отказ от дальнейшего кредитования, и на досрочное взыскание полученного кредита с причитающимися кредитору процентами⁴.

     В банковской практике кредиты различаются  по способу их оформления и выдачи. Так, кредитование может осуществляться путем «кредитования счета». В этом случае банк оплачивает требования кредиторов своего клиента (заемщика) в пределах обусловленного договором лимита даже при отсутствии средств на счете клиента либо на большую сумму, чем находится на счете. Такой кредит называется также контокоррентным (итал. conto corrento – текущий счет) или овердрафтом (англ. overdraft – сверх счета).

     Онкольный кредит (англ. on call – до звонка, до предупреждения) предусматривает право клиента пользоваться кредитом банка со специально открытого для этого счета, обычно до определенной договором суммы, и право банка в любой момент в одностороннем порядке прекратить кредитование и потребовать от заемщика полного или частичного погашения задолженности. Онкольный кредит предусматривает обязательное обеспечение в виде залога банку принадлежащих заемщику ценных бумаг, рыночная стоимость которых может колебаться и потому является неопределенной. Со своей стороны, клиент вправе в любое время внести на счет снятую им сумму и потребовать возврата обеспечения.