Кредитная система и кредитный механизм

    Как ответ на негативные последствия  банковской реформы в 1988-1989 гг. стали создаваться коммерческие и кооперативные банки в основном на базе денежных накоплений различных отраслей промышленности. В течение первого периода 1988-1989 гг. было создано около 150 коммерческих и кооперативных банков. Начала вырисовываться новая двухъярусная структура кредитно-банковской системы: Госбанк и специализированные банки - первый ярус, коммерческие и кооперативные банки -  второй ярус.

    В середине 1990 г. в связи с объявлением  правительством программы перехода к рынку стало очевидным, что банковская система нуждается в дальнейшей реорганизации. В частности, в правительственной программе отмечалась необходимость создания эффективной двухъярусной кредитно-банковской системы, состоящей из Государственного банка и коммерческих банков, в которые должны быть преобразованы также созданные 1987 г. специализированные банки.

    Наряду  с этой программой исполнительные и  законодательные органы страны рассматривали  альтернативную программу перехода к рынку - "500 дней", предлагавшую создать трехъярусную банковскую систему, которая помимо Госбанка и коммерческих банков дополнялась сетью специализированных кредитно-финансовых учреждений в лице страховых компаний, земельных банков, инвестиционных фондов, кредитных товариществ, пенсионных фондов и т.д. Программа "500 дней" расширяла количество будущих субъектов рынка капитала за счет перспективного создания специализированных кредитных учреждений, однако по существу неправильно подменяла понятие "кредитная система" понятием "банковская система" [9,c.11]. Первое понятие шире, чем второе, которое ограничивается только банками. Концепция структуры новой кредитной системы практически полностью перешла в программу союзного правительства "Основные направления развития народного хозяйства и перехода к рынку", принятую осенью 1990 г. Верховным Советом СССР. Однако и здесь была допущена профессиональная ошибка, так как под банковской системой по сути подразумевалось создание новой кредитной системы.

    В конце 1990 г. Верховным Советом СССР был принят закон, который окончательно устанавливал двухъярусную  кредитно-банковскую систему, виде Центрального банка, коммерческих банков и небанковских учреждений.  Согласно этому закону коммерческие банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, а также при определении процентных ставок.

    1.2.Современная кредитно-банковская система

    В российской и зарубежной литературе не существует единого мнения относительно понятия “кредитная система”:

    Кредитная система – это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала (Е. Ф. Жуков).

    Кредитная система – это совокупность банков и иных кредитных организаций, осуществляющих кредитные отношения (П. И. Вахрин).

    Кредитная система – (в широком смысле) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредита, существующих в рамках той или иной социально-экономической формации; (в узком смысле) совокупность банков и других кредитно-финансовых учреждений, осуществляющих мобилизацию свободных денежных капиталов и доходов и предоставление их в ссуду (Л. М. Максимова).

    Современная кредитно-банковская двухуровневая система представляет собой следующее:

     1 звено – банковская система,  включающая на первом уровне ЦБ РФ, а на втором – коммерческие банки

     2 звено – парабанковская система

    Таким образом, кредитная система включает банк России, банки, филиалы и представительства  иностранных банков, небанковские кредитные  организации, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги [13,c.135].

      ЦБ РФ является главным банком  государства. Он независим от  распорядительных и исполнительных  органов власти. ЦБ РФ – экономически  самостоятельное учреждение. Он  осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Основными целями деятельности ЦБ РФ являются защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе и его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов [13,c.132]. ЦБ РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежную политику, направленную на обеспечение устойчивости рубля; монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение, устанавливает правила осуществления расчетов, проведения банковских операций, надзор за их деятельностью; осуществляет валютный контроль и др. функции.

         Второй уровень банковской системы  представлен прежде всего широкой  сетью коммерческих банков. Обеспечивающих кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственно жизни.  Наряду с коммерческими банками функционируют так же специальные банки.  К ним относятся ипотечные банки, кредитующие под залог недвижимости; земельные банки, занимающиеся кредитованием под залог земельных участков, инвестиционные, осуществляющие операции по выпуску и размещению ценных корпоративных бумаг. Система специальных банков в силу несовершенства и  отсутствия необходимой законодательной базы только начинает складываться [9,c.15].

       Особое место в кредитной системе  занимает Внешэкономбанк, преобразованный  в банк по обслуживанию внешнего  долга Российской Федерации, а  так же Банк реконструкции  и развития созданный государством  для финансирования правительственных целевых программ общегосударственного и регионального характера с использованием бюджетных ресурсов на выдачу льготных кредитов.

      В кредитной системе в институциональном  плане, вторым звеном можно  выделить холдинги, группы и иные  объединения банков.

    Холдинги  создаются путем получения основной кредитной организацией. В силу преобладающего участия в уставном капитале одной  или нескольких кредитных организаций  либо в соответствии с заключенном  договором возможности предприятия  определять принимаемое ими решение.

    Помимо  банковских учреждений во второй уровень  кредитной системы входят так  же специальные финансово-кредитные  институты. В их деятельности модно  выделить, как правило, одну или две  банковские операции, на совершение которых  требуется получение лицензии ЦБ РФ. Они имеют обычно специфическую клиентуру.

      Активно развивается так же  коммерческое и внутрифирменное  кредитование. Устанавливаются тесные  связи между различными звеньями  кредитной системы и рынком  ценных бумаг. 

       Таким образом, в РФ постепенно формируется кредитная система, которая строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой.

       В настоящее время наиболее  заметным явлением в кредитной  системе можно считать концентрацию  и централизацию банковского  капитала.  Выделяются крупные банки, сосредотачивающие у себя значительную долю ресурсов, операций и персонала банковской системы. Они постепенно занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Их размеры возрастают за счет расширения обслуживания крупной клиентуры, привлечения новых вкладчиков, получения высокой прибыли.

    Острая  конкуренция в банковском деле ведет  к вытеснению мелких кредитных учреждений. Кризис 1998г. сильно «помог» проблемным банкам выйти из игры. Были отозваны более 50% банковских лицензий, выданных в период становления банковского сектора. Основной формой ликвидации самостоятельных мелких банков становится приобретение одним банком акций другого банка и превращение его в свой филиал [8,c.126]. С помощью расширения филиальной сети банки привлекают новую клиентуру и капиталы. Этому процессу способствует повышение требований ЦБ РФ к минимальному размеру  уставного капитала.

    Конкуренция в банковском деле выходит на международный  уровень. Усиливается проникновение  на российский финансовый рынок  иностранных банков путем открытия их филиалов и представительств, создание банков с участием иностранного капитала. Банки, которые не могут эффективно использовать средства внутри России ищут более выгодные и надежные сферы их размещения за рубежом. Доля иностранных активах в активах банков продолжает расти. Большинство банков по-прежнему не в состоянии успешно кредитовать производство и предпочитают держать средства в ликвидной форме, кредитовать производство или вывозить капиталы за рубеж. Существует опасность того, что уже в ближайшем времени банки внутри страны смогут заниматься лишь расчетно-кассовым обслуживанием клиентов и сервисом по экспорту капитала [17,c.36]. Банковский кризис в России еще далек от завершения. Он перерастает в глобальный кризис финансового посредничества и грозит надолго лишить экономику инвестиций, т.е. замедлить переход  к устойчивому экономическому росту.

    1.3. Сущность кредитного механизма

    Кредитная система функционирует через  кредитный механизм. Он представляет собой, во-первых, систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики, во-вторых, отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала, в-третьих, отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

    Кредитный механизм включает также все аспекты  ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов. Управление кредитным механизмом осуществляется  посредством  административных,  экономических,   правовых и  социальных  методов. Наряду с общесистемными кредитному механизму присущи и свои,  свойственные только ему элементы.

    В экономической литературе не сложилось  единой позиции по поводу содержания,  сущности, структуры кредитного механизма и направлений его развития.  В финансово-кредитном словаре кредитный  механизм  определяется как "составная часть хозяйственного механизма, включающая принципы кредитования,  кредитное планирование и управление кредитом". Понятие "механизм" всегда предполагает практическое использование,  функционирование определенной системы,  а  также  наличие управляющего органа. Пашковский В.С. исходит из того, что "кредитный механизм - это конкретное воплощение,  форма действующей организации кредитных отношений".

    Кредитный механизм - это внешнее  проявление кредита;  категория отдельного по отношению к более общей  категории - кредиту. Кредитный механизм - совокупность взаимосвязанных приемов и способов, которые обеспечивают реализацию на практике объективных функций кредита как экономической категории и соблюдение принципов кредитования.

    Элементы  кредитного механизма:  участники кредитных отношений,  субъекты и объекты кредитных отношений, кредитные планы,  режим кредитования,  порядок кредитования, виды ссудных счетов, процентные ставки.

    Учитывая  способы взаимодействия  кредитного механизма  с  воспроизводством  в  зависимости  от потребностей   воспроизводственного процесса и их удовлетворения на марко-  и  микро-  уровне возможен положительный и отрицательный результат функционирования кредитного механизма. Выявление эффекта взаимодействия кредитного механизма  и воспроизводства раскрывается через содержание  функций кредитного механизма. Кредитному механизму  свойственны три функции: ресурсообразующая, эмиссионная,  дефляционная [30].

    Ресурсообразующая функция кредитного  механизма  осуществляется   благодаря  формам  сосредоточения  кредитных ресурсов в виде текущих  остатков средств на банковских счетах,  а также  срочных  депозитов,   средств в расчетах и иных ресурсов для кредитования. Выполнение этой функции должно стимулировать предприятия к внедрению  прогрессивных  технологий, уменьшению  затрат  материальных и трудовых ресурсов на производство продукции и,  следовательно, к расширению выпуска товаров  и  росту   рентабельности производства.

    Эмиссионная функция проявляется в эмитировании денег в  кредитный оборот  и отражает гибкость кредита.  Наряду с этим,  реализация   эмиссионной функции кредитного механизма подчинена требованиям закона сохранения  ссуженной  стоимости,  что предполагает осуществление  анализа кредитоспособности предприятий,  планирование кредита, сочетание кредитования запасов товарно-материальных ценностей и платежей  по расчетам за них,  взаимодействие банковского кредита с коммерческим.  

    Дефляционная функция кредитного механизма характеризует отношения, выражающие возвращение ссуженной стоимости к ее владельцу.  Эта функция нацелена на сбалансированность товарной и  денежной  масс  в  обращении и обусловлена объективной необходимостью высвобождения тех кредитных ресурсов, которые вовлечены в покрытие объектов, не подлежащих кредитованию. Происходит передача ссуженной стоимости от заемщика к кредитору, что является требованием закона возвратности кредита.  Определенную  роль в выполнении дефляционной функции кредитного механизма играет порядок образования  обязательных  резервов  в   Центральном банке России.