Кредит и кредитная система

     Соотношение этих видов активов и пассивов играет существенную роль в формировании банковского дохода при изменении  ставки процента.

     Другим  механизмом кредитной политики является механизм управления ставкой процента.

     Важную  роль при установлении уровня ставки процента играет учет в ней различных  рисков (невозврата кредита, процентного  и т.д.). В условиях нестабильной экономики  и инфляции важнейшим риском является инфляционный, который подразделяется на риск ожидаемой инфляции и риск неожиданной инфляции (собственно процентный риск), при этом недооценка величины инфляции в кредитной ставке процента, так же как и переоценка ее в  депозитной ставке, неблагоприятна для  банка.

     Управление  ставкой процента состоит в том, чтобы, с одной стороны, правильно  оценить риск ожидаемой инфляции реальную ставку или премию за отказ  от потребления, надбавку (премию) за риск непогашения обязательства, (заметим, что они непосредственно ненаблюдаемы, то есть требуют экспертной оценки). Включить размер общей рыночной ставки процента. С другой стороны, согласовать полученную величину с требованиями спроса и предложения на рынке денег.

     Неправильная  оценка этих параметров ведет к потерям  дохода (к альтернативным убыткам), которые могут возникнуть либо у  кредитора (заимодавца), либо у кредитуемого (заемщика). При этом одна из сторон всегда остается в выигрыше и получает дополнительный доход, равный сумме  недополученного дохода партнера по данной кредитной операции.

     Так как банк постоянно находится  в ситуации кредитора (на рынке кредитов) и кредитуемого (на рынке депозитов), правильное назначение ставки процента - необходимое условие безубыточной работы банка.

     Для эффективного управления процентной ставкой  банком должны соблюдаться следующие  принципы: риск невозврата кредита  не может быть устранен полностью; рассматриваемый  риск может быть уменьшен за счет снижения уровня концентрации неблагонадежных  заемщиков в общем числе клиентов; уменьшение риска достигается снижением  ставки банковского процента до (или  ниже) уровня средней эффективности  вложений. В результате банк снижает  свою доходность, но одновременно уменьшает  кредитный риск, как бы перераспределяя  его между благонадежными заемщиками.

     Реальная  мировая и российская банковская практика строится на этих постулатах: солидные банки, работающие с солидными (надежными) клиентами, характеризуются  относительно невысокими ставками процента, учитывающими снижение фактического риска  не возврата кредитов.

     Третьим механизмом формирования кредитной  политики является механизм управления ликвидностью, который включает в  себя совокупность действий и методов  по управлению активами и пассивами.

     Под управлением активами понимают пути и порядок размещения собственных  и привлеченных средств. Как уже  отмечалось, банки должны так размещать  средства в активы, чтобы они, с  одной стороны, приносили эти  средства. В мировой банковской практике управление активами осуществляется посредством  ряда методов, к которым, в частности, относятся метод общего фонда  средств и метод распределения  активов.

     Управление  пассивами в широком смысле представляет собой деятельность банка, связанную  с привлечение средств вкладчиков и других кредиторов и определением (регулированием) структуры источников соответствующих средств. В более  узком смысле под управлением  пассивами (пассивными операциями) понимаются действия банка, направленные на поддержание  его ликвидности путем активного  поиска привлеченных средств по мере необходимости. Подобные операции считаются  рискованными, поэтому в процессе управления пассивами необходимо внимательно  сравнивать расходы на привлечение  средств с доходами, получаемыми  от их вложения.

     Управление  ликвидностью банка включает в себя поиск источников заемных средств, выбор среди них самых надежных с наиболее длительными сроками  привлечения, и установление необходимого оптимального соотношения между  отдельными видами пассивов и активов, позволяющего банку впредь выполнять  свои обязательства перед кредиторами.

     Следующим рассматриваемым элементом кредитной  политики будет механизм управления кредитным риском.

     Кредитный риск - это опасность, что дебитор  не сможет осуществить процентные платежи  или выплатить основную сумму  кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном соглашении, является неотъемлемой частью банковской деятельности. Кредитный риск означает, что платежи могут быть задержаны  или вообще не выплачены, что, в свою очередь, может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка. Несмотря на инновации в секторе финансовых услуг, кредитный риск до сих пор остается основной причиной банковских проблем. Более 80% содержания балансовых отчетов банков посвящено обычно именно этому аспекту управления рисками. Существуют три основных вида кредитного риска: личный или потребительский риск; корпоративный риск или риск компании; суверенный или страновой риск.

     Из-за потенциально опасных последствий  кредитного риска важно провести всесторонний анализ банковских возможностей по оценке, администрированию, наблюдению, контролю, осуществлению и возврату кредитов, авансов, гарантий и прочих кредитных инструментов. Общий обзор  управления кредитными рисками включает в себя анализ политики и практики банка. Данный анализ должен также определить адекватность финансовой информации, полученной от заемщика, которая была использована банком при принятии решения  о предоставлении кредита. Риски  по каждому кредиту должны периодически переоцениваться, так как им свойственно  изменяться.

     Обзор функции по управлению кредитными рисками  производится по следующему плану: управление кредитным портфелем; кредитная  функция и операции; качество кредитного портфеля; неработающий кредитный портфель; политика управления кредитными рисками; политика по ограничению кредитных  рисков; классификация активов; политика по резервированию кредитных потерь.

     Основная  задача в управлении кредитным риском заключается в получении оптимального для банка соотношения доходности и риска. К управлению рисками  в банке можно отнести средства, технологии и соответствующие бизнес-процессы, направленные на оценку, мониторинг и  контроль за рисками, а в целом - на реализацию избранной банком стратегии  в области управления рисками.

     Ключевым  элементами эффективного управления кредитным  риском являются: взвешенная кредитная  политика, качественное управление кредитным  портфелем, эффективный кредитный  мониторинг, подготовленный и квалифицированный  персонал. Процесс управление кредитным  риском заслуживает особого внимания потому, что от его качества зависит  успех работы банка.

     Важность  исследования проблем формирования кредитной политики коммерческого  банка связана с серьезным  ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка. Для  анализа эффективности кредитной  политики существует целый арсенал  экономико-математических методов.

     Можно выделить две основные группы моделей, описывающие банковскую деятельность: частные и полные модели.

     В группе частных моделей могут  быть выделены два дивергентных (сходящихся) направления. Они основаны на различных  гипотезах о поведении банка  на рынке денег и возможностях управления им процессами спроса и  предложения на этом рынке. Частные  модели анализируют отдельные аспекты  деятельности банковской фирмы (концентрируются либо на выборе структуры активов, либо на управлении обязательствами).

     В полных моделях используется комплексный  подход, который должен объяснить  решение:

     1) об активах и обязательствах  банка (и их взаимодействии);

     2) о размерах банковского капитала. Эта модель позволяет определить  такое соотношение активов и  пассивов, которое обеспечивает  максимум прибыли банка.

     На  современном этапе для анализа  банковской деятельности стали использоваться модели линейного программирования и имитационного моделирования, а также моделирование кризисных  ситуаций стресс-тестирование банков.

     Модели  линейного программирования применяются  для решения задачи оптимального распределения кредитных ресурсов.

     Данные  модели позволяют найти оптимальную  структуру распределения кредитных  средств (с учетом принятой в задаче их классификации) и оценить ожидаемые  результаты (максимальную прибыль банка, его устойчивый рост, прирост собственного капитала и т.д.).

     Модели  имитационного моделирования позволяют  адекватно описать динамику функционирования банка. Согласно этой модели, вклады физических лиц считаются нелинейно зависящими от ставки банковского процента, доходов  населения и коэффициента, характеризующего склонность к сбережениям, "вклады" юридических лиц зависят от проводимой банком маркетинговой политики (охват  юридических лиц в зоне влияния  банка) и от индекса инфляции.

     Модели  стресс-тестов позволяют оценить  потери банка в экстремальных  ситуациях. Суть стресс-тестирования заключается  в том, чтобы понять какие убытки может понести банк в той или  иной неожиданной ситуации. Стресс-тестирование используется как для оценки всей финансовой системы, так и для  отдельной кредитной организации.

     Существует  довольно много различных видов  стресс-тестов. Можно использовать однофакторные или многофакторные, систематические или несистематические  сценарии. При этом важно определить те факторы риска, которые в наибольшей степени могут повлиять на банк или  на финансовую систему в целом. Использование  методики стресс-тестирования способно предотвратить банкротство отдельного банка, а также кризис всей финансовой системы.

     Таким образом, кредитная политика банка  является важнейшим аспектом функционирования, определяющим условия его выживания  и будущее финансовое состояние. Недооценка значимости кредитной политики является серьезным стратегическим просчетом. В то же время определение  оптимальной кредитной политики представляет собой сложную многоплановую  задачу, решение которой лежит  в плоскости использования современных  концепций анализа банковской деятельности и применения эффективного инструментария. 
 

     3 Перспективные направления развития кредитной деятельности отечественных коммерческих банков 

     Экономический кризис и его возможные последствия  для банковского сектора России, особенно в сфере потребительского кредитования, - это одна из самых  обсуждаемых на сегодня тем в  российской прессе.

     Станет  ли потребительское кредитование - кредитованием под залог? «Это маловероятно, - отвечает Александр Разуваев. - Потребительское  кредитование - это массовая розничная  операция. Залоги здесь вряд ли применимы  в массовом порядке». Это мнение поддерживают и другие эксперты, также  ссылаясь на большие объемы и дорогостоящие  операции оценки «материальной собственности  под залог».

     Потребительское кредитование подразумевает работу с массовым сегментом, огромное количество клиентов, высокую скорость оформления кредитов. Залоговое кредитование предполагает организацию определенной логистики, процессов приема на экспертизу и  хранение и т.д., это весьма дорогие  и маловыгодные процессы. Вполне вероятно тем не менее, что ломбардное кредитование получит новый импульс к развитию или несколько трансформируется.

     Но  среди экспертов нет единодушия. В условиях экономического кризиса  банки стремятся максимально  снизить риски при невозврате денег недобросовестными заемщиками. Взыскание залогов - один из путей  защиты банков от недобросовестных заемщиков. Да и залоги бывают разными: когда  речь заходит об автомобилях или  недвижимости - как жилой, так и  коммерческой, ситуация с возможностью выдачи кредита на таких условиях для банка выглядит более чем  надежной. Кроме того, возможность  предоставлять ценности под залог  для получения кредита по-прежнему остаются в банках и до кризиса  предоставлявших заемщикам подобную услугу.

     Программа банка, в зависимости от запрашиваемой  суммы кредитования, позволяет оформить кредит либо без обеспечения, либо с  предоставлением поручительства физических лиц или залога, притом в качестве последнего могут выступать самые  различные материальные ценности. Таким  образом, клиенту банка предоставляется  возможность выбрать условия  кредитования, подходящие именно ему, в зависимости от индивидуальных потребностей и возможностей.

     Еще одним последствием кризиса для  простых заемщиком, безусловно, является рост процентных ставок по кредитам. Вызвано  это общими рыночными тенденциями - повышением стоимости денег для  самих кредитных организаций. Рост процентной ставки отражает не только увеличение рисков на рынке кредитования, но и ускорение инфляции.