Коммерческие банки

       Сберегательный  банк РФ и другие коммерческие банки  в целях привлечения средств  населения в последние годы резко  увеличили число операций с вкладами населения.

       4) Межбанковские кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других банков, являются  важным источником банковских ресурсов. В России они получили значительное развитие. Рынок межбанковских кредитов делится на три сегмента:

• трёхмесячные кредиты
• одно - двухмесячные кредиты
• ссуды на срок от одного дня до одного месяца

       Не  все банки могут быть участниками  аукционов на этом рынке. Такое право  имеют банки:

1. работающие не менее года
2. выполняющие все экономические нормативы
3. своевременно перечисляющие средства в резерв
4. не допускающие нарушений представления отчётности
5. имеющие на корреспондентском счёте в ЦБ РФ средства и не допускающие дебетового сальдо по этому счёту
6. не имеющие просроченной задолженности по кредитам ЦБ РФ

       Каждый  банк может приобрести не более 25% кредитов, выставленных на аукцион, на котором  действует принцип – в первую очередь удовлетворяются заявки с максимальной процентной ставкой, затем с более низкой и так  далее до исчерпания суммы кредита, установленной для данного аукциона.

       Межбанковские кредиты удобны тем, что они поступают  в распоряжение банка заёмщика практически  немедленно и не требуют резервного обеспечения, поскольку не являются вкладами. Значение рынка межбанковских  кредитов состоит в том, что, перераспределяя  избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность  использования кредитных ресурсов банковской системой в целом. Кроме  того, наличие развитого рынка межбанковских кредитов позволяет меньшие средства держать в оперативных резервах банков для поддержания их ликвидности.

       Коммерческие  банки, как отмечалось выше, получают кредиты и у Центрального Банка  в форме переучета и перезалога векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.

       5) Контокоррент – единый счет, посредством которого производятся все расчетные и кредитные операции между клиентом и банком. В отдельные периоды этот счет является пассивным, в другие – активным: при наличии у клиента средств этот счет является пассивным, при их отсутствии, когда клиент все же выставляет на банк платежное поручение или выписывает чеки, этот счет является активным. Как по дебету, так и по кредиту контокоррентного счета начисляются проценты, причем по дебету, то есть по дебетовому сальдо счета корпорации, больше, чем по кредитовому. Кредит по контокоррентному счету предоставляется под обеспечение коммерческими векселями либо в форме необеспеченных ссуд. Начисление процентов по дебету контокоррентного счета может осуществляться только в пределах кредитного лимита – кредитной линии, которая определяется в договоре между клиентом и банком (договор о кредитной линии и расчетно-кассовом обслуживании).

    Эмитированные средства банков. Это средства клиентуры, которыми банку можно пользоваться достаточно длительный период (облигационные займы, банковские векселя и т.д.)  

• Облигационные займы эмитируются в виде облигаций. Выпуск этих ценных бумаг является объектом жесткой регламентации со стороны государственных органов – территориальных подразделений ЦБР и самого ЦБР: без утверждения проспекта эмиссии облигационного займа его выпуск является незаконным.

 

       2.2.АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ

       Активные  операции - операции, посредством которых  банки размещают имеющиеся в  их распоряжении ресурсы для получения  прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий  и организаций; предоставление потребительских  ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие  средствами банка в хозяйственной  деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые  другим банкам.

       Активные  операции банка по экономическому содержанию делят на:

       • кредитные;

       • расчетные;

       • кассовые;

       • инвестиционные и фондовые;

       • гарантийные.

       КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ.  Банковский кредит - это экономические отношения, в процессе которых банки предоставляют заемщикам денежные средства с условием их возврата. Эти отношения предполагают движение стоимости (ссудного капитала) от банка (кредитора) к  ссудозаемщику (дебитору) и обратно. Заемщиками выступают предприятия всех форм собственности (акционерные предприятия и фирмы, государственные предприятия, частные предприниматели и т.д.), а также население.       Возврат полученной заемщиком стоимости (погашение долга банку) в масштабах одного предприятия и всей экономики должен быть результатом воспроизводства в возрастающих размерах. Это определяет экономическую роль кредита и служит одним из важнейших условий получение банком прибыли от кредитных операций. Задолженность по кредитам, предоставляемым населению, может погашаться за счет уменьшения накопления и даже сокращения потребления по сравнению с предыдущим периодом. В то же время кредитование населения обеспечивает рост потребления, стимулирует повышение спроса на товары (особенно дорогостоящие, длительного пользования) и зависит от уровня доходов населения, определяющих возможность получения банками прибыли от этих операций.       Кредитные операции занимают наибольшую долю в структуре статей банковских активов.

       РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по зачислению и  списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки производят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным  Банком России, при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой, при  выполнении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми  в международной банковской практике.

       Коммерческие  банки, Банк России обязаны перечислять  средства клиента и зачислять  средства на его счет не позднее  следующего операционного дня после  получения соответствующего платежного документа. В случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента  денежных средств кредитная организация, Банк России выплачивают проценты на сумму этих средств по официальной  процентной ставке Банка России.

       КАССОВЫЕ  ОПЕРАЦИИ - операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Более широко кассовые операции можно определить как операции, связанные с движением  наличных денежных средств, а также  формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка (включая счет «Касса» и корреспондентские счета в других банках) и счетах клиентов коммерческого банка.

       ИНВЕСТИЦИОННЫЕ  ОПЕРАЦИИ - операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также  размещенные в виде срочных вкладов  в других кредитных организациях. Особенность инвестиционных операций коммерческого банка от кредитных  операций заключается в том, что  инициатива проведения первых исходит  от самого банка, а не его клиента. Это инвестиционная деятельность самого банка.

       ФОНДОВЫЕ  ОПЕРАЦИИ - операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных).

       К фондовым операциям относятся:

       · операции с векселями (учетные и  переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе);

       · операции с ценными бумагами, котирующимися  на фондовых биржах. ГАРАНТИЙНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в  виде комиссионных.

       Кроме того, активные операции банков делятся  в зависимости от:

       • степени рискованности - на рисковые и риск-нейтральные;

       • характера (направлений) размещения средств - на первичные (операции, связанные  с размещением средств на корреспондентском  счете, в кассе, с выдачей ссуд клиентам, другим банкам, некоторые  иные операции), вторичные (операции, связанные с отчислениями средств в резервный и страховой фонды) и инвестиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий и организаций);

       • уровня доходности - на операции, приносящие доход (высокодоходные и низкодоходные, приносящие доход стабильный или  нестабильный) и не приносящие дохода (к последним можно отнести  операции с наличностью, по корреспондентскому счету, по отчислению средств в резервный  фонд Центрального банка РФ, выдаче беспроцентных ссуд, пролонгированию  и отсрочке ссуд, когда проценты за пользование ссудами не уплачиваются).

       3. Активно-пассивные операции банков - комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению  клиентов за определенную плату  - комиссию. Именно эту группу  банковских операций обычно называют  услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних  и международных расчетов, трастовые  услуги по купле-продаже банком  по поручению клиентов ценных  бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении  акций и облигаций, бухгалтерское  и консультационное обслуживание  клиентов и прочие.

       КОМИССИОННЫЕ  ОПЕРАЦИИ - операции, осуществляемые банками  по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в  виде комиссионного вознаграждения.

       К данной категории операций относятся:

       • операции по инкассированию дебиторской  задолженности (получение денег  по поручению клиентов на основании  различных денежных документов);

       • переводные операции;

       • торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для  клиентов ценных бумаг, драгоценных  металлов; факторинговые, лизинговые и  др.);

       • доверительные (трастовые) операции;

       • операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг. Особое внимание при проведении доверительных  операций банки уделяют счетам клиентов в иностранных валютах. Обычно рекомендуется  диверсифицировать средства на таких  счетах в несколько наиболее стабильных валют (например, 50% - в доллары США, 30% - в немецкие марки, 10% - в фунты  стерлингов, 10% - в швейцарские франки). Подобная диверсификация позволяет  избежать потерь, связанных с резкими  колебаниями курсов тех или иных валют. Для удобства ведения учета  многие банки пересчитывают средства клиентов во всех валютах в общепринятые единицы (например, ЭКЮ). Если же клиент не давал банку специальных указаний относительно выбора валюты вклада, суммы  в иностранных валютах, поступающие  на его счет, пересчитываются банком в любую валюту.

       Наконец, все операции банка делят на:

       • ликвидные и неликвидные;

       • операции в рублевом и валютном выражении;

       • регулярные (совершаемые банком периодически, постоянно воспроизводимые им) и  иррегулярные (носящие для банка  случайный, эпизодический характер);

       • балансовые и забалансовые.

       На  последней категории операций следует  остановиться подробнее, тем более  что сейчас объем забалансовых операций, выполняемых ведущими банками мира, стремительно возрастает.

       Термином  «забалансовые операции» обозначается широкий круг операций, которые, как  правило, не отражаются в официально публикуемых банковских балансах или  даются под чертой в разделе «контр-счетов» («забалансовых» счетов). Забалансовые операции могут проводиться банками  как с целью привлечения средств (пассивные операции), так и их размещения (активные). Кроме того, если банки проводят забалансовые операции за определенное вознаграждение (комиссию) по поручению клиента, то их относят  к активно-пассивным операциям  или банковским услугам.

       Особенность забалансовых операций состоит в  том, что значительная их часть представляет собой обязательство банка совершить  активную (реже - пассивную) операцию при  наступлении (возникновении) определенных, заранее оговоренных условий. Таким  образом, особенностью большей части  забалансовых операций является их условный характер, поэтому они часто называются условными обязательствами.