Коммерческие банки

Кафедра «Финансы и кредит» 

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

Дисциплина  «Деньги, кредит, банки»

На тему: КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Нижний  Новгород

2009 

СОДЕРЖАНИЕ:

Введение…………………………………………………………….……………….3

1. Характеристика коммерческого банка и его функции……………………..5
2. Понятие основных операций и услуг коммерческих банков………..……19
1. Пассивные операции………………………………………………...19
2. Активные операции………………………………………………....27
3. Современное состояние коммерческих банков в России…………..……..33

Заключение……………………………………………………………………...…..41

Список использованной литературы………………………………..…………….42

Приложения…………………………………………………………………………44

ВВЕДЕНИЕ 

    В настоящее время изменяется деятельность банков: расширяются функции существующих и создаются новые финансово-кредитные  институты, повышаются самостоятельность  банков и их роль в экономике страны, совершенствуется система внутрибанковского  и межбанковского обслуживания, осуществляется разграничение сфер деятельности и  функций финансово-кредитных и  банковских учреждений и т.д.

    Банковская  деятельность выступает как система, способствующая реализации воспроизводственных  отношений в экономике, она становится основой функционирования финансово-кредитных  отношений во всех сферах и катализатором  научно-технического прогресса.

    Банки призваны аккумулировать денежные средства, выполнять функции кассиров хозяйствующих  субъектов, осуществлять кредитование реальных запросов экономики и т.д. Вследствие этого банки могут  оказывать значительное влияние  на приток денежных средств в бюджет и курс национальной валюты.

    Банковская  система призвана, помимо всего прочего, обеспечивать удержание объема денежной массы в определенных пределах. Банки  как посредники привлекают крупные  денежные средства в виде депозитов  и вкладов физических и юридических  лиц. Однако банки и другие кредитно-финансовые учреждения обязаны располагать  денежными средствами и поддерживать высокую пропорцию между собственным  капиталом и активами.

     Целью курсовой работы является исследование сущности и значения банковской деятельности, активных и пассивных операций коммерческих банков.

     Банки имеют специфическое назначение, выполняют определенные функции. Будучи предприятиями, регулирующими денежно-кредитные  отношения, выполняющими многообразные банковские и иные операции, банки подчиняются экономическим законам, общим и специальным законодательным нормам. Банки имеют свою, только им присущую технологию. Данная курсовая работа содержит подробное описание того, чем занимаются банки, какие операции они выполняют, что они производят для рынка, как они торгуют своим продуктом.

     . Среди основных задач работы  следует выделить следующие:

• раскрыть сущность активных и пассивных банковских операций;
• изучить пути и методы создания кредитных ресурсов;
• охарактеризовать активные банковские операции, играющие первостепенную роль в развитии экономики любого государства;

       Среди источников данной работы можно выделить Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», ежемесячный журнал Центрального Банка России «Бюллетень банковской статистики» №4(191), а так же труды российских ученых, такие как «Банковское дело» Е.П. Жарковской, «Банковское дело» Г.Г. Коробовой, «Банковское дело» Т.М. Костериной, «Банковское дело» О.И.Лаврушина, «Денежное обращение и банки» Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой, «Деньги, кредит, банки» В.И. Тарасова , «Деньги, кредит, банки» М.П. Владимировой, А.И. Козлова, «Экономический анализ деятельности коммерческого банка» Л.Г. Батраковой. Среди работ зарубежных авторов можно выделить такие работы, как «Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков» Фредерика Мишкина, «Современные деньги и банковское дело» Роджера Лерой Миллера, Дэвида Д. Ван-Хуза. 
 
 

       1.ХАРАКТЕРИСТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ЕГО ФУНКЦИИ 

       Согласно  банковскому законодательству банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.¹

       Основное  назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств  от кредиторов к заемщиками, от продавцов  к покупателям. Наряду с банками, перемещение денежных средств на рынках осуществляют финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые  компании, брокерские, дилерские фирмы  и т. д. Но банки, как субъекты финансового  риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других объектов.

       Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

       Во- вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с  фиксированной суммой долга перед  юридическими и физическими лицами, например при помещении средств  клиентов на счета и во вклады, при  выпуске депозитных сертификатов и  т.п. этим банки отличаются от различных  инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены  в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционные компании (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

       Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от  государственных банков второго  уровня и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение  прибыли (в том состоит их "коммерческий интерес" в системе рыночных отношений).

       В Российской Федерации все кредитные  организации банковского типа подразделяются на два вида: собственно банки и  небанковские кредитные организации.

       Под кредитной организацией в широком  смысле слова понимается юридическое  лицо, которое для извлечения прибыли  как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право  осуществлять банковские операции, предусмотренные  законом.

       Небанковская  кредитная организация – это  кредитная организация, имеющая  право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом.²

       В Российской Федерации все кредитные  организации банковского типа подразделяются на два вида: собственно банки и  небанковские кредитные организации.

       Создание  и ликвидация коммерческого  банка

       Коммерческие  банки независимы от органов государственной  власти при выполнении своих функций и осуществляют деятельность на основе устава, в котором должно быть указано, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе. В нем содержится также наименование банка, его местонахождение, перечень операций, которые банк намерен проводить, размер уставного капитала, резервного, страхового и других фондов, а также сведения об органах управления.

       Наряду  с уставом для открытия коммерческого  банка необходимо представить в Главное территориальное управление Центрального Банка (ГТУ ЦБР):

       •  учредительный договор с полной юридической характеристикой каждого  учредителя;

       •  балансы, составленные учредителями за предшествующий период и другие отчетные документы, определяющие финансовое положение учредителей;

       •  сведения о руководящем составе  банка: руководители должны иметь высшее экономическое образование,  более  чем  трехлетний  опыт  работы  на  ведущих  должностях  в коммерческом  банке,  безупречную репутацию. Работникам органов государственной власти и управления запрещено участвовать в органах управления банков; 

       •  экономическое обоснование целесообразности и необходимости создания коммерческого  банка. 

       Кредитные организации получают право осуществлять свою деятельность с момента получения лицензии.  Однако,  новым  банкам,  как  правило,  выдают  лицензию  на  проведение  ограниченного  круга операций, который через два года успешной работы коммерческого банка может быть расширен. Если учредители банка планируют оказание услуг в иностранной валюте, им необходимо для получения соответствующей  лицензии подготовить  второй  комплект учредительных документов и часть уставного капитала сформировать в иностранной валюте. Особое место среди разрешительных документов занимает  генеральная  лицензия,  выдаваемая  банку,  имеющему  лицензии  на  выполнение  всех  банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. С ее получением коммерческий банк приобретает право открывать филиалы  за рубежом и формировать уставный капитал кредитных организаций-нерезидентов.

       Получение лицензии ЦБ РФ дает коммерческому  банку формальное право привлекать клиентов, но основным экономическим  условием начала деятельности банка  является наличие оплаченного уставного капитала, который складывается из средств юридических и физических лиц и служит обеспечением обязательств банка. На долю учредителей банка должно приходиться не менее 25 % уставного капитала.

       Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение  иностранных инвестиций. Под кредитными организациями с иностранными инвестициями в соответствии с Положением "Об особенностях регистрации кредитных  организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств  нерезидентов" №437 от 23 апреля 1997г. понимаются кредитные организации-резиденты, уставный капитал которых сформирован  с участием средств нерезидентов независимо от их доли в уставном капитале.³

       Кредитная организация обязана получить предварительное  разрешение Банка России на увеличение своего уставного капитала за счет средств нерезидентов на отчуждение (в том числе продажу) своих  акций (долей) в пользу нерезидентов, а участники кредитной организации- резиденты – на отчуждение принадлежащих  им акций (долей) кредитной организации  в пользу нерезидентов.

       Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации устанавливается федеральным  законом по предложению Правительства  Российской Федерации, согласованному с Банком России. Указанная квота  рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных  организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации.  В настоящее время квота участия иностранного капитала в банковской системе страны не установлена. Ранее она составляла 12%. Но была отменена, так как доля участия нерезидентов в суммарном капитале банков России не превышала 8 %. Доля нерезидентов в совокупном зарегистрированном уставном капитале всех кредитных организаций на 1 июля 2007 года составила 21,25%. Ограничение на участие иностранного капитала преследует цель создать наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты их от экспансии зарубежных банков. На 1 января этого года в России действовало 221 кредитная организация с участием нерезидентов в уставном капитале.⁴ (см. Приложение.1)