Электронные деньги

     Содержание 
 

      Введение

     В Интернете есть уже почти все необходимое, что может понадобиться для человека. Работа, товары, услуги, общение, возможность самовыражения, творческой деятельности, игры многое другое. Конечно, за некоторые услуги приходится платить и чем быстрее и проще система платежей, тем лучше. Потребность в подобной платежной системе начали ощущать и продавцы, и покупатели. И поэтому были изобретена система электронных денег.

     Задача  любых видов электронных денег - создание универсальной платежной среды, объединяющей покупателей и продавцов товаров и услуг. Цель электронных денег - повышение экономической эффективности Интернета как отрасли в целом. Механизм электронных денег таков, что позволяет, не отходя от компьютера оплачивать товары, заключать сделки, вести коммерческую деятельность. Электронные деньги очень похожи на электронные платежные карты, только у пользователя имеется не карта и пин-код, а логин и пароль с помощью которых можно совершать денежные операции. Также в любой момент времени можно вывести деньги из сети или ввести их в сеть через банк, почтовым переводом, наличными, кредитной картой.

      Актуальность  темы достаточно очевидна, так как  все чаще и чаще в нашей жизни  мы сталкиваемся с электронными расчетами, и все чаще и чаще современные инструменты денежного обращения начинают вытеснять на некоторых рынках своих предшественников - наличные и безналичные деньги. Причины этого процесса достаточно очевидны, так как те средства денежного обращения, которые мы имеем сейчас, отнюдь не являются идеальными и поэтому идет их непрерывное совершенствование. В какой-то момент накопленные усовершенствования приводят к смене инструментов. К тому же за последние годы в нашу жизнь со стремительной скоростью ворвался Интернет вместе со своими принципами общения, бизнеса и, что естественно, своими, принципиально новыми инструментами электронных расчетов, в частности, электронными деньгами.

      При современном уровне развития науки  и техники, информатизации различных  областей жизни в современном обществе, появилось множество новых технических возможностей проведения денежных расчетов и взаимозачетов без использования денег так таковых. Коммерческие банки в современных условиях, просто обязаны идти в ногу со временем, и предоставлять  клиентам усовершенствованные банковские услуги, связанные с применением  электронных платежных технологий.

      Цель  данной работы - на основе материалов учебников  банковского дела, современной публицистики, раскрыть сущность электронных денег. Соответственно, задачами представленной курсовой работы будут рассмотрение возможности применения электронных денежных средств, анализ их функционирования на современном этапе, определение возможных перспектив развития. 

      Глава 1. Понятие и функционирование электронных денег

     1.1 Сущность электронных денег

     Деньги  ХХI века, это деньги электронные - в  этом уже нет ни малейших сомнений. Возможно, что сегодняшний мировой кризис - есть кризис перехода с одних денег на другие¹.

     История электронных денег берет свое начало с середины 20-го века. Однако уже с этого момента электронные деньги постоянно развиваются и проявляются в новых формах и видах. Термин «электронных денег» на протяжении долгого периода использовался как метафора для обозначения различных технологических изменений в балансовом деле и системе платежей, происходящих в развитых странах на протяжении 1970 – 1990 – х. гг. Эти изменения проявлялись в электронизации трансфертов на уровне оптовых платежей, а также автоматизации межбанковских операций.

     Данные  изменения позволили рационализировать систему управления платежами, снизить кредитные и расчетные риски, стимулировать возникновение новых финансовых продуктов, разнообразить средства доступа к ним.

     Оптимизировать  банковские услуги попытались в конце 1970 года, но эта попытка была неудачной – требовались огромные капитальные затраты для создания широкомасштабных систем передачи информации. Технические возможности оставались на недостаточно высоком уровне, а юридические и административные органы, регулирующие банковскую сферу, были объединены с существовавшей тогда «бумажной системой» управления.

     В западной научной литературе идея так называемых «электронных денег», или «электронной наличности», была впервые высказана Дэвидом Чоумом еще в конце 1970-х годов на волне эйфории вокруг первых систем цифровой подписи и цифровых конвертов на основе систем защиты информации с двумя ключами - открытым (общедоступным) и индивидуальным. Наиболее подробное определение «электронных денег» была предложена О.Иссингом - членом Правления Европейского центрального банка: «электронное хранение денежной стоимости с помощью технического устройства, для осуществления платежей не только в адрес эмитента, но и в адрес других участников». Однако данное определение не является удовлетворительным, поскольку не выделяет существенные признаки характеризуемого понятия и не раскрывает его юридическую природу.

     Как уже было отмечено, в научной экономической литературе термин «электронные деньги» используется уже довольно давно, с середины 1970-х годов. Многие советские и российские экономисты упоминали в своих научных работах данное понятие, однако использовали его в совершенно разном контексте. Например, группа авторов (В. М. Усоскин, Г. Г. Матюхин и др.) понимают под термином схему безналичных расчетов с использованием «денег в банковском компьютере», пересылаемых по банковским сетям».

     Термин  «электронные деньги» зачастую используется в отношении довольно обширного спектра платежных инструментов, базирующихся на инновационных технических решениях в сфере реализации розничных платежей.

     Под понятием электронных денег ошибочно понимают традиционные банковские карты (как микропроцессорные, так и с магнитной полосой), либо предоплаченные карты предприятий торговли (сервиса, услуг), содержащие сведения о «предварительно оплаченных товарах/услугах», к которым, в частности, относятся одноцелевые карточные продукты, предлагаемые телефонными и бензозаправочными компаниями, отдельными сетями магазинов или транспортными компаниями.

     Главная причина ошибочности такого суждения - отсутствие точного определения понятия электронных денег, раскрывающего их экономическую и правовую сущность, а также отсутствие четких критериев отнесения указанных продуктов к электронным деньгам.

     В опубликованном в октябре 1996 года докладе  «Сложности для центральных банков, возникающие в связи с развитием электронных денег», подготовленном Банком международных расчетов, понятие электронных денег трактуются как денежная стоимость, измеряемая в валютных единицах, хранимая в электронной форме на электронном устройстве, находящемся во владении потребителя. Данная электронная стоимость может быть приобретена потребителем и храниться на устройстве, при этом она сокращается по мере того, как потребитель использует данное устройство с целью совершения покупок.²

     Существует  два различных вида электронных  устройств: карточки с предварительной  оплатой и программные продукты с предварительной оплатой. Что  касается карт с предварительной  оплатой, то электронная стоимость  хранится на микропроцессоре, встроенном в карту, и стоимость, как правило, передается, когда карточка вставляется в считывающее устройство. Что касается программных продуктов, то электронная стоимость хранится на жестком диске персонального компьютера и передается через телекоммуникационную сеть, подобную сети  Интернет.

     В более позднем «Докладе об электронных деньгах», опубликованном Европейским центральным банком в августе 1998 г., дается немного иное определение электронных денег. Электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денежной стоимости на техническом устройстве, которое может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только эмитента, но и других фирм, и которое не требует обязательного использования банковских счетов для проведения трансакций, а действует как предоплаченный инструмент на предъявителя³.

     Затем была принята Директива Европейского парламента и Совета от 18 сентября 2000 г. № 2000/46/ЕС «О деятельности в сфере электронных денег и надзоре над институтами, занимающимися этой деятельностью», в которой уточнено определение электронных денег: денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая:

     - хранится на электронном устройстве;

     - эмитируется после получения денежных средств в размере не менее объема принимаемых на себя обязательств;

     - принимается в качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами.

     Данное  определение включает в себя как  юридическую, так и экономическую  сущность рассматриваемого понятия. Следует  отметить, что регулятивная его составляющая устанавливает достаточно жесткие нормы в отношении объема эмиссии электронных денег (т.е. объем выпущенных в обращение обязательств банка не может быть больше суммы денежных средств, полученных при их эмиссии), исключающие возможность эмиссии необеспеченных электронных денег.

     В российских официальных документах термин «электронные деньги» не встречается. Наиболее близким к понятию электронных денег является термин «предоплаченный финансовый продукт», определение которого содержится в указаниях Центрального Банка Российской Федерации 276-У и №277-У, принятых в 1998 году. В соответствии с данными документами под предоплаченными финансовыми продуктами понимаются денежные обязательства кредитной организации, заменяющие в процессе их обращения требования юридических и/или физических лиц по оплате товаров или услуг, и в том числе денежные обязательства, составленные в электронной форме. Данное определение также характеризует правовую сторону функционирования электронных денег⁴.

     Правовой  подход, рассматривающий функционирование электронных денег как совокупности правовых отношений, в соответствии с которым электронные деньги определяются как денежное обязательство эмитента, а в процессе обращения выступают как денежное требование к нему, дают возможность провести аналогии между электронными деньгами и дорожными чеками, векселями или беспроцентным займом.

     Определение электронных денег как предоплаченного  финансового продукта, которое содержится в вышеупомянутых Указаниях Банка России и прослеживается в первом из рассмотренных определений Банка международных расчетов, характеризует экономическую сторону их функционирования, поэтому данный подход является экономическим.

     Итак, существует три подхода к определению  понятия «электронные деньги»: экономический, правовой и технологический. Однако все три подхода взаимосвязаны и характеризуют различные стороны электронных денег. Наиболее полное определение, учитывающее все особенности электронных денег, можно озвучить следующим образом.

     Электронные деньги - это предоплаченный финансовый продукт, который:

     1) представляет собой денежное обязательство эмитента;

     2) выпускается после получения эмитентом денежных средств в размере, не меньшем выпускаемой стоимости;

     3) не требует использования при трансакции банковских счетов;

     4) принимается в качестве средства платежа экономическими субъектами иными, нежели эмитент;

     5) информация о размере денежной стоимости хранится в электронной форме на устройстве во владении держателя.

     Электронные деньги полностью моделируют реальные деньги. При этом, организация-эмитент - выпускает их электронные аналоги, называемые в разных системах по-разному (например, купоны). Далее, они покупаются пользователями, которые с их помощью оплачивают покупки, а затем продавец погашает их у эмитента. При эмиссии каждая денежная единица заверяется электронной печатью, которая проверяется выпускающей структурой перед погашением.

     Одна  из особенностей физических денег - их анонимность, то есть на них не указано, кто и когда их использовал. Некоторые  системы, по аналогии, позволяют покупателю получать электронную наличность так, чтобы нельзя было определить связь между ним и деньгами. Возможность осуществления этого достигается с помощью схемы так называемых «слепых подписей».

     Таким образом, схема платежа с помощью цифровых денег выглядит следующим образом:

     Покупатель  заранее обменивает реальные деньги на электронные. Хранение наличности у  клиента может осуществляться двумя  способами, что определяется используемой системой: на жестком диске компьютера или на смарт-картах.