Автор: Пользователь скрыл имя, 23 Декабря 2010 в 11:27, курсовая работа
Цель курсовой работы заключается в исследование сущности электронных денег и практическом анализе их появления и развития.
В соответствии с указанной целью в работе были поставлены и решены следующие задачи:
* изучить историю развития электронных денег;
* исследовать понятие «электронные деньги», раскрыть сущность и содержание электронных денег через изучение их природы и функций;
* рассмотреть классификацию электронных денег;
* изучить общие принципы функционирования электронных денежных систем;
* проанализировать практику функционирования появившихся систем электронных денег, определить присущие им преимущества и недостатки;
* оценить возможное влияние электронных денег на денежно-кредитную систему;
* определить основные причины, сдерживающие развитие электронных денег;
* охарактеризовать основные перспективы развития электронных денег.
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ 6
1.1. Этапы появления и развития электронных денег 6
1.2. Сущность электронных денег 11
1.3. Классификация электронных денег 18
2. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ ВНЕДРЕНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ В СОВРЕМЕННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ 26
2.1. Принципы функционирования электронных денежных систем 26
2.2. Анализ основных систем электронных денег 33
2.3. Влияния электронных денег на денежное обращение 37
2.4. Регулирование электронных денег: мировой опыт и
российская практика 40
3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ
ДЕНЕГ В СИСТЕМЕ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА 45
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 48
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 51
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 Сравнительный анализ систем электронных денег и традиционных наличных 53
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 Характеристики популярных систем электронных
платежей в России 55
В вопросе законодательного регулирования оборота электронных денег в России представляется верным и полезным опираться на опыт Европейского Союза. При этом необходимо серьезно анализировать российскую действительность и все риски, которые могут нести в себе операции с использованием электронных денег [11, с. 58].
Электронные деньги обладают рядом существенных преимуществ перед другими электронными средствами платежа при совершении трансакций в сети Интернет.
По прогнозам многих авторитетных авторов, со временем электронные деньги вытеснят из обращения все другие виды денежных средств.
«В XXI в. вся экономика, в том числе и коммерция, превратится в сетевую электронную экономику, а все деньги станут электронными», — утверждают М. Афанасьев и Л. Мясникова, доктора экономических наук Санкт-Петербургского государственного университета экономики и финансов [3, с. 53].
Аналогичную позицию высказывает Председатель CLS Bank International и CLS Group Holdings AG M. Гарвин. В частности, он отмечает, что к 2016 г. «платеж можно будет совершить с любого сетевого устройства, будь это персональный компьютер, мобильный телефон, наладонник, голосовое командное устройство, телевизор, банкомат, пейджер, идентификационный чип, электронная почта, Интернет или что-то еще» [3, с. 53].
Справедливость подобных утверждений, подтверждается следующими фактами.
В 2005 г. количество пользователей в мире достигло почти 1 миллиарда человек против 497,7 млн. в конце 2001 г., а количество пользователей в России к 2007 г. должно было составить 32 млн. человек, по прогнозу Министерства экономического развития и торговли России).
В 1993 г. в США насчитывалось всего 50 торговых веб-серверов, а в 2000 г. их количество превысило миллион [3, с. 53].
Мониторинг объемов электронной торговли пока плохо налажен, и статистические данные расходятся в десятки раз. Однако, объем розничной электронной торговли в США в 1998 г. уже оценивался от 5 до 70 млрд. долларов [3, с. 53].
В России с 01.01.2000 г. по 01.01.2008 г. доля агрегата М0 в агрегате М2 сократилась более чем на 9%, с 37,24% до 27,89% [3, с.53].
Хотя в абсолютном выражении агрегат М0 увеличился почти в 14 раз с 266,1 млрд. руб. до 3702,2 млрд. руб. [3, с. 53]. Подобная тенденция наблюдается во всем мире.
Однако даже в развитых странах, где электронные платежи существуют несколько десятилетий, потенциал наличных денег далеко не исчерпан. Так, например, доля наличных денег в структуре платежных инструментов, используемых населением при расчетах в сфере розничной торговли, исключительно велика: в США она составляет примерно 75%, в Европе – 76–86%, в Японии – 90%. В России этот показатель намного выше и достигает 97%, что объясняется более поздним появлением электронных средств платежа (середина 90-х гг. прошлого века). Российские граждане в настоящее время предпочитают использовать наличные деньги в качестве основного платежного средства. По оценкам независимых экспертов, в 2011 г. наличные деньги будут обслуживать более 2/3 розничных платежей во всем мире [15, с.37]. Большое количество операций, совершаемых населением, осуществляется в мелких розничных магазинах, где наличность является единственным инструментом расчетов.
Развитие электронной коммерции в России предполагает формирований законодательной и нормативной базы осуществления и защиты электронных платежей. Важным событием 2007 г. стало вступление в силу Постановления Правительства РФ от 27.09.2007 г. № 612 «Об утверждении правил продажи товаров дистанционным способом», которое должно оказать положительное влияние на рост коммерческой активности в российском Интернете.
Доминирующее положение наличных денег в структуре платежных инструментов связано также с психологическим аспектом: население привыкло рассчитываться наличными деньгами и не представляет себе существования без них. По данным канадских исследователей, если размер трансакции сделки менее 10 дол. США, то 90% плательщиков предпочитают оплату наличными деньгами, когда размер трансакции превышает 50 дол. США, находится достаточное количество (65%) желающих использовать платежные карты [15, с.37].
Главным препятствием для более стремительного развития систем электронных платежей по-прежнему является недоверие многих пользователей к электронным деньгам. Однако расширение использования таких денег неизбежно по той простой причине, что, несмотря на некоторые, пусть даже иногда существенные недостатки, они обладают такими неоспоримыми преимуществами, как удобство, высокая скорость совершения финансовых операций, простота использования, обеспечение полного контроля за платежами и их высокая безопасность, анонимность, возможность передачи третьим лицам. Кроме того, системы электронных платежей значительно расширяют возможности небольших организаций, чьи расходы на операции с наличными деньгами значительно выше по сравнению с цифровыми, включая их хранение и транспортировку. Использование интернета уже сейчас позволяет продавцам обеспечивать себе выход на рынки с более низкими издержками на маркетинг и рекламу. Экономия, которую обеспечивает переход к электронным деньгам, выглядит очень заманчиво для банков, поскольку себестоимость любых электронных трансакций в несколько раз ниже обычных.
Но проблемы законодательной базы, о которых уже говорилось и которые до сих пор не решены, могут привести к тому, что этот перспективный рынок станет полностью серым или даже криминальным [19].
Очевидные проблемы с использованием электронных денег могут возникать с их ликвидностью, выраженной в стоимости в реальных деньгах и с обязательствами, накладываемыми на эмитента – аналогично проблемам с использованием ценных бумаг. Отсюда следует, что данная сфера деятельности будет нуждаться в регулировании.
Заключение
Развитие информатики привело к интенсивному внедрению новых технологий во все сферы человеческой деятельности. Для экономики одним из наиболее интересных нововведений стали электронные деньги. Появление электронных денег широко обсуждалось и продолжает обсуждаться в зарубежной и отечественной экономической литературе. Причина этого неугасающего интереса — в широкой распространенности.
Дискуссия, развивающаяся вокруг электронных денег, касается в основном теоретических аспектов как новой формы денег: их определение, классификация, возможное влияние на денежное обращение. Следует также отметить и то, что появление электронных денег послужило основанием для возобновления дискуссии о конкурентной денежной системе. Большое значение придается также вопросам законодательного и административного регулирования эмитентов.
Сущность электронных денег является предметом дискуссии. По мнению ряда специалистов и ученых, это безналичные деньги. Другие считают электронные деньги наличными деньгами, а третьи относят их к обоим видам.
Наиболее обоснованна точка зрения, согласно которой электронные деньги – это электронный аналог наличных денег в виде файла, записанного на электронный носитель. Это связано с тем, что электронные деньги главным образом обслуживают бытовые и микросделки [5, с. 19] .
Основное назначение электронных денег заключается в осуществлении расчетных взаимоотношений участников электронной коммерции. На сегодняшний день при осуществлении электронной экономической деятельности хозяйствующие субъекты одновременно могут использовать несколько вариантов систем электронных денег.
Таким
образом, подводя некоторые итоги,
можно сделать следующие
В заключение следует отметить, что в настоящее время электронные деньги не оказывают существенного влияния на денежно-кредитную систему, но по мере роста объемов эмиссии и достижения критической массы пользователей их влияние может оказаться значительным. В этой связи деятельность в данной сфере должна предусматривать особый порядок регулирования и контролирования со стороны органов, ответственных за проведение денежно-кредитной политики.
Несмотря на многообещающие перспективы электронных денег, все же говорить о серьезной конкуренции электронных денег и наличных денег пока не представляется возможным. Проведенный сравнительный анализ использования населением наличных денег и их электронных аналогов при оплате товаров и услуг позволяет сделать вывод о том, что в обозримом будущем наличные деньги будут оставаться основным средством платежа.
На современном этапе развития денежных отношений существуют серьезные проблемы повсеместного перехода на электронные средства платежа.
В оптовом товарообороте эти проблемы связаны, главным образом, с существованием теневой экономики и возможностью сокращения налогооблагаемой базы при помощи наличных расчетов. В розничном товарообороте — помимо прочих факторов с психологическими аспектами.
В целом электронные деньги находятся лишь на начальном этапе своего развития. Данный этап характеризуется значительной технической сложностью и дороговизной платежных систем на основе электронных денег, либерализацией регулирования деятельности кредитных организаций и возрождением конкуренции в денежной сфере. Современное развитие электронных денег затрагивает не только теоретические проблемы денег, но и вопросы банковской деятельности, аспекты денежно-кредитной политики.
Тем не менее, несмотря на все сложности и проблемы, у электронных денег имеется огромный потенциал, который рано или поздно будет востребован.
Для широкого внедрения электронных денег в денежное обращение необходимо выполнить следующие условия:
1) обеспечить чрезвычайно низкую стоимость трансакций с использованием электронных денег;
2) разработать четкую правовую базу, регулирующую статус эмитентов электронных денег и порядок регулирования отношений между участниками оборота электронными деньгами;
3) создать надежные и доступные шифровальные алгоритмы, гарантирующие полную конфиденциальность и безопасность электронных расчетов;
4) развить широкую инфраструктуру по обслуживанию плательщиков, использующих электронные деньги.
Выполнение
всех указанных выше условий позволит
электронным деньгам занять одно из важнейших
мест в денежно-кредитной системе XXI веке.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ