Финансовые взаимоотношения между контрагентами в процессе расчетов посредством пластиковых карт

     Ведение карточек позволило банкам преодолеть пространственные ограничения по привлечению и обслуживанию клиентуры.

     Ранее ключевым фактором было местонахождение банка, наличие у него разветвленной сети отделений, что требовало крупных капиталовложений. Карточка позволяет клиенту совершать операции вдали от банковских филиалов - рассчитываться за товары, получать деньги в системе автоматов и т.д. Клиент уже географически не привязан к банку, что расширяет круг пользователей его услугами.

     Операции с карточками - прибыльный бизнес для банков. Они взимают комиссионные сборы и проценты, как с владельцев карточек, так и с торговцев.

     Операции с пластиковыми карточками открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и соответственно расширили возможности получения банковской прибыли.

     В данное время тенденция идет в сторону использования пластиковых карт с чипом (смарт-карты). В отличие от карт с магнитной полосой, смарт-карты более “умные”, время тенденция идет в сторону использования пластиковых карт с чипом (смарт-карты).

     В отличие от карт с магнитной полосой, смарт-карты более “умные”, встроенный в них чип имеет память и самый элементарный процессор, который выполняет некоторый объем встроенных команд. Платежные системы на основе смарт-карт могут работать в режиме off-line, так же системы на основе таких карт более защищены от мошенников.

     В мире создаются специализированные организации с целю ввести единую платежную систему либо какой-нибудь всеобщий стандарт, более совершенный чем ныне существующие. Руководители этих организаций в основном видят платежную карточку будущего - чиповой (смарт-карта). Одна из таких организаций разработала универсальную электронную систему UEPS (Universal Electronic Payment System). UEPS - разработана французской компанией NET1 International и в течении нескольких лет функционирует в ряде стран. Отметим что, основным технологическим принципом UEPS является осуществление транзакций в торговых точках в режиме off-line при непосредственном взаимодействии двух карт - карты покупателя и продавца.

     В России мы надеемся на интеграционные процессы: объединение и взаимопроникновение различных систем. 

 

      Список использованных источников и литературы 

Документы государственных и управленческих структур

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 5, ст. 410; № 34, ст. 4025; 1997, № 43, ст. 4903; 1999, № 51, ст. 6228; 2002, № 48, ст. 4737; 2003, № 2, ст. 160, 167, № 13, ст. 1179; № 46 (часть I), ст. 4434; № 52 (часть I), ст. 5034).

2. Федеральный Закон от 02.12.90 № 395-1-ФЗ “О банках и банковской деятельности” (c учетом изменений от 01 января 2007).

3. Федеральный Закон Российской Федерации № 54 ФЗ от 14.05.2003 г. “О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) с использованием расчетов с использованием банковских карт”.

4. Федеральный закон Российской Федерации от 10 января 2002 г. N 1-ФЗ “Об электронной цифровой подписи”.

5. Положение ЦБ РФ «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемых с их использованием» от 09.04.1998 № 23-П (ред. 29.11. 2004 № 854-У).

6. Письмо ЦБ РФ от 14 февраля 2006 г N21-Т "О разъяснениях по отдельным вопросам, возникающим в связи с введением запрета Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц в соответствии со статьей 47 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".

7. Письмо Министерства по налогам и сборам № 29-12/41320 от 23.07.2003 г.

8. Письмо Управления Министерства по налогам и сборам г. Москвы от 13 сентября 2000 г. N 30-08/1/43844.

9. Письмо ЦБ РФ 85-Т “О применении нормативных актов Банка России, регулирующих операции с использованием банковских карт” от 10.06.2005.

10. Указание банка России от 03.07.98 № 277-У “О порядке выдачи регистрационных свидетельств кредитным организациям-резидентам на осуществление эмиссии предоплаченных финансовых продуктов”.

11. Указание Банка Росси от 09.04.99 № 536-У “Об изменении порядка распространения кредитными организациями платежных карт и предоплаченных финансовых продуктов”.

12. Указание от 21 сентября 2006 г. N 1725-У “О Внесении изменений в положение банка России” от 24 декабря 2004 года N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях совершаемых с применением платежных карт".

Учебная и научная литература

1. Андреев А.А. Пластиковые карты. 2-е издание, переработанное и дополненное. Сост. - М.: Концерн «Банковский Деловой Центр», 2005.

2. Бочкарев М Пластиковые деньги VISA, MasterCard и другие А. Марченко С. ЗАО Олимп-Бизнес, 2006.

3. Быстров А.В., Гамольский А.Ю., Грачев А.Н Пластиковые карты. 5-е издание. БДЦ пресс М., 2005.

4. Голдовский И.М. Безопасность платежей в Интернете М., 2001.

5. Голдовский И.М. Микропроцессорные карты стандарта EMV Пресс М., 2006.

6. Дик В.В. Банковские информационные системы. Учебник MarketDS, 2006.

7. Иванов Н.В. Управление карточным бизнесом в коммерческом банке. БДЦ-Пресс М.. 2006.

8. Коробовой Г.Г. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. М.: Юристъ, 2004.

9. Коротков А.В. Электронный денежный конвейер. Дело М., 2006.

10. Немчинов В.К. «Учет и операционная техника в банках»: Учебное пособие для вузов, - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003.

11. Рудакова О.С. «Банковские электронные услуги»: Учебное пособие для вузов,- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003.

12. Рубинштейн Т.Б. Мирошкина О.В. Пластиковые Карты. II издание. Гелиос М., 2005.

13. Спиранов И.А. Правовое регулирование и налогообложение операций с банковскими картами БДЦ-Пресс М., 2005.

14. Феоктистов И.А. Минаев В.Ю. Пластиковые карты ГроссМедиа Фармаг М., 2006.

Периодическая печать

1. Витвицкая Т.Р. «Электронные деньги в России» /Экономика и жизнь, №10/2003.

2. Воронин А.К. «Новые банковские продукты на основе карт» / Расчеты и операционная работа в КБ, № 2/2005.

3. Голубничий В. Карта водителя // Банки и технологии, 2003, № 3, с. 40-41.

4. Гризов А. Выбор стратегии // Банки и технологии, 2003, № 2, с. 31.

5. Ермолаев Е.В. «Карточный бизнес: итоги и тенденции» / Расчеты и операционная работа в КБ, № 6/2004.

6. Иванов Н.В. «Операционная работа с картами» / Расчеты и операционная работа в КБ №1/2004.

7. Клепиков А. «Пластиковое» перенасыщение // Эксперт. Северо-запад, 2005, № 20(27), с. 32-35.

8. Комиссаров М. Пластиковые карты. Некоторые вопросы внедрения // Банки и технологии, 2005, № 2, с. 28-29.

9. Лаврушина О.И. «Банковское дело»: - М.: Финансы и статистика, 2002.

10. Макарова Г.Л «Корпоративные пластиковые карточки»: Учебное пособие, М.: Финстатинформ, 2005, с. 8-9.

11. Макарова Г.Л. Корпоративные пластиковые карточки: Учебное пособие. - М.: Финстатинформ, 2003.

12. Мисюк О. Сорок лет спустя // Эксперт, 2003, № 15, с. 32-38.

13. Никифоров С. Карточный долг Родины // Известия, 2004, № 75 (259 13), с. 9.

14. Пискуровский Г. Чего не хватает российским картам // Известия, 2004, № 75, с. 9.

15. Романова Н. Жизнь по карточкам // Профиль, 2005, № 47(219), с. 44-52.

16. Сальников Д.П. «Международные платежные системы» / Мир карточек - международные платежные системы, № 12/2003.

17. Самоварщикова О.М. «Производство карточек с микросхемой в России» / Мир карточек - микропроцессорные карточки, № 5/2003

18. Спиранов И. Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами // Банки и технологии, 2004, № 3, с. 34-36.

19. Стромский П. Мошенничество с картами // Банки и технологии, 2004, № 3, с. 82-83.

20. Филипповская Л.М. «Претензионная работа с картами» / Расчеты и операционная работа в КБ №1/2005.

21. Шипилова О. «Электронные деньги с точки зрения юриста» // Мир карточек, 2002, № 3, с. 29-31.

22. Яковчук Н.К. «Новая монополия? Кое-что о секретах кредитных карточек», Экономика и жизнь, № 3/2004.

23. Яныгин С.А. «Методы внедрения банковских карт» // Банки и технологии № 1/ 2004.