Депозитная политика в АО "БТА Банк"

 

Таким образом, из данных таблицы видно, что совместный доход увеличился с 22,3 млрд. тенге в 2006 году, до 139,6 млрд. тенге и 216,4 млрд. тенге в 2007 и 2008 годах.

В результате приобретения банком в 2006 году АО «Казахинстрах» в  структуре обязательств появилась  статья «Страховые обязательства», так  в 2006 году они составили 7,389млрд. тенге, а в 2007 году увеличились на 1,9%, что составило 7,535млрд. тенге. Увеличение произошло за счет возрастания кредиторской задолженности перед перестраховщиками и агентами в соответствующем периоде.

Прочие обязательства из-за увеличения в 2007 году нефинансовых обязательств, главным образом за счет: задолженность в расчетах с работниками (55,1% от всей суммы прочих обязательств) и увеличения в 16 раз, задолженность по текущему подоходному налогу увеличились на 56,2% по отношению к нефинансовым обязательствам 2006 года, которые в данном году составляли 6,569млдр. тенге (2005 год – 5,786млрд. тенге).

Таким образом, в  сравнении с 2006 годом в отчетном периоде обязательства банка  возросли на 64,7% или на 563,318млрд. тенге, что в денежном эквиваленте составило 1434,050млрд. тенге. В основном данное увеличение продиктовано большим увеличением в структуре обязательств банка средств клиентов и средств кредитных учреждений и небольшим увеличением других статей.

Как было сказано  выше капитал банка в отчетном году составил 161,025млрд. тенге, что в процентном выражении равняется 10,1% (2006год-64,440млрд. тенге, 12,2%; 2005 год-120,627млрд. тенге, 17,9%). За три исследуемых года прослеживается то, что большую часть в структуре капитала банка занимает нераспределенный доход и прочие резервы (см. Приложения А, Б). Так в 2005 году в структуре собственного капитала банка они занимали 51% (32,801млрд. тенге), 2006 году – 47% (56,736млрд. тенге) и в 2007 году – 57,3% (92,253млрд. тенге).

 

3 Базовые функции АО «БТА банк»

Основной вид деятельности банка  – оказание корпоративных и розничных  банковских услуг: торговое и краткосрочное  финансирование, финансирование через  экспортные кредитные агентства, долгосрочное и среднесрочное проектное финансирование, платежные слуги для лидирующих компаний, активное финансирование программы поддержки малого и среднего бизнеса, ведение текущих и депозитных счетов клиентов, потребительское кредитование, выпуск и обслуживание кредитных и платежных карт, переводные и кассовые операции, конвертация иностранной валюты.

Также помимо традиционных широкое  развитие получили новые виды банковских услуг: хранение денежных вкладов граждан  и сейфовое хранение ценных вещей, выдачу поручительств и ряд других услуг.

На сегодняшний день клиентами АО « БТА-банк» являются свыше 4 тысяч юридических лиц и свыше 70 тысяч физических лиц. За 2007 год клиентская база Банка увеличилась более чем в 2 раза как в сегменте физических лиц, так и в сегменте юридических лиц.

Важность кредитной системы в экономике любой страны, конечно очевидна.

Через кредитную систему государство  осуществляет политику отраслевого  и регионального развития всей экономики  в целом. Когда говорят о кредитной  системе, то обычно подразумевают 2 ее стороны:

1. совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования.
2. совокупность банков и иных кредитно – финансовых институтов, аккумулирующих временно свободные денежные средства и предоставляющие их в ссуду.

Тем самым  кредитная система  АО «БТА » характеризуется совокупностью финансово – кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Банк в ней занимает ведущее звено, осуществляя основную массу кредитных и финансовых операций.

3.1 Деятельность банка по организации платежного оборота. Расчетно-кассовые операции банка

 

АО «Банк ТуранАлем» предоставляет услуги по переводу денег пользу физических и юридических лиц, как по Казахстану, так и в любую точку земного шара.

Основные преимущества денежных переводов  БТА:

1. невысокие комиссии при осуществлении перевода;
2. высокая скорость исполнения денежного перевода;
3. простота оформления для Получателя и Отправителя;
4. надежность, конфиденциальность;
5. широкая сеть пунктов обслуживания по Казахстану и СНГ.

АО «Банк ТуранАлем» предоставляет своим клиентам быстрый, надежный, удобный и сравнительно недорогой сервис.

Выдача наличных денег с текущих и корреспондентских  счетов клиентов банка производится по:

1. денежным чекам;
2. расходным кассовым ордерам,
3. выдача других ценностей оформляется внебалансовыми ордерами.

В конце рабочего дня кассир сверяет сумму наличных денег, принятых под отчет, с суммой расходных документов и остатком наличных денег, после чего составляет отчетную справку о кассовых оборотах за день и остатках ценностей, подписывает ее и приведенные в ней кассовые обороты сверяет с записями в кассовом журнале бухгалтера-контролера.

Остаток наличных денег, сформированный в установленном порядке, и расходные  кассовые документы за день вместе с отчетной справкой кассир сдает под расписку в книге учета принятых и выданных денег заведующему кассой, который, проверив отчетную справку, подписывает ее и направляет для сшива в документы дня.

В банках, использующих системы  кассовой работы и «операционный день банка», в которых доступ к счетам клиентов банка осуществляется с помощью платежных карточек, операции с внесением на счета и получением со счетов наличных денег осуществляется без применения приходных и расходных ордеров.

Учет приходных и расходных операций, совершенных в кассе банка, формирование учетных документов и передача в «операционный день банка» информации для отображения операций на соответствующих счетах производится способами системы кассовой работы.

В случае выполнения операций кассами отдаленных от банков филиалов, расчетно-кассовых отделов также может использоваться система кассовой работы.

Все операции, выполняемые  кассиром, должны фиксироваться в  протоколе работы системы кассовой работы в форме, не допускающей изменения его содержания. После окончания операционного дня данный протокол работы должен быть сохранен в документах операционного дня.  

После окончания операций клиенту выдается пронумерованная  квитанция или выписка по операциям, в которых указывается наименование банка, номер счета, дата, время, код операции, сумма принятых или выданных денег и другие дополнительные реквизиты. На квитанции должны быть зафиксированы электронная подпись кассира и электронная подпись системы кассовой работы.

Операции по денежным переводам осуществляются во всех отделениях Банка:

Исходящие переводы осуществляются по поручению физических лиц со счета  или без открытия счета.

По входящим переводам осуществляется выдача денег со счета или без  открытия счета.

За услуги по осуществлению денежных переводов банк удерживает комиссионное вознаграждение с отправителя согласно тарифам банка.

Требования валютного законодательства по денежным переводам:

1. Операции по денежным переводам совершаются АО «БТА» в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
2. Граждане Республики Казахстан имеют право осуществлять платежи и переводы по валютным операциям согласно требованиям действующего валютного законодательства Республики Казахстан.
3. Переводы без ограничения суммы возможны со счета и без открытия счета при предоставлении подтверждающих документов.
4. Иностранные граждане могут осуществлять переводы без ограничений по сумме.
5. Безвозмездные переводы денег возможны со счета и без открытия счета в любой валюте, без ограничения по сумме, территории и статуса резиденства.

    Виды денежных переводов,  предоставляемых АО «БТА».

Денежные переводы по Казахстану и СНГ:

1. «Экспресс переводы - Faster«: отправление и получение денег без открытия банковского счета по Казахстану и СНГ за 1 минуту.
2. Переводы с открытием текущего счета: отправление и получение денег.
3. Международные денежные переводы, для отправления и получения денег:
4. «SWIFT« – переводы: с открытием и без открытия банковского счета.
5. «Western Union« – переводы без открытия банковского счета.
6. Карточные переводы денежных средств: переводы через банкомат

Популярность платежных карточкек  продолжает расти с каждым годом. 
Банк «ТуранАлем» старается использовать передовые технологии и постоянно расширяет границы возможностей своих платежных карточек. 
АО «Банк ТуранАлем» стал первым в Казахстане Принципиальным Членом международной ассоциации Visa International в 1994 году и MasterCard International - в 1998 году. БТА первым в Казахстане запустил первый казахстанский процессинговый центр, установил первый в Казахстане банкомат и выпустил казахстанскую платежную карточку AlemCard

В процессе развития предприятия появлялись новые виды услуг: сбор денежной выручки  с доставкой в любой банк второго  уровня, сопровождение материально-ответственного лица (кассира),  перевозка наличных денег, междугородняя перевозка по всей территории РК, доставка разменной монеты, вывоз и сдача наличных денег в центр кассовых операций и хранения ценностей Национального Банка РК (без участия кассира), таможенное оформление и перевозка иностранной валюты, автономное обслуживание банкоматов и cash-терминалов, ответственное хранение в собственном хранилище, частные услуги перевозки для физических лиц.

Деятельность компании перестрахована в ведущих институтах страхования  Европы.

Для работы на маршрутах инкассации используются только бронированные  спецавтомобили разных модификаций и степени защищенности. Выбор модели спецавтомобиля зависит от задач, поставленных перед инкассаторской бригадой. 
Все спецавтомобили оснащены средствами радиосвязи. На вооружении службы инкассации банка имеются пистолеты, пистолеты-пулеметы и автоматы.

Структура службы инкассации состоит  из четырех подразделений:

1. подразделения, которое занимается непосредственно инкассацией, сбором денежной наличности,
2. структуры, которая отвечает за безопасность как таковую (в плане вооружения сотрудников службы инкассации, систем слежения и пр.),
3. кассы пересчета денежной наличности,
4. собственно транспортного подразделения.

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 2 - Линейно-функциональная структура управления службой инкассации

Операции со счетами:

1. Банк осуществляет следующие операции по счету и оказывает банковские услуги, связанные с его обслуживанием:
2. Зачисляет деньги на счет в тенге и/или в иностранной валюте, поступающие наличными либо безналичным путем на счет клиента с его иных счетов, а также счетов резидентов и нерезидентов РК;
3. Осуществляет платежи и переводы денег со счета клиента в тенге и/или иностранной валюте по указанию клиента на его иные счета, либо на иные счета резидентов или нерезидентов РК. Платежи и переводы денег со счета клиента производятся только по его поручению, либо по поручению третьего лица, имеющего соответствующую доверенность клиента, заверенную нотариально;
4. Выдает клиенту со счета наличные в тенге и/или иностранной валюте. Третьим лицам – резидентам и нерезидентам РК, деньги в тенге и/или иностранной валюте со счета могут быть выданы наличными только на основании соответствующей доверенности клиента, заверенной нотариально;
5. Все расходные операции по счету клиента банк осуществляет в пределах суммы, имеющейся на счете;
6. Выдача выписок по счету по требованию клиента.

Преимущества осуществления валютно-обменных операций через обменные пункты БТА:

1. Выгодные курсы покупки, продажи инвалюты
2. Покупка неплатежной иностранной валюты;
3. Прием на инкассо ветхой иностранной инвалюты (USD и EURO);
4. Работа с эмиссионной инвалютой;
5. Возможность приобретения крупных сумм;
6. Выдача справок-сертификатов без ограничения суммы обмена валюты;
7. Проверка подлинности наличной иностранной валюты.

 

4 Кредитная политика АО «БТА банк». Кредитный портфель банка

 

Целью кредитной политики АО «БТА»  является определение насколько  заемщик  платежеспособен и  финансово  устойчив, ведь главный интерес кредитора - возврат суммы выданного кредита и получение доходов по нему. Проверка достоверности бухгалтерской  отчетности  и ее соответствия казахстанским и международным стандартам не входит в компетенцию АО «БТА». Банк изначально стремится минимизировать свой кредитный риск, который определяется  финансовым  благосостоянием заемщика .