Центральный банк России: история развития и современное состояние

   Первый  этап реформирования (сентябрь 1998 года- 2000 год) состоял в принятии и осуществлении  мер по реструктуризации банковского сектора. В этот период были решены задачи, определенные Правительством Российской Федерации и Банком России в совместном документе «О мерах по реструктуризации банковской системы Российской Федерации», принятом в ноябре 1998 года.

   Начало  нового этапа реформирования банковского  сектора в 2001 году можно охарактеризовать полным завершением вывода с рынка  кредитных организаций, имевших  признаки несостоятельности (банкротства) в соответствии с действующим  законодательством. Денежно- кредитная политика Банка России была ориентирована на поддержание финансовой стабильности и формирования предпосылок, обеспечивающих устойчивость экономического роста страны.

   Банк  России способствовал поддержанию  растущей динамики экономики, инфляционных ожиданий и темпов инфляции. Это привело к некоторому укреплению реального валютного курса рубля и стабильности финансовых рынков.

   В результате денежно- кредитной политики и политики валютного курса, проводимой Банком России, увеличились золотовалютные резервы Российской Федерации.

   В настоящее время реформы в  банковском секторе продолжаются. Стратегическими  целями этих преобразований являются: укрепление устойчивости банковской системы; повышение качеств реализации банковским сектором по аккумулированию сбережений населения, средств предприятий, их трансформации в кредиты и инвестиции; предотвращения использования кредитных организаций для недобросовестной коммерческой практики.

2. Характеристика функций  Банка России 

2.1. Эмиссионный центр  страны  

     Центральный Банк России, как и центробанк любой другой страны, решает задачу контроля объема и структуры денежной массы в обращении. Важно иметь в виду, что в рыночной экономики эмиссия денег осуществляется преимущественно в процессе депозитно-ссудных операций коммерческих банков, которые в отличие от центробанка суть функционирующие кредитные учреждения, непосредственно связанные со сферами производства и обращения. Именно через влияния на эти учреждения, в частности на динамику их депозитов, на их активные, прежде всего ссудные, операции центробанк оказывается в состоянии регулировать макроэкономические процессы.

     В условиях, когда в России, по существу, был один Государственный банк, для  его филиалов не существовало проблемы кредитных ресурсов, ибо они автоматически создавались благодаря функционированию системы меж филиальных оборотов. Этот период Правительство строго планировало и лимитировало превращение депозитной эмиссии в банкнотную, т.е. превращение безналичных денег в наличные, ибо в России бытовало мнение, что в денежном обращении циркулируют только наличные деньги, а движение по банковским счетам - это лишь обращение банковских записей, а не денег.

     В США и других капиталистических  странах в начале 20-го столетия экономисты также считали деньгами лишь банкноты и металлические деньги. В последующие годы в этих странах уже не проводилось экономического различия между наличными и без наличными деньгами. Различия сводились к технической стороне лробле6мы и связанных с ней издержек обращения. Объективные условия перехода России к рыночным отношениям и создание соответствующих коммерческих банков стимулировали идентичный с другими развитыми странами подход к оценке компонентов денежной массы в обращении.

     Вместе  с тем нужно иметь в виду, что в развитых капиталистических странах доля наличных денег в общей денежной максе находится на уровне 5-10%. В России удельный вес наличных денег в их общей сумме пока что неуклонно возрастает. Это связанно с относительно низким уровнем развития по сравнению с другими странами системы безналичных платежей.

    В 1995 г. произведены крупные капитальные вложения как со стороны ЦБ РФ, так и со стороны коммерческих банков по созданию материально-технической базы существенного расширения системы безналичных расчетов, в том числе и с населением. Это позволило сократить объемы наличной части денежной массы.

   В настоящее время ЦБ РФ  проводит прогнозные расчеты  кассовых оборотов, целью которых  является определение потребности  в наличных деньгах по стране  в целом, по регионам и по банкам. В таких расчетах определяются  объем и источники поступления наличных денег в кассы коммерческих банков и оборотные кассы ЦБ РФ, размеры и укрупненные направления выдачи наличных денег предприятиям, организациям, учреждениям и гражданам, а также налично-денежный эмиссионный результат, т.е. сумма выпуска или изъятия наличных денег из обращения.

      ЦБ РФ утвердил Положение, регулирующие  операции с наличными деньгами, оно, в частности, предусматривает  установление для каждой организации  лимита наличных денег в кассах. Лимит остатка денег в кассе устанавливается  обслуживающим банкам всем предприятиям независимо от организационно-правовых форм и сферы их деятельности, включая бюджетные. Лимит остатка  кассы согласовывается с руководителем предприятия. Но при необходимости по его просьбе или в других случаях лимит пересматривается.

      Предприятия имеют право хранить  в своих кассах наличные деньги  сверх установленных лимитов  только для оплаты труда, выплаты  пособий по социальному страхованию  и стипендий не выше 3 рабочих дней (для предприятий, расположенных в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, - до 5 дней), включая день получения в банке. Запрещается оплачивать наличными деньгами сделки на сумму более установленных ЦБ РФ лимитов. Все расчеты между юридическими лицами сверх этой суммы должны производиться только в безналичном порядке.

     Деятельность ЦБ РФ в области  регулирования денежного обращения  и использования его в качестве инструмента стабилизации экономики непосредственно связано с вхождением России в международное экономическое сообщество и содействием с его стороны развитию Российской экономики. 

    Характерно в этом отношении  сотрудничество ЦБ РФ с Международным  валютным фондом (МВФ). Россия стала  членом МВФ в 1992 г. Этот фонд через ЦБ РФ финансирует государственные программы борьбы с высокой инфляцией и общей валютно-финансовой нестабильностью. Фонд оказывает помощь по преодолению экономического кризиса тому или иному государству лишь при безусловном соблюдении строгой бюджетно-финансовой дисциплины.

     Такие условия для правительства  – заемщика сводятся к резкому  сокращению бюджетного дефицита  и уровня инфляции, соответствующему  сокращению роста денежной массы  и применению ставок по кредитам  выше уровня инфляции. Для выполнения этих условий правительство составляет программу  экономического оздоровления и проект очередного бюджета. Базируясь на этих документах,  МВФ  выдает кредиты.

   Первая  серия кредитов была предоставлена  России на системные трансформации. Цель кредитов заключалась в поддержке политики реформ на начальном, наиболее трудном этапе перехода от тоталитарной экономики к рыночной. Сейчас сотрудничество с МВФ позволяет рассчитывать на получение финансовой помощи от ведущих капиталистических государств, входящих в «большую семерку». Кроме того, без сотрудничества с МВФ вряд ли возможно привлечение в крупных размерах иностранных инвестиций для стабилизации рубля и подъема экономики. 

    2.2. Банк банков, банк  правительства 

     Банк  России является «банком банков», он выступает в качестве единого расчетного центра, осуществляя большую часть безналичных  расчетах в экономике, оказывает кредитную поддержку банкам, в том числе выступает в качестве кредиторов последней инстанции, хранит часть временно свободных денежных средств.  

     Рефинансирование  коммерческих банков- предоставление им заимствований в случаях, когда  они испытывают временные финансовые трудности. Цель рефинансирования- воздействия на состояние денежно-кредитной сферы.

     Кредиты рефинансирования предоставляются только устойчивым банкам, испытывающим временные финансовые трудности, и различаются в зависимости от формы обеспечения (учетные и ломбардные кредиты); методов предоставления(прямые кредиты и кредиты, предоставляемые на основе проведения аукционов); сроков предоставления(среднесрочные - на 3-4 месяца и краткосрочные - на один или несколько дней); целевого характера(корректирующие кредиты и продленные сезонные кредиты).  

       Центральный Банк является банком  правительства. Являясь по своему статусу финансовым агентом Правительства, ЦБ осуществляет операции по размещению и гашению государственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведению текущих счетов Правительства, надзору за хранение, выпуском и изъятием из обращения монет и казначейских билетов, а также переводу валютных средств при осуществлении расчетов правительству с другими странами.

       Важная роль ЦБ в решении  таких проблем, как предоставлении кредитов на покрытие государственных расходов и дефицита государственного бюджета, соответствует его функции кредитора государства. Основная форма государственных заимствований, используемых на цели финансирования государственных расходов и государственного бюджета – государственные займы.

     Государственные займы используются для покрытия бюджетных дефицитов государства посредством аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. Они предоставляются на определенный срок на условиях выплаты дохода и оформляются удостоверяющими долговыми обязательствами в бумажной и безбумажной форме.

     Выполняя  функцию финансового агента Правительство, ЦБ осуществляет кассовое исполнение бюджета, прием, хранение и выдачу государственных  бюджетных средств, ведение учета и отчетности. В основу кассового исполнения бюджета положен принцип единства кассы, т е. все мобилизованные государственные доходы направляются на единый счет Министерства финансов ЦБ, с которого черпаются средства для осуществления государственных расходов. Таким образом, ЦБ выступает кассиром Правительства. Единство кассы предоставляет Министерству финансов возможность осуществлять контроль над поступлением средств на его счет и за движением кассовой наличности; обеспечивает централизацию государственных бюджетных средств и балансирование  доходов и расходов  каждого из бюджетов(федерального, региональных и местных), образующих в совокупности бюджетную систему страны; позволяет проводить операции по кассовому исполнению бюджета на всей территории страны. Осуществление кассового исполнения ЦБ дает возможность отделить функции распоряжения бюджетными средствами и распорядителя кредитами, которые выполняют финансовые органы, от функции приема, выдачи, хранения этих, средств, которые входят в компетенцию ЦБ. В результате создаются необходимые условия для контроля над целевым использованием бюджетных средств.

    2.3 Орган надзора  за банками и  банковскими кредитными  организациями 

   Банк  России является органом банковского  регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов.

   Главными  целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.²

   Регулирующие  и надзорные функции Банка  России осуществляются через действующий  на постоянной основе орган- Комитет  банковского надзора, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций.

   Банк  России устанавливает обязательный для кредитных организаций и  банковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского отчета и отчетности, организации  внутреннего контроля, составление  и предоставление бухгалтерской  и статистической отчетности.

   Для составления банковской и денежной статистики, платежного баланса РФ, для анализа экономической ситуации Банк России имеет право запрашивать  и получать необходимую информацию на безвозмездной основе у федеральных  органов исполнительной власти, их территориальных органов, юридических лиц.

   Банк  России принимает решение о государственной  регистрации кредитных организаций  и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций  ведет Книгу государственной  регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковской операции, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их.

   ЦБ  РФ вправе  в соответствии с федеральными законами устанавливать квалифицированное  требование к кандидатам на должности  членов совета директоров (наблюдательного  совета), единоличного исполнительного  органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также к кандидатам на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации.