Активные операции банков и управление ими

Способность банка погашать свои обязательства зависит от его  способности реализовывать активы на эквивалентную сумму в течение  того же периода времени. Хотя торговые ценные бумаги и ценные бумаги для  продажи отражены на счетах для востребования, реализация таких активов по требованию зависит от состояния финансового  рынка, поэтому может оказаться, что значительные объемы ценных бумаг  не могут быть оперативно проданы  без ценовых потерь.

Операционные риски.

Для минимизации операционных рисков специалистами банка должен быть проведен комплексный анализ деятельности банка и подготовлена методология для создания полноценной системы управления. На базе этой методологии, компанией "Зирван" был разработан модуль "Операционные риски" к хранилищу данных "Контур Корпорация", который предназначен для идентификации, оценки, мониторинга и контроля операционных рисков на основе процессного подхода, расчета требований к капиталу на покрытие операционного риска. Полученные данные позволят предоставлять информацию по операционным рискам надзорным банковским органам и продемонстрировать адекватность системы операционного риск - менеджмента банка своим партнерам.[18,c.210]

Система управления рисками  должна строится на принципах определения оптимального для эффективности банка уровня риска или его границы, которая будет соответствовать получаемой банком прибыли.

Проблема результативного  управления кредитными рисками, несомненно, занимает главенствующее место в  современной теории и практике банковского  дела.

Задачи планирования кредитных  операций с успехом могут быть решены при помощью “потоковых” методов. Кредитную деятельность банка представляют в виде серий кредитных операций и финансовых потоков, циркулирующих между банком и его клиентами. В случае использования потоковых моделей задача управления кредитной деятельностью сводится к определению параметров и конфигурации кредитных потоков и серий кредитных операций. [16,c.20]

Поскольку одними из основных активных операций является кредитование, в целях повышения качества организации  кредитного процесса предстоит осуществить  разработку процедур и регламентов, регулирующих совершение кредитных  сделок, оценивающих уровень рисков, определяющих этапность и содержание контроля. [16, с. 24].

Следует отметить, что разумный компромисс может быть достигнут на пути комплексного подхода к оценке рисков, как основания для принятия решения о кредитовании.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

 

В данной курсовой работе была сделана попытка определить сущность активных операций коммерческих банков, проанализировать активы коммерческих банков Республики Казахстан за 2010-2012 года, сделать анализ активных операций АО «Казкоммерцбанк» за последние 3 года, а также определить проблемы и пути совершенствования по управлению активными операциями.

Рассмотрев особенности  и сущность активных операций коммерческих банков, ходе написания курсовой работы, можно сделать следующие выводы:

1. Активные банковские операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности.

Активные операции играют очень важную роль в деятельности того или иного банка. Активные операции классифицируются по различным признакам, например, вид операций, степень  рискованности, характер размещения средств, уровень доходности, ликвидности  и так далее.

2. Хотелось бы подчеркнуть, что вопрос управления активными банковскими операциями в современных условиях приобретает особую остроту, поскольку от того, насколько эффективно используются ресурсы банка, зависит основной финансовый показатель деятельности банка – прибыль. В системе банковского менеджмента эффективное управление активами банка является одним из важных направлений, т.е. качеством группы или портфеля активов. В мировой практике сложилось несколько подходов к управлению банковскими активами, например такие как, метод общего фонда, метод конверсии, научного управления, метод математического моделирования, линейного программирования и другие.

3. Проанализировав  активы и активные операции БВУ за 2010-2012 гг, в итоге можно сказать о том, что в структуре совокупных активов и структуре кредитного портфеля значительных изменений не наблюдалось. По-прежнему в структуре активов БВУ основной удельный вес имеют выданные займы с учетом операций «обратное РЕПО». В структуре кредитования банковского сектора РК за анализируемый период значительных изменений не происходило. По-прежнему основную долю занимают займы, выданные юридическим лицам, затем займы физическим лицам и займы, предоставленные субъектам малого и среднего бизнеса.

4. Прошедший 2011 год для банковского сектора Казахстана был достаточно стабильным, характеризующийся умеренным ростом показателей в некоторых секторах. При этом одними из основных проблемных вопросов является высокий уровень проблемных займов в совокупном ссудном портфеле и низкая кредитная активность.

5. Так же стоит отметить, что в начале 2012 года был создан АО “Фонд проблемных кредитов” Казахстана, с помощью которого планируется улучшить качество активов банков, а также помочь БВУ избавиться от плохих долгов. Основными задачами Фонда являются - выкуп стрессовых активов у банков и последующее управление и продажа активов (данный Фонд будет капитализирован государством и частными инвесторами).

6. Объектом исследования являлись активные операции АО «Казкоммерцбанк».  Казкоммерцбанк – это один из ведущих банков Казахстана, в 2011 году вёл работы по улучшению качества активов, принимал активное участие в государственных программах развития и диверсификации экономики. По результатам 2011 года Банк является лидером банковского сектора по объему активов: его доля на рынке составляет — 19,4%, он также является ведущим банком по кредитованию и депозитам, доля по объему ссудного портфеля составила 20,9%.

В ходе анализа активных операций АО «Казкомерцбанк», были установлены следующие результаты:

- на сегодня Казкоммерцбанк работает устойчиво, о чём говорит динамика основных показателей;

- ссуды, выданные клиентам (нетто), продолжают оставаться крупнейшей статьей в структуре активов группы, и по состоянию на 31 декабря 2011 года их доля составила 81,1% против 80,9% по состоянию на 31 декабря 2010 года;

- присутствовавшая в 2011 году неопределенность на финансовых рынках оказывала влияние на развитие экономики, что в совокупности с увеличением банками второго уровня требований к платежеспособности клиентов, оказывало сдерживающий эффект на рост объемов кредитования как корпоративных клиентов, так физических лиц. Объемы ссуд физическим лицам на 31 декабря 2011 года показали снижение на 7,6%, или на 23,7 млрд. тенге в абсолютном выражении, основное снижение произошло в секторе ипотечного кредитования;

- Наблюдался рост объемов кредитования в отраслях «Строительство жилищной и коммерческой недвижимости» — на 374,6 млрд. тенге, «Производство прочих неметаллических минеральных продуктов» — на 6 млрд. тенге, «Промышленное и прочее строительство» — на 5,8 млрд. тенге и «Добывающая промышленность и металлургия» — на 0,6 млрд. тенге. Рост объемов кредитования отрасли «Строительство жилищной и коммерческой недвижимости» произошел за счет изменения направления по кредитам отрасли «Операции с недвижимостью»;

7. В курсовой работе были определены проблемы и предложены пути по усовершенствованию управления активными операциями.

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

1 Банковское дело: учебник для студентов высших учебных заведений, обучающихся по экономическим специальностям./ Под редакцией Заслуженного деятеля РК, д.э.н., профессора У.М. Искакова – Алматы:Экономика,2011.

2 Банковское дело (Настольная  книга банкира): Учеб. Пособие./ Под  научной ред. А.А. Абишева, С.А. Святова.- Алматы: Экономика, 2007.

3 Деятельность коммерческих  банков: Учебное пособие/ под ред.  Проф., д.э.н. А.В. Калтырина. – Ростов н./Д: «Феникс», 2004.

4 Банковское дело: учебное  пособие/ С.Ш. Мурадова, Е.В. Алексеева. – Ростов./Д: Феникс.2009.

5 Банковское дело: учебник.  – 2-е изд. Доп. И перераб./Под общ.ред. Г.С. Сейткасимова.-Астана.-КазЭУФиМТ: ИПЦ, 2009.

6 Банковское дело: учебник/ О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова [и др.]; 5-е изд., стер.-М.: КНОРУС, 2008.

7  http://www.realtypress.ru/article/article_3953.html

8 Конакбаев А.Г. Банковское дело. - Караганда, 2007.

9  Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 года № 2444. О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан. (с изменениями и дополнениями по состоянию на 05.07.2012 г.)

10 Банковские операции/ Д.А.Шевчук.-Ростовн/Д.:Феникс,2008.

11 Максютов А.А. Основы банковского дела.-М.: Бератор – Пресс,2009.

12 Купчинский В.А., Улинич А.С. Система управления ресурсами банка.-М.: Экзамен,2010.

13 www.afn.kz

14 www.kkb.kz

15 Банки и банковские операции / Под ред. Е.М. Жукова. - М.: Банки и Биржи Юнити , 2007 .

16 Журал «Тора Центр» статья - К.э.н. Горбунов А.Р.

17 Деньги. Кредит. Банки: Учебник  для вузов. Селищев А. – Спб.: Питер, 2007.

18 Шеремет А. Д. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций / Под ред. А. Д. Шеремета, Е. В. Нагашева — М.: ИНФРА-М, 2008.