Активные операции банков и управление ими

 

По состоянию  на 1.01.2012 год качество кредитного портфеля остается низким. Доля сомнительных займов в кредитном портфеле снизилась  с 53,6% до 52,3%, доля безнадежных займов выросла на 2 процентных пункта и  составила 22,0% на конец 2011 года. Доля стандартных займов снизилась с 26,4% до 25,7% (см. рисунок 5).

 

 

Рисунок 5. Сведения по качеству кредитного портфеля (в %)

 

Проанализировав  активы и активные операции БВУ за 2010-2012 гг, в итоге можно сказать о том, что в структуре совокупных активов и структуре кредитного портфеля значительных изменений не наюлдалось. По-прежнему в структуре активов БВУ основной удельный вес имеют выданные займы с учетом операций «обратное РЕПО». В структуре кредитования банковского сектора РК за анализируемый период значительных изменений не происходило. По-прежнему основную долю занимают займы, выданные юридическим лицам, затем займы физическим лицам и займы, предоставленные субъектам малого и среднего бизнеса.

Прошедший 2011 год для банковского  сектора Казахстана был достаточно стабильным, характеризующийся умеренным  ростом показателей в некоторых  секторах. При этом одними из основных проблемных вопросов является высокий  уровень проблемных займов в совокупном ссудном портфеле и низкая кредитная  активность.

Так же стоит отметить, что  в начале 2012 года был создан АО “Фонд  проблемных кредитов” Казахстана, с помощью которого планируется  улучшить качество активов банков, а также помочь БВУ избавиться от плохих долгов. Основными задачами Фонда являются - выкуп стрессовых активов у банков и последующее  управление и продажа активов (данный Фонд будет капитализирован государством и частными инвесторами).

 

2. Анализ активных операций  АО «Казкоммерцбанк» за 2010-2012 гг

 

 

«Казкоммерцбанк» является акционерным обществом и осуществляет свою деятельность в Республике Казахстан с 1990 г. Деятельность Банка регулируется Национальным Банком Республики Казахстан и Комитетом по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан в соответствии с лицензией № 48 от 27 декабря 2007 г. Основная деятельность Банка заключается в осуществлении коммерческой банковской деятельности, операций с ценными бумагами, иностранной валютой и производными инструментами, предоставлении займов и гарантий.

По результатам 2011 года Банк является лидером банковского сектора по объему активов: его доля на рынке составляет — 19,4%, он также является ведущим банком по кредитованию и депозитам, доля по объему ссудного портфеля составила 20,9%, а по депозитам клиентов — 17,7%.

Консолидированные активы Банка  на начало 2012 года составили 2 566 млрд. тенге по сравнению с 2 688 млрд. тенге на 1 января 2011 года, показав снижение на 122 млрд. тенге или 4,6%. Снижение произошло в основном за счет уменьшения объема ссуд, предоставленных клиентам, — на 95 млрд. тенге и ссуд и средств, предоставленных банкам и прочим финансовым институтам — на 92.4 млрд. тенге. По состоянию на 1 января 2012 года объем ссудного портфеля (нетто) составил 2 079,7 млрд. тенге в сравнении с 2 174,8 млрд. тенге по состоянию на 1 января 2011 года. На 1 января 2012 года объем ссуд и средств, предоставленных банкам и прочим финансовым институтам, составил 54 млрд. тенге в сравнении с 146,3 млрд. тенге по состоянию на 1 января 2011 года. [14]

Рисунок  6. Структура активов Банка по состоянию на 1 января 2011 и 2012 гг.

П р и м е ч а н и е - данные сайта www.kkb.kz

 

Ссуды, выданные клиентам (нетто), продолжают оставаться крупнейшей статьей в структуре активов группы, и по состоянию на 1 января 2012 года их доля составила 81,1% против 80,9% по состоянию на 1 января 2011 года. Снижение фактических объемов ликвидных активов, в сравнении с 2011 годом, в основном произошло в результате сокращения объемов процентных обязательств. Оптимизация обязательств, не повлияла на исполнение Банком нормативов по ликвидности (см. рисунок 6).

На 1 января 2012 года активы, относящиеся к наиболее ликвидным (денежные средства и счета в национальных банках, не обремененные залогом или правом требования ценные бумаги, ссуды и средства, предоставленные другим банкам со сроком погашения до 1 года) составили 90,6 млрд. тенге  (11,3% от совокупных активов), показав снижение по сравнению с 386,7 млрд. тенге (14,4% от совокупных активов) на 1 января 2011 года.

Уменьшение составило  96,1 млрд. тенге или 24,8%. Произошло перераспределение части ликвидных средств между статьями «Денежные средства и счета в национальных (центральных) банках» и «Ссуды и средства, предоставленные банкам и прочим финансовым институтам». Доля денежных средств и счетов в национальных (центральных) банках увеличилась на начало 2012 года до 4,2%, по сравнению с 2,3% на конец 2011 года. Ссуды и средства, представленные банкам и прочим финансовым институтам, снизились и составили 2,1% от активов по состоянию на 1 января 2012 года, в сравнении с 5,4% на 1 января 2011 года. Доля портфеля ценных бумаг в структуре активов снизилась с 8,2%  до 7,6%. Доля прочих активов по состоянию на 1января 2012 года составила 3,1%, против 1% на начало периода. [14]

Структура кредитного портфеля Банка по состоянию на 1 января 2011 и 2012 годов представлена в таблице 4.

 

Кредиты, предоставленные  клиентам
	1 января 2012		1 января 2011		Изм-е
	млн.тг	млн.дол.	млн.тг	млн.дол.	В %
Ссуды, предоставленные клиентам кор-го сектора	2737769	18 449	2746 383	18 620	0,3
Ссуды, предоставленные клиентам роз-го сектора	0	0	827	6	100
Итого ссуды, пред-ные клиентам (брутто)	2 737769	2747210	18 449	18 625	0,3
Итого ссуды, пред-ные клиентам (нетто)	2079 661	14 014	2174 760	14 744	4,4

 

Таблица 4. Структура кредитного портфеля Банка

 

 

 

 

 

Продолжение таблицы 4.

Условные обязательства
	1 января 2012		1 января 2011		Изм-е
	млн.тг	млн.дол.	млн.тг	млн.дол.	В %
Гарантии	68 895	464	90 557	614	23,9
Аккредитивы	5 280	36	2 783	19	89,7
Итого условные обязательства (брутто)	74 175	500	93 340	633	20,5
Итого условные обязательства (нетто)	71 651	483	89 437	606	19,9
Всего кредитный портфель
	1 января 2012		1 января 2011		Изм-е
	млн. тг	млн.дол.	млн. тг	млн.дол.	В %
Всего кредитный портфель (брутто)	2811 944	18 948	2 840 550	19 258	1
Вычеты: Резервы на потери по ссудам кл. и усл. обязательствам	660 632	4 452	576 353	3 907	14,6
Всего кредитный портфель (нетто)	2151 312	14 497	2 264197	15 350	5
П р и м е ч а н и е – www.kkb.kz

 

Объем ссудного портфеля (нетто) по состоянию на 1 января 2012 года составил 2079, 661 млрд. тенге по сравнению с 2174, 760 млрд. тенге на начало года. Уменьшение составило 95, 099 млрд. тенге или 4,4%. Сохранение существующей клиентской  базы, привлечение новых клиентов в различных секторах экономики и активизация кредитования — всегда остаются приоритетными задачами Банка.

Кредиты, предоставленные клиентам.

В рамках реализации договоренностей  Банк предоставляет финансирование на жилищное строительство, строительство  и завершение объектов инфраструктуры, включая гостиницы и объекты  туризма и спорта, развитие малого и среднего бизнеса, и ипотечное  кредитование. Это находит отражение  в изменении структуры ссудного портфеля Банка. В 2011 году Банк увеличил финансирование отраслей жилищного строительства, строительства коммерческой недвижимости, тогда как отрасли пищевой промышленности, торговли, гостиничного бизнеса, транспорта и связи показали снижение объемов кредитования, которые должны увеличиться в ближайшей перспективе. Рост финансирования жилищного строительства и строительства коммерческой недвижимости произошел также за счет изменения направления кредитования по кредитам из отрасли Недвижимость.

Объем условных обязательств, предоставленных Банком, уменьшился на 17,8 млрд. тенге или на 19,9%, в  связи с общим снижением деловой  активности на внешнем рынке по экспортно-импортных  операциям и финансированию внешней  торговли. Суммарно кредитный портфель, который помимо ссудного портфеля включает и условные обязательства, уменьшился на 112,9 млрд. тенге или 5,0% в относительном выражении.

Рассмотрим структуру  ссудного портфеля по секторам. Структура ссуд, выданных клиентам, выглядит следующим образом: доля ссуд, направленных в корпоративный бизнес составляет 89,5% за 2011 год и 88,7% за 2010 год, доля ссуд, выданных физическим лицам, составляет 10,5% и 11,3%, соответственно по годам. [14]

Структура ссудного портфеля по секторам по состоянию на 1 января 2012 и 2011 гг.

 

Таблица 5. Структура ссудного портфеля по секторам

	1 января 2012		1 января 2011		Изм-е
	млн.тг	млн.дол.	млн.тг	млн.дол.	В %
Ссуды, предоставленные клиентам кор-го сектора	2 450437	16 512	2 436224	16 517	0,6
Ссуды, предоставленные клиентам роз-го сектора	287 332	1 936	310 986	2 108	-7,6
Итого ссуды, пред-ные клиентам (брутто)	2 737769	18 449	2 747210	18 625	0,3
Итого ссуды, пред-ные клиентам (нетто)	2 079 661	14 014	2 174760	14 744	4,4

 

Присутствовавшая в 2011 году неопределенность на финансовых рынках оказывала влияние на развитие экономики, что в совокупности с увеличением банками второго уровня требований к платежеспособности клиентов, оказывало сдерживающий эффект на рост объемов кредитования как корпоративных клиентов, так физических лиц. Объемы ссуд, предоставленные клиентам розничного сектора, на 1 января 2012 года показали снижение на 7,6%, или на 23,7 млрд. тенге в абсолютном выражении, основное снижение произошло в секторе ипотечного кредитования (см. таблицу 5).

В структуре ссуд, выданных физическим лицам, основную долю занимают ипотечные кредиты и кредиты на потребительские цели. Доля ипотечных кредитов в общем объеме ссуд (нетто), направленных в розничный сектор на конец 2011 года составила 61,1%, на конец 2010 года — 62,0% соответственно. Доля потребительских кредитов на 1 января 2012 года составила 34,9%, против 31,4% на 1 января 2011года. Опираясь на исторический опыт, Банк придерживается более жесткой политики по выдаче новых ссуд. Мировой опыт по вопросам кредитования, в особенности ипотечного, диктует применение более консервативных методов по определению платежеспособности клиентов. Данное обстоятельство, а также более медленные темпы по сравнению с докризисным периодом, восстановления жилищного строительства, нашли отражение в снижении объемов ипотечного кредитования розничного сектора — по состоянию на 31 декабря 2011 года они составили 127,5 млрд. тенге, показав снижение по сравнению с началом года на 16,7 млрд.тенге, их доля в общем портфеле розничного кредитования снизилась на 0,9 пунктов. Объемы потребительского кредитования снизились на 151 млн. тенге, однако, их доля в общей корзине розничных кредитов выросла с 31,4% в 2010 году до 34,9% по состоянию на конец 2011 года. На фоне продолжающейся неопределенности на финансовых рынках и в экономике, основными задачами в потребительском сегменте Банка в отчетном периоде остались обеспечение рентабельности и снижение уровня просроченной задолженности. За 2011 год объем ссуд, выданных клиентам корпоративного бизнеса, вырос на 14,2 млрд. тенге с 2 436 млрд. тенге в 2010 году до 2 450 млрд. тенге в 2011 году. Доля ссуд клиентам корпоративного бизнеса (брутто) от общего объема ссудного портфеля (брутто) выросла на 0,8 пункта и составила 89,5%. Увеличение доли объясняется снижением объемов розничных ссуд в общем объеме ссудного портфеля. [14]

 На конец 2011 года наибольший удельный вес в структуре ссудного портфеля корпоративного бизнеса имеют ссуды направленные на строительство жилой и коммерческой недвижимости (43,1%), в торговлю (11,1%), на операции с недвижимостью (7,4%) и на развитие гостиничного бизнеса (7,4%). Их совокупная доля в ссудном портфеле корпоративного бизнеса составляет 69%. Эта информация наглядно представлена на рисунке 7.

 

Рисунок 7. Структура ссудного портфеля корпоративного бизнеса (брутто) по отраслям экономики по состоянию на 1 января 2012 и 2011 гг.

 

По сравнению с началом  периода объемы ссуд направленных на операции с недвижимостью показали снижение на 234,7 млрд. тенге, и составили на конец отчетного периода 181,4 млрд. тенге. Их доля в структуре ссудного портфеля корпоративного сектора также снизилась до 7,4%, против 17,1% на конец 2010 года. Рост объемов кредитования показали отрасли «Строительство жилищной и коммерческой недвижимости» — на 374,6 млрд. тенге, «Производство прочих неметаллических минеральных продуктов» — на 6 млрд. тенге, «Промышленное и прочее строительство» — на 5,8 млрд. тенге и «Добывающая промышленность и металлургия» — на 0,6 млрд. тенге. Рост объемов кредитования отрасли «Строительство жилищной и коммерческой недвижимости» произошел за счет изменения направления по кредитам отрасли «Операции с недвижимостью». Остальные отрасли показали снижение объемов кредитования по сравнению с 2010 годом. Диверсификация кредитного портфеля позволяет эффективно контролировать уровень риска, поэтому Банк считает целесообразным укреплять отношения с новыми клиентами по мере восстановления нормальных рыночных условий и повышать охват сегментов, в которых существует значительный потенциал роста.[14]

В 2011 году потребности экономики  в долгосрочном кредитовании (более 5 лет) остались на уровне 2010 года, их доля практически не изменилась и составила  30,4%, по сравнению с 30,3% на начало 2011 года. В 2011 году наблюдалось увеличение доли ссуд со сроком погашения менее 12 месяцев, что является свидетельством увеличения потребностей экономики в краткосрочном кредитовании. Доля среднесрочных ссуд (нетто, не включая начисленные проценты) со сроком погашения свыше от 1 года до 5 лет снизилась до 30,4% в 2011 году по сравнению с 32,6% в 2010 году. Долгосрочные кредиты Банк выдает как за счет собственных средств, так и в рамках кредитных линий от ЕБРР, международных финансовых организаций, Правительства Республики Казахстан. Доли краткосрочных кредитов (менее месяца, от месяца до года) на конец 2011 года составили 1,9% и 37,3% , в сравнении с 1,7% и 35,4% на конец 2010 года (см. рисунок 8).