Мировое соглашение в делах о несостоятельности (банкротстве)

С процессуальной точки зрения мировое соглашение фиксирует завершение, как правило, прекращает производство по делу о несостоятельности (банкротстве), за исключением случаев отмены определения суда об утверждении мирового соглашения, расторжения или пересмотра по вновь открывшимся обстоятельствам.

Об утверждении мирового соглашения судом выносится судебный акт – определение. При этом при утверждении мирового соглашения, в определении указываются положения о прекращение производства по делу о несостоятельности и в случае, если мировое соглашение заключено в процессе конкурсного производства положение о том, что решение о признании должника банкротом и открытии конкурсного производства не подлежит исполнению.

Хотя здесь необходимо учитывать, что мировое соглашение по делу о несостоятельности непосредственно не влечет процессуальных последствий. Мировое соглашение ликвидирует правовую неопределенность (которая в делах о несостоятельности состоит, прежде всего, в невозможности осуществления кредиторами бесспорных прав), что в итоге лишает судебную процедуру предмета рассмотрения. Ликвидация в результате заключения мирового соглашения правовой неопределенности исключает возможность продолжения судебного процесса по делу о банкротстве, и производство по делу вследствие этого подлежит прекращению. Таким образом, мировое соглашение по делу о несостоятельности выступает предпосылкой, но не основанием прекращения производства по этому делу и, следовательно, процессуальных последствий не порождает. Однако мировое соглашение является не просто формой прекращения судебного дела, а особым способом прекращения производства по делу о банкротстве. Целью мирового соглашения, так же как и целью внешнего управления, является предотвращение ликвидации должника и восстановление его платежеспособности²¹.

Действующее законодательство содержит ограничения для применения мирового соглашения в ходе производства по делу о банкротстве в отношении определенных субъектов, например в отношении кредитных организаций²².

Процессуальный эффект определения  об утверждении мирового соглашения равносилен судебному решению. Его  реализация в случае неисполнения сторонами  обеспечивается мерами принудительного  характера.

Таким образом, можно сделать  вывод, что мировое соглашение  является разновидностью процессуально-правового  института мирового соглашения вообще, но обладает рядом особенностей, определяемых природой производства по делам о  банкротстве. С материально-правовой точки зрения мировое соглашение - это гражданско-правовая сделка.

2. Особенности заключения мирового соглашения в отдельных процедурах банкротства

Законом строго определен  круг лиц, которые вправе принимать решение о заключении мирового соглашения, а также условия, при которых такое решение считается принятым, со стороны конкурсных кредиторов и уполномоченных органов решение о заключении мирового соглашения принимается собранием кредиторов. Со стороны должника - должником-гражданином, руководителем должника - юридического лица, исполняющим обязанности руководителя должника, внешним управляющим или конкурсным управляющим, то есть лицом, обладающим полнотой исполнительной власти при осуществлении деятельности от имени должника²³.

В действующем законодательстве сформулированы условия, при которых  решение о заключении мирового соглашения со стороны конкурсных кредиторов считается  принятым. Во-первых, за него должны проголосовать  кредиторы на общем собрании большинством голосов от общего числа голосов  конкурсных кредиторов и уполномоченных органов в соответствии с реестром требований кредиторов. Вторым обязательным условием принятия решения о заключении мирового соглашения является голосование  за него всех кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества  должника. Конкурсные кредиторы должны быть уведомлены о месте и времени проведения общего собрания о рассмотрении вопроса о заключении мирового соглашения²⁴.

Например, в случае, если на собрании за заключение мирового соглашения проголосовало 55%, а на собрании присутствовало 82% от общего количества конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, то, фактически, за заключение мирового соглашения проголосовало 45,1% от общего количества (менее 50%). В данном случае, принятие решения кредиторами о заключении мирового соглашения не возможно.

Мировое соглашение, заключенное  по правилам закона о банкротстве, распространяется только на те требования, которые включены в реестр требований кредиторов на дату проведения собрания кредиторов, принявшего решение о заключении мирового соглашения (п. 6 ст. 151, п. 6 ст. 152, п. 4 ст. 153, п. 4 ст. 154 Закона)²⁵. Что касается конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, требования которых не включены в реестр, а также кредиторов по текущим платежам и неденежным обязательствам, то они вправе предъявить свои требования в неизменном виде после утверждения мирового соглашения и прекращения производства по делу²⁶.

Из условий, указанных  выше вытекает положение о том, что  заключение мирового соглашения допускается  на любой стадии дела о банкротстве, но не ранее проведения первого собрания кредиторов²⁷.

Участие уполномоченных органов в мировом соглашении по делу о несостоятельности допустимо в рамках, установленных законодательством: это участие допускается в форме отсрочки, рассрочки, налогового кредита, инвестиционного налогового кредита, но уполномоченный орган не вправе заключить мировое соглашение с условием о прощении долга или о получении вместо налогового платежа отступного. Полагаем, что речь здесь идет именно о тех ограничениях, которые применимы ко всем соглашениям, заключаемым по спорам, возникающим из административных и иных публичных правоотношений²⁸.

В мировом соглашении допускается  участие третьих лиц, то есть лиц, которые не были участниками дела о банкротстве. С юридической  точки зрения третьи лица могут быть инвесторами - лицами, исполняющими обязательства  должника перед его кредиторами, то есть вкладывающими денежные средства или иным образом непосредственно  погашающими обязательства должника, либо лицами, принявшими на себя обязательства  по обеспечению исполнения должником  его обязательств перед кредиторами.

Под третьими лицами понимаются лица, не участвующие в конкурсных отношениях и в деле о банкротстве, - «посторонние лица». Иными словами, термин «третье лицо» используется в законе в гражданско-правовом смысле.²⁹

Третьи лица могут участвовать  в погашении долгов должника, и, приняв на себя такую обязанность, они становятся самостоятельными участниками мирового соглашения. Следовательно, в случае неисполнения третьим лицом обязанности  из мирового соглашения кредитор вправе обратиться с требованиями об ее исполнении к третьему лицу, принявшему конкретное обязательство, но не к должнику.

Закон допускает и иной вид участия третьих лиц в  мировом соглашении, который заключается  в предоставлении третьим лицом  поручительства или гарантии исполнения должником обязательств из мирового соглашения либо иного рода обеспечения  их надлежащего исполнения. Весьма вероятно участие в мировом соглашении одновременно двух названных категорий  третьих лиц и принимающих  на себя обязанности должника, и  обеспечивающих их исполнение должником. Более того, это может быть один и тот же субъект³⁰.

В мировое соглашение допускается  включать условия о переводе долга  и возложении исполнения на третье лицо, а также о вступлении третьего лица в обязательство должника в  качестве солидарного или субсидиарного  должника.

Для принятия решения о  заключении мирового соглашения  задолженность по требованиям кредиторов первой и второй очередей, которые в заключении мирового соглашения не участвуют, должна быть погашена полностью (п. 1 ст. 158).

Еще одним условием для принятия решения о заключении мирового соглашения, присущим для всех процедур банкротства является обязательное согласование (одобрение) мирового соглашения в случае, если мировое соглашение является для должника сделкой, требующей квалифицированного решения. Обычно это относится к крупным сделкам и сделкам, совершаемым заинтересованным в их совершении лицом.

Статьей 19 Закона определяеся  перечень отдельных категорий, которые  признаются по отношению к должнику заинтересованными лицами, к которым относятся лица, входящие в соответствии с законодательством,³¹ в одну группу с должником, лица, способные оказывать влияние на деятельность юридического или физического лица (аффилированные лица должника) и др.

В том случае, если мировое  соглашение совершается с заинтересованным лицом, должны быть соблюдены два  условия: 1) собрание кредиторов проинформировано о наличии и характере заинтересованности в совершении данной сделки; 2) само мировое соглашение - содержать информацию о том, что оно является сделкой, в совершении которой имеется  заинтересованность, и определенно указывать на характер такой заинтересованности.

Закон о банкротстве не содержит требований к тому, в какой  форме должно быть информировано  собрание кредиторов о наличии и  характере заинтересованности в  совершении сделки по заключению мирового соглашения. Представляется, что это  может быть как письменная форма, так и устное сообщение на собрании кредиторов, запротоколированное по установленной форме.

В случае несоблюдения требований об уведомлении собрания кредиторов о заключении мирового соглашения с  заинтересованностью и о включении  информации о заинтересованности в  текст мирового соглашения такая  сделка является ничтожной как противоречащая требованиям законодательства о  банкротстве³².

Рассмотрим особенности  заключения мирового соглашения на различных  стадиях банкротства. В отличие от внешнего управления и конкурсного производства в стадии наблюдения арбитражный управляющий согласно ст. 151 закона о банкротстве не вправе принимать решения о заключении мирового соглашения. От имени должника такое решение вправе принять либо сам должник-гражданин, либо руководитель должника - юридического лица или исполняющий обязанности руководителя должника - юридического лица. Также мировое соглашение в стадии наблюдения не подлежит согласованию с временным управляющим³³.

Положения п. 6 ст. 151 закона о  банкротстве устанавливают круг лиц, на которых распространяется действие мирового соглашения, заключенного в  ходе наблюдения. Такими лицами являются конкурсные кредиторы и уполномоченные органы, требования которых были включены в реестр требований кредиторов на дату проведения собрания кредиторов, принявшего решение о заключении мирового соглашения. Помимо прочего, это правило означает, что лицо, не включенное в реестр требований, не вправе обжаловать и судебный акт, которым утверждено мировое соглашение.³⁴.

Во время осуществления  процедуры финансового оздоровления, так же как и в ходе наблюдения, решение о заключении мирового соглашения от имени должника принимается руководителем  должника - юридического лица или исполняющим  обязанности руководителя юридического лица. Это решение, не подлежит согласованию с административным управляющим, осуществляющим распорядительно-исполнительные действия на данной стадии банкротства.

В том случае, если мировое  соглашение заключено в ходе финансового  оздоровления, оно распространяется только на те требования конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, которые  на основании определения арбитражного суда включены в реестр требований кредиторов на дату проведения собрания кредиторов, принявшего решение о  заключении мирового соглашения. Те кредиторы, требования которых не были включены в реестр требований кредиторов на дату проведения собрания кредиторов, вправе отстаивать свои права путем  предъявления требований в обычном  порядке искового производства. Как  последствие заключения мирового соглашения на данной стадии банкротства будет  прекращение исполнения графика  погашения задолженности.³⁵

В отличие от процедур наблюдения и финансового оздоровления в  ходе внешнего управления и конкурсного  производства решение о заключении мирового соглашения со стороны должника принимается арбитражным управляющим (соответственно внешним управляющим и конкурсным управляющим).

Это положение отражает то обстоятельство, что во внешнем управлении и конкурсном производстве в руках  арбитражного управляющего происходит концентрация полномочий за счет тех  небольших возможностей, которыми обладал  должник на более ранних стадиях  банкротства. Арбитражный управляющий, принимая решение о заключении мирового соглашения, хотя формально и не обязан согласовывать свои действия с должником, не может не учитывать  мнение последнего. Не исключены ситуации, когда во время внешнего управления и в ходе конкурсного производства должник по тем или иным причинам не желает восстановления своей финансовой состоятельности (или проявляет  безразличие к возможности восстановления платежеспособности), то есть фактически согласен со своей принудительной ликвидацией  путем осуществления процедур банкротства. Это должно учитываться арбитражным  управляющим при принятии решения  о мировом соглашении.

В том случае, если мировое  соглашение заключено в ходе внешнего управления или конкурсного производства, оно распространяется только на те требования конкурсных кредиторов и  уполномоченных органов, которые на основании определения арбитражного суда включены в реестр требований кредиторов на дату проведения собрания кредиторов, принявшего решение о  заключении мирового соглашения. Те кредиторы, требования которых не были включены в реестр требований кредиторов на дату проведения собрания кредиторов, вправе отстаивать свои права путем  предъявления требований в обычном  порядке искового производства. Также  мировое соглашение заключенное  в ходе внешнего управления прекращается действие моратория на удовлетворение требований кредиторов, на стадии конкурсного  производства – решение арбитражного суда о признании должника банкротом  и открытии конкурсного производства не подлежит дальнейшему исполнению.