Оценка  потребности в  материалах

    Определившись с основными видами материалов, комплектующих и готовых изделий, необходимых для производства изделия (перечень представлен в нормативно-справочных данных ), определяют потребность в основных материалах в стоимостном выражении за квартал при 100%-ном освоении производства, которая складывается из потребности в материалах на изготовление продукции и на создание стартового производственного запаса.

    Потребность в основных материалах на изготовление продукции в период t равна: 

    С_м.(t) = C_м.1 ´ N_пр.(t) , где 

    С_м.1 – стоимость основных материалов, покупных полуфабрикатов и комплектующих изделий на единицу продукции по норме. (По данным курсовой работы равна 120 y.e.) 

    С_м.(t) = 25 ´ 16 000= 400 000 y.e.

 

    

Потребность в персонале

 

    Потребность в персонале определяется по категориям: рабочие (производственные и вспомогательные), руководители, специалисты и прочие служащие.

    Численность производственных рабочих i-ой специальности (штамповщиков, станочников, электромонтажников, сборщиков) определяется по формуле: 

Q_{пр.раб.i} = Т_i(t)/ Ф_эф.1раб  ,   где 

    Ф_{эф.1раб.} – годовой эффективный фонд времени работы одного рабочего, час;

    Т_i(t) – трудоемкость годового объема i-ого вида работ (при 100%-ном освоении), нормо-час.

    Т_i(t) = Т_i1 ´ N_пр.(t) ,где 

    Т_i1 –трудоемкость i-й операции. Она определяется трудоемкостью изготовления единицы изделия Т1 (1 н-час по заданию) и удельным весом соответствующей операции в общей трудоемкости (нормативно-справочные данные). 

    Тi(штамп) = (1 ´ 0,15) ´ 12.000 = 0,15 ´ 16 000 = 2 400

    Тi(станоч) = (1 ´ 0,1) ´ 12.000 = 0,10 ´ 16 000 = 1 600

    Тi(электром) = (1 ´ 0,4) ´ 12.000 = 0,40 ´ 16 000 = 6 400

    Тi(сборщ) = (1 ´ 0,35) ´ 12.000 = 0,35 ´ 16 000 = 5 600 

, где: 

m_р.д. – число рабочих дней в планируемом периоде (252дн.)

d_см – продолжительность смены (8 ч.)

m_п.п– число предпраздничных рабочих дней (51дн.)

d¢_см – число часов, на которое сокращается рабочий день в предпраздничные и предвыходные дни (1 ч.)

К_ст – сменность работы оборудования (1см.)

к_п–коэффициент потерь рабочего времени на ремонт оборудования по нормам (0,15) 

 

    Таким образом, численность производственных рабочих по специальностям равна:

    Qштамп. = 2 400/1 670,25 = 1,46                        принимаем = 1 чел.

    Qстаноч. = 1 600/1 670,25 = 0,96                        принимаем = 1 чел.

    Qэлектром. = 6 400/1 670,25 = 3,83                    принимаем = 4 чел.

    Qсборщ. = 5 600/1 670,25 = 3,4                          принимаем = 3 чел.

 

    Численность вспомогательных рабочих, специалистов и служащих определяется по отношению к производственным рабочим с использованием нормативов. 

    Численность производственных рабочих

 

    Фонд  оплаты труда производственных рабочих (ФОТ_пр.р.) складывается из тарифного фонда (ФОТ_тар.), доплат за условия труда, предусмотренных трудовым договором, и премий в соответствии с принятой политикой стимулирования.

    Размер  тарифного фонда оплаты труда  рассчитывается по формуле: 

    ФОТтар.(t) =

Т1i(t) ´ Nпр.(t) ´ Чi  , где 

    Чi — тарифная ставка i-го разряда работ, у.е./час;

    Т1i(t) — трудоемкость изготовления единицы изделия по i-му разряду работ, н-час. 

    ФОТ (штамп) = 2 400 ´ 2,30= 5 520

    ФОТ (станоч) = 1 600 ´ 1,90= 3 040

    ФОТ (электром) = 6 400 ´ 2,30= 14 720

    ФОТ (сборщ) = 5 600 ´ 3,00= 16 800 

    ФОТтар.(t) = 5 520 + 3 040 + 14 720 + 16 800 = 40 080 у.е. 

    Фонд  оплаты труда рабочих определяется с учетом доплат и премий: 

    ФОТр.(t) = ФОТтар.(t) + Д(t) + П(t) , где 

    Д(t) — планируемый размер доплат, у.е.;

    П(t) — планируемый размер премий, у.е. 

    Планируемый размер доплат — 20%

    Доплаты (штамп) = 5 520´ 20% = 1 104

    Доплаты (станоч) = 3 040 ´20% = 608

    Доплаты (электром) = 14 720 ´20% = 2 944

    Доплпты (сборщ) = 16 800 ´20% = 3 360 

    Итого Доплаты = 1 104 + 608 + 2 944 + 3 360 = 8 016 у.е. 

    Планируемый размер премий  — 40%

    Премии (штамп) = 5 520 ´ 40% = 2 208

    Премии (станоч) = 3 040 ´ 40% = 1 216

    Премии (электром) = 14 720 ´ 40% = 5 888

    Премии (сборщ) = 16 800 ´ 40% = 6 720 

    Итого Ппремии = 2 208 + 1 216 + 5 888 + 6 720 = 16 032 у.е. 

    ФОТр.(t) = 40 080+ 8 016 + 16 032 = 64 128 у.е. 

    Фонд  оплаты труда остальных категорий  работающих складывается из оклада, который  дифференцируется в зависимости  от профессии от 300 до 500 у.е. в месяц, и премий: 

    ФОТост.(t) =

(Qj(t) + П(t)), где 

    Qj(t) — принятый размер оклада работников j-ой профессии, у.е./мес.

 

    

 

    ФОТост.(t) = 10 290 ´ 4 кв-ла + 7 140 ´ 4 кв-ла = 41160 + 28 560 = 69 720 у.е. 

    Фонд  оплаты труда всего персонала: 

    ФОТ(t) = ФОТр.(t) + ФОТост.(t). 

    ФОТ(t) = 64 128 + 69 720 = 133 848 у.е.

    Потребность в персонале и  оплате труда

    Таблица 4.7