Бизнес-план: Организация компьютерного клуба

Затраты на рекламу в квартал составят: 6000*3=18000 руб.

В клубе также 2 раза в год будут производиться турниры с совокупными затратами 30000 руб. Затраты на турниры в квартал составят: 30000/2 = 15000 руб.

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Затраты проекта и ориентировочные цены

Для организации клуба предполагается взять в аренду помещение площадью 30 кв. метров в здании, расположенного по адресу: 612920, г. Малмыж, ул. Чернышевского, дом 43.

Исходя из стоимости 1 кв. метра в 1000 рублей, стоимость аренды в месяц составит 30000 рублей. Плата за аренду будет выплачиваться ежемесячно. Договор аренды заключён на 5 лет, с условием дальнейшего его перезаключения (т. е. продления). Таким образом, для реализации бизнес-проекта потребуется только на аренду 360000 рублей в год.

В здании будут расположены: 20 ПК, гардероб, туалет. В здании будет произведён ремонт. Общие затраты на ремонт составят 300000 рублей. В затраты на ремонт входят:

                     затраты на внутреннюю отделку помещения (в том числе сантехнические работы),

                     затраты на внешнюю отделку помещения.

После проведения ремонтных работ предприятию необходимо приобрести основное оборудование. Стоимость оборудования приведена в таблице 12.

Таблица 12

Стоимость основного оборудования

Кроме основного оборудования потребуется закупить также дополнительные материалы и оборудование (таблица 13).

Таблица 13

Дополнительные расходы клуба

Исходя из этого, для создания бильярдного клуба планируется взять кредит в размере 3782000 рублей сроком на 4 года под 20% годовых.

Кредит берётся для покрытия следующих первоначальных затрат:

1.                  Арендные платежи за месяц30000 руб.

2.                  Затраты на приобретение основного и дополнительного оборудования805000 + 49000=854000 руб.

3.                  Затраты на ремонт 300000 руб.

4.                  Затраты на рекламу за 1,5месяца 9000 руб.

5.                  Оплата труда работников клуба ООО «Омега» (табл. 16).

6.                  Прочие расходы.

Таблица 16

Оплата труда персонала

Входные данные для Альт-Инвест

1.      Объём реализации

Доход клуба рассчитывался, исходя из:

      средней загруженности ПК в 50 % в будние дни и 80 % в выходные и праздничные дни,

ПК

Будни: 20 ч * 10 стола * 66 дн/кв = 13200 ч/кв

Выходные: 20 ч * 15 стола * 24 дн/кв = 7200 ч/кв

Итого:13200 + 7200 = 20400 (расчётная нагрузка на ПК, час)

2.      Отпускные цены

Рассчитаем среднюю цену одного часа работы на ПК в квартал.

Будни: 8 ч * 80 руб. * 66 дн/кв = 42240 руб.

6 ч * 120 руб. * 66 дн/кв = 47520 руб.

6 ч * 100 руб. * 66 дн/кв = 39600 руб

Выходные: 8 ч * 100 руб. * 24 дн/кв = 16800 руб.

6 ч * 140 руб. * 24 дн/кв = 20160 руб.

6 ч * 120 руб. * 24 дн/кв = 17280 руб.

Итого: 183600 руб / 90 дн/кв / 20 час/дн = 100 руб/ч

3.      Расход сырья и материалов

Электроэнергия. В расчёте учитывалось, что на 40 кв метров площади квартиры в месяц расходуется 123 кВт энергии, т.е. на 30 кв метров – 100 кВт энергии в месяц. Учтём также, что каждый стол имеет индивидуальное освещение. Таким образом, месячный расход электроэнергии составляет 800 кВт.

4.      Цены на сырьё и материалы

Электроэнергия 2,43 кВт/час

Анализ денежного потока

Далее во всех таблицах финансового плана данные взяты из Альт-Инвест (Приложение 1).

Таблица 17

Анализ денежного потока

Денежный поток по производственной деятельности формируется за счет выручки и эксплуатационных расходов и составляет в целом за анализируемый период 22390 руб. Денежный поток по инвестиционной деятельности формируется за счет затрат на приобретение активов и составляет – 924 руб., а по финансовой деятельности сформирован за счет увеличения уставного капитала, привлечения кредитов и погашения задолженности по кредитам и составляет -9484 руб.

              Наименьшее количество денежных средств на конец 3 периода составляет 1466 тыс. руб., что составляет 50 % от прямых затрат.

Балансовый отчёт

Балансовый отчет проекта представлен в таблице 18.

Таблица 18

Балансовый отчет