Автор: Пользователь скрыл имя, 20 Апреля 2012 в 11:52, курсовая работа
Цель курсовой работы – разработка бизнес-плана нового направления деятельности предприятии ООО «АкваТур».
Для достижения цели необходимо решить ряд задач:
- рассмотреть теоретические основы бизнес-планирования;
- провести анализ рыночной конъюнктуры ООО «АкваТур»;
- разработать разделы бизнес-плана.
Объектом курсовой работы является ООО «АкваТур».
Введение……………………………………………………………………………3
1. Теоретические основы бизнес-планирования……………………………....6
1.1. Бизнес-план как форма экономического управления ………………… 6
1.2. Основные разделы бизнес-плана………………………………………..10
2. Анализ текущего состояния отрасли и организации ООО «АкваТур»…22
2.1. Характеристика туристической компании ООО «АкваТур»………….22
2.2. Анализ потребительского рынка туристических услуг г. Череповца…24
3. Разработка бизнес-плана расширения деятельности ООО «АкваТур»..34
3.1. Резюме проекта…………………………………………………………...34
3.2. Цели и задачи проекта……………………………………………………35
3.3. Характеристика предприятия……………………………………...…….35
3.4. Описание услуги………………………………………………………….36
3.5. График осуществления проекта…………………………………………38
3.6. Дальнейшие перспективы………………………………………………..39
3.7. Производственный план………………………………………………….39
3.8. Финансовый план…………………………………………………………43
3.9. Анализ эффективности проекта…………………………………………46
Заключение………………………………………………………………………...49
Список использованных источников и литературы……………………….. 53
Продолжение табл. 3.3
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Оборудование, необходимое во 2 год реализации проекта | |||||
1 | палатки | 4 | 3000 | 12000 | май 2012 г. |
2 | жилетки спасательные | 16 | 700 | 11200 | май 2012 г. |
3 | мангал | 1 | 1000 | 1000 | май 2012 г. |
4 | аптечка медицинская | 2 | 100 | 200 | май 2012 г. |
| Итого затраты на оборудование: | 24400 |
| ||
Затраты на аренду во 2 год реализации проекта | |||||
5 | аренда машин (2 ед.) | 64 | 500 | 32000 | май 2012 г. |
6 | аренда лодок (4 ед.) | 128 | 200 | 25600 | май 2012 г. |
| Итого затраты на аренду: | 57600 |
| ||
Планируемый объем продаж рассчитан, исходя из предполагаемого потока туристов. В первый год - 352 туриста за сезон (8 туров в месяц по 11 человек). Во второй год реализации проекта 480 человек за сезон (8 туров в месяц по 15 человек).
При проведении расчетов использовалась формула:
Объем продаж = кол-во туристов * цену маршрута (3.1)
Расчет объема продаж представлен в таблице 3.4.
Таблица 3.4
Расчет объема продаж нового вида туристической услуги ООО «АкваТур»
Расчетный период | июнь 2011 | июль 2011 | авг. 2011 | сент. 2011 | окт. 2011 | май 2012 | июнь 2012 | июль 2012 | авг. 2012 | сен. 2012 |
количество туристов | 44 | 88 | 88 | 88 | 44 | 60 | 120 | 120 | 120 | 60 |
цена маршрута (руб.) | 2500 | 2500 | 2500 | 2500 | 2500 | 2500 | 2500 | 2500 | 2500 | 2500 |
объем продаж (тыс.руб.) | 110 | 220 | 220 | 220 | 110 | 150 | 300 | 300 | 300 | 150 |
Итого сумма поступлений по годам (тыс.руб.): | 1 год | 880 | 2 год | 1200 | ||||||
Все затраты подразделяются на два вида: постоянные и переменные. В данном проекте к постоянным расходам отнесены следующие затраты:
- заработная плата персонала, исходя из условий договоров;
- расходы по аренде и содержанию помещения, включая коммунальные платежи и оплату за телефон;
- амортизация оборудования, рассчитанная исходя из того, что срок службы оборудования составляет 5 лет.
К переменным затратам в данном проекте отнесены только затраты на продукты питания, закупаемые сухим пайком. При этом расчет выполнен на сумму 500 рублей на каждого туриста.
Расчет производственных затрат представлен в таблицах 3.5-3.8.
При проведении расчетов использовалась формула:
Итого постоянные расходы | =
| зарплата персонала + аренда лодок и машин + амортизация оборудования + накладные расходы | (3.2) |
Таблица 3.5
Расходы на содержание персонала
Должность | Кол-во | Ставка (руб) | Сумма (руб) | Итого в руб. | Дата приема на работу |
менеджер по внутреннему туризму Кадуйского района | 1 | 16000 | 16000 | 16000 | июнь 2011 г. |
инструктор-проводник | 2 | 8000 | 16000 | 16000 | июнь 2011 г. |
фельдшер (0,5 ставки) | 1 | 10000 | 5000 | 5000 | июнь 2011 г. |
Всего: | 4 |
| 37000 | 37000 | июнь 2011 г. |
Таблица 3.6
Накладные расходы, руб.
| июнь 2011 | июль 2011 | авг. 2011 | сент. 2011 | окт. 2011 | май 2012 | июнь 2012 | июль 2012 | авг. 2012 | сен. 2012 |
аренда помещения (S=6 м2) | 500 | 1000 | 1000 | 1000 | 500 | 500 | 1000 | 1000 | 1000 | 500 |
коммунальные платежи | 750 | 1500 | 1500 | 1500 | 750 | 750 | 1500 | 1500 | 1500 | 750 |
канцелярские | 250 | 500 | 500 | 500 | 250 | 250 | 500 | 500 | 500 | 250 |
реклама | 1500 | 3000 | 3000 | 3000 | 1500 | 1500 | 3000 | 3000 | 3000 | 1500 |
Итого: | 3000 | 6000 | 6000 | 6000 | 3000 | 3000 | 6000 | 6000 | 6000 | 3000 |
Таблица 3.7
Постоянные затраты, руб.
Наименование затрат | июнь 2011 | июль 2011 | авг. 2011 | сент. 2011 | окт. 2011 | май 2012 | июнь 2012 | июль 2012 | авг. 2012 | сен. 2012 |
зарплата персонала | 18500 | 37000 | 37000 | 37000 | 18500 | 18500 | 37000 | 37000 | 37000 | 18500 |
итого расходы на персонал | 18500 | 37000 | 37000 | 37000 | 18500 | 18500 | 37000 | 37000 | 37000 | 18500 |
аренда лодок и машин | 6400 | 12800 | 12800 | 12800 | 6400 | 7200 | 14400 | 14400 | 14400 | 7200 |
амортизация оборудования | 465 | 930 | 930 | 930 | 465 | 610 | 1220 | 1220 | 1220 | 610 |
накладные расходы | 3000 | 6000 | 6000 | 6000 | 3000 | 3000 | 6000 | 6000 | 6000 | 3000 |
итого постоянные расходы | 28365 | 56730 | 56730 | 56730 | 28365 | 29310 | 58620 | 58620 | 58620 | 29310 |
Всего затраты за сезон: | 226920 | 234480 | ||||||||