Общие основы товарного хозяйства

Для тех заемщиков, которых  банк считает финансово устойчивыми, может использоваться кредитование по контокоррентному счету. На таком счете отражаются как имеющиеся у клиента собственные средства в виде сальдо по кредиту счета, так и полученные кредиты в виде сальдо по дебету этого счета, т.е. четко видны и накопления, и долги.

Разновидностью контокоррента, его развитием выступает овердрафт, являющийся также одним из видов банковского кредита. Он заключается в автоматическом предоставлении коммерческим банком своему клиенту кредита для расчетов с контрагентами. В отличие от контокоррента сумма кредита не перечисляется банком на свой счет при первом же появлении денег на счете клиента, а погашается самим клиентом в удобное для него время. Эта услуга платная. Поэтому особенностью овердрафта является уплата процента за автоматически предоставляемый кредит.

Операцией, близкой к  кредитованию, выступает и учетная  операция, предполагающая выкуп (учет) векселей коммерческим банком у фирм, организаций, которым необходимы денежные средства, а не векселя.

Возникает необходимость  получить по векселю деньги до срока  окончания его действия. В этом случае держатель векселя обращается в банк и продает ему этот вексель за определенную цену, которая, естественно, ниже цены векселя. Но держатель векселя готов потерпеть небольшой убыток с целью дальнейшего платежа, задержка которого может вызвать большие убытки. Коммерческий банк, приобретая вексель по сумме учета, передает этот вексель в момент окончания срока его действия эмитенту векселя и получает обозначенную на нем сумму денег. Разница между этой суммой и суммой учета и составляет доход банка. В то же время банк может продать (учесть) этот вексель в другом банке.

В составе активных операций банков ведущую роль играют фондовые операции. Они получили свое распространение достаточно давно, а с 20-х годов XX столетия стали одним из основных видов активных операций банков.

Фондовые операции – это всестороннее участие банков в проведении операций с акциями и облигациями, другими ценными бумагами, приобретаемыми банками как за свой счет, так и за счет привлеченных средств. А именно:

1) банки широко практикуют  скупку ценных бумаг для собственного  портфеля,

2) активно участвуют  в первичном размещении вновь выпущенных ценных бумаг среди держателей,

3) осуществляют обслуживание  вторичного оборота ценных бумаг, 

4) предоставляют кредиты  под ценные бумаги.

В банковском деле получают развитие лизинговые операции. Лизинг в широком смысле слова объединяет все операции по предоставлению товаров в аренду. В зависимости от срока аренды выделяют 3 формы лизинга:

1) рейтинг – предоставление  товаров в аренду на короткий  срок от 1 дня до 1 года,

2) хайринг – предоставление  товаров в аренду на срок  от 1 года до 3 лет,

3) лизинг – вид долгосрочной  аренды на срок от 3 лет до 20 лет. 

Под лизингом в узком  смысле слова обычно понимают долгосрочную аренду машин и оборудования или  договор аренды машин и оборудования, купленных арендодателем для  арендатора с целью их производственного использования, при сохранении права собственности на них за арендодателем на весь срок договора. Иногда лизинг называют кредит-арендой.

Лизинг чаще всего  используется мелкими компаниями, не имеющими возможность приобрести на свои средства оборудование, либо при необходимости получения очень дорогостоящего оборудования. В нашей стране лизинг часто используется, например, медицинскими фирмами.

Разновидностью выполняемых  банками посреднических операций являются получившие широкое распространение  в практике зарубежных стран факторинговые операции.

Факторинг – это приобретение банком у клиентов требований на взыскание долгов, частичная оплата таких требований и последующее получение долга у должника. В России факторинг применяется с 1989 г. По своей сути факторинг – своеобразная форма кредитования торговых операций.

Различают два  вида факторинга:

1) конвекционный факторинг – это универсальная система финансового обслуживания клиентов, которая включает ведение бухгалтерского учета, проведение расчетов с поставщиками, покупателями. За клиентом сохраняются в этом случае только производственные функции. Чаще всего он сочетается с «дисконтированием фактур», суть которого заключается в том, что организатор факторинга (банк) покупает у своего клиента право на получение денег от его покупателей. При этом он немедленно зачисляет на счет клиента 80% стоимости продаваемого товара, а остальную сумму переводит в обусловленный срок независимо от поступления денег в банк. За такую операцию клиент платит определенный процент. По существу, это кредит под отгруженные товары.

2) конфиденциальный факторинг. Он ограничивается выполнением операций уступки права на получение денег, оплаты долгов и предоставление покупателю – клиенту банка платежного кредита.

Схожей с факторингом банковской операцией является форфейтинг. Предположим, что фирма-экспортер поставила фирме-импортеру товар в кредит, получив от импортера вексель на оплату долга. Банк-форфейтор выкупает вексель импортера сразу после поставки товара и выплачивает экспортеру стоимость товара, взимая за это комиссионные.

Большое место среди  банковских операций занимают трастовые  операции, т.е. операции, проводимые банком по доверенности клиента. Особое развитие эти операции получили после 1930-х годов, когда в США был принят закон, запрещающий банкам покупку ценных бумаг в собственность. Это привело к потере банками контроля над потенциальными клиентами. Возобновлением такого контроля стало развитие трастовых операций. Суть операций состоит в том, что банк принимает на себя обязательство заниматься ценными бумагами клиента, пытаясь приумножить прибыль клиента, инкассировать доходы, по доверенности присутствовать на собрании акционеров, принимать другие решения, связанные с этими ценными бумагами.

В результате этого обычно выгодного двум сторонам соглашения клиенту не нужно ежедневно следить за курсом ценных бумаг, за поведением фондового рынка. За него это сделает банк, банк же получает возможность контроля над предприятиями от лица своих клиентов-акционеров.

Трастовые операции не ограничиваются только ценными бумагами. Среди прочего можно назвать распоряжение по доверенности доходом и инвестированием клиентов, распоряжение имуществом, представительство интересов, привлечение и погашение займов, выплату налогов и других фиксированных платежей.

 

4. Современная  банковская система и ее структура.  Проблемы современной банковской системы России.

Роль банковской системы  в современной рыночной экономике  огромно. И все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом  затрагивают всю экономику. Поэтому правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны.

Банковская  система – это целостное образование, которое обеспечивает ее устойчивое развитие. Как совокупность элементов, ее можно представить в виде 3-х блоков.

1 блок –  функциональный. В его состав входят банк, как денежно-кредитный институт и правила банковской деятельности.

2 блок –  организационный. В его состав входят:

а) виды банков и небанковских кредитных организаций;

б) основы банковской деятельности;

в) организационная основа банковской деятельности.

3 блок –  регулирующий. В его состав входят:

а) гос. регулирование  банковской деятельности;

б) банковское законодательство;

в) нормативные положения  ЦБ РФ;

г) инструктивные материалы, разработанные коммерческими банками в целях регулирования их деятельности.

Банковская система  не является случайным многообразием  или случайной совокупностью  элементов. В нее нельзя механически включать  субъекты, которые тоже действуют на рынке, но подчиняются другим целям. Банковская система специфична и ее специфика определяется элементами и отношениями, складывающимися между ними.

Практика  знает несколько типов банковской системы:

1) распределительная централизованная банковская система. Это когда существует монополия государства на банки. Данная система является неотъемлемой частью административно-командной модели управления экономикой.

2) рыночная банковская система. Она характеризуется отсутствием монополии государства на банки. А это значит, что в рыночном хозяйстве существует множественность банков с децентрализованной системой управления.

3) система переходного периода. Данная система хотя и содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито.

Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает, как рыночная модель и разделена на 2 уровня.

Первый уровень – это ЦБ РФ, второй уровень – коммерческие банки.

Банковская система  переходного периода не находится  в статичном состоянии, а постоянно  пребывает в динамике. Для развития банковской системы важны два момента:

1) банковская система,  как одно целое, все время находится в движении, дополнится новыми компонентами, а также совершенствуется;

2) внутри банковской  системы постоянно возникают  новые связи. Взаимодействие образуется  как между ЦБ и коммерческими банками, так и между самими коммерческими банками. кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойством. тем не менее, банковская система считается «закрытой». И несмотря на обмен информацией между банками, а также издание ЦБ специальных статистических сборников, информационных справочников и бюллетеней, все же  существует банковская тайна.

Банковская система  является самоорганизующейся и саморегулируемой, поскольку изменение экономической  конъюнктуры или политической ситуации незамедлительно приводит к «автоматическому» изменению политики банка. Таким образом, в период экономических кризисов или политической нестабильности, банковская система, как правило, сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает проценты за пользование кредитами.

Российская банковская система, находясь в переходном периоде, несколько раз переживала банковский  кризис. Причины банковского кризиса делятся на внутренние и внешние.

К внутренним причинам относятся:

- плохое управление  банком, его активами и пассивами,

- неудовлетворительное  управление рисками,

- недостатки в учете  и отчетности,

преимущества в расходовании средств на нужды банка и завышенные суммы бонусов.

К внешним причинам относятся:

- плохое состояние  реального сектора экономики,

- неудовлетворительное состояние гос. финансов,

- спад производства  и хронический дефицит гос.  бюджета.

В настоящее время  «вялотекущий» банковский кризис системы  переходного периода заключается  в следующем:

- дефицит капитала, необходимого  для обеспечения достаточного уровня ликвидности операций,

- снижение платежеспособности  части банков и неспособность  их выполнять обязательства перед  российскими и иностранными партнерами,

- приостановка банками  платежей своих клиентов, включая  платежи в пользу бюджетов  всех уровней и внебюджетных фондов,

- снижение доверия  населения, предприятий и иностранных  партнеров к банковской системе РФ,

- резкое снижение уровня  взаимного доверия внутри банковского  сообщества и приостановка межбанковского  денежного рынка,

- аресты корреспондентских счетов отдельных российских банков за рубежом. В результате этого уменьшается приток экспортной валютной выручки, а также снижаются ликвидные активы, выраженные в иностранной валюте.

На сегодняшний день многие проблемы банковской системы России в основном связаны с ошибками управления, к числу которых относят:

- высокую зависимость  ряда банков от их крупных  акционеров, являющихся одновременно  клиентами банков,

- низкий профессиональный  уровень руководящего звена ряда  банков, а в отдельных случаях – личная заинтересованность банковских менеджеров в проведении операций, нарушающих экономические интересы клиентов и акционеров,

- политизированность  мышления и действий высших  руководителей некоторых крупных  банков.  Она вытекает в масштабное использование находящихся в их распоряжении ресурсов, для решения политических целей, которые выходя за пределы банковского дела,

- несоответствие системы  управления размерам и функциям  банков,

- незначительная роль  риск-менеджеров в цепочке принятия  решений.

5. Ссудный капитал и кредит. Формы кредита.

Предшественником ссудного капитала был ростовщический капитал. Ростовщический капитал способствовал  разложению первобытно-общинного строя возникновению рабовладельческого. Именно ростовщический кредит вел: