Исполнение федерального бюджета РФ

1.       Расчет налогооблагаемого совокупного дохода физических лиц:

21 331 851 – 2 875 640 = 18 456 211 руб.

2.       Расчет планируемой суммы НДФЛ:

18 456 211 × 13 = 2 399 307 руб.

3.       Расчет проекта поступления НДФЛ в следующем году:

2 399 307 × 40 / 100 = 959 723 руб.

6. Неналоговые доходы

Неналоговые доход бюджета района запланированы в текущем году в сумме 500 тысяч рублей. Ожидается выполнение на уровне плана. На следующий год предусматривается рост 15%.

Неналоговые доход бюджета района на следующий год = 500 * 1,15 = 575 000 руб.

Расходы бюджета

Образование

1.Расчет среднегодового кол-ва классов по городским общеобразов-м школам

Расчет среднегодовых показателей ведется по формуле: Кср=.

1.       Расчет среднегодового количества классов в текущем году:

Кср.всего = ((38 × 8) + (45 × 4)) / 12 = 40,4 кл.

Кср.1-4 кл. = ((15 × 8) + (18 × 4)) / 12 = 16 кл.

Кср.5-9 кл. = ((18 × 8) + (20 × 4)) / 12 = 18,7 кл.

Кср.10-11 кл. = ((5 × 8) + (7 × 4)) / 12 = 5,7 кл.

2.       Расчет среднегодового количества учащихся в текущем году:

Кср.всего = (( 840 × 8) + (1016 × 4)) / 12 = 899 чел.

Кср.1-4 кл. = ((300 × 8) + (396 × 4)) / 12 = 332 чел.

Кср.5-9 кл. = ((450 × 8) + (480 × 4)) / 12 = 460 чел.

Кср.10-11 кл. = ((90 × 8) + (140 × 4)) / 12 = 107 чел.

3.       Среднегодовая наполняемость классов в текущем году рассчитывается отношением количества учащихся к количеству классов:

Кср.1-4 кл. = 332 / 16 = 21 чел.

Кср.5-9 кл. = 460 / 18,6 = 25 чел.

Кср.10-11 кл. = 107 / 5,7 = 19 чел.

Колонку 5 «Проект на 01.01» переписываем из колонки 3 «Принято на 01.09». «Проект на 01.09» рассчитываем, исходя из данных для расчета расходов бюджета.

4.       Число учащихся на 01.09 следующего года составит:

для 1-4 кл. = 396 + 50 – 120 = 326 чел.

для 5-9 кл. = 480 + 125 − 150 = 455 чел.

для 10-11 кл. = 140 + (150 × 80 / 100) – 70 = 190 чел.

5.       Наполняемость классов «Проект на 01.09» переписываем из колонки 5 «Проект на 01.01». Рассчитывается как отношение числа учащихся к числу классов.

6.       Число классов в проекте на 01.09 рассчитывается как отношение числа учащихся к числу наполняемости классов:

для 1-4 кл. = 326 / 22 = 14,8 = 15 кл.

для 5-9 кл. = 455 / 24 = 19 кл.

для 10-11 кл. = 190 / 20 = 9,5 = 9 кл.

3. Расчет хоз-х, командир-х, учебных и прочих расходов по общеобразов-м школам

1.       Среднегодовое количество классов переносим с таблицы 1.

2.       Сумма расходов на все кл. = среднегодовое кол-во кл. * норма расходов на 1 кл.

18

2. Расчет фонда заработной платы педагогического персонала по общеобразовательным школам                                           

1.       Данные в колонки 3, 5, 6, 7 переписываем из таблицы 1

2.       Расчет кол-ва педагог. ставок по гр. кл. = число уч. часов по тарификации / плановая норма организационной нагрузки учителя (условие)

3.       Расчет кол-ва педагог. ставок на 1 класс = кол-во педагог. ставок по группам классов / кол-во классов на 01.01

4.       Среднегодовое кол-во педагог. ставок = кол-во педагог. ставок на 1 класс × среднегодовое кол-во классов

5.       Средняя ставка учителя в месяц = зарплата в месяц по тарификации / кол-во педагог. ставок в данной группе

6.       ФЗП = средняя ставка в месяц × среднегодовое кол-во педагог. ставок × 12 месяцев

7.       ФЗПобщ = стр. 3 «итого тарифный ФЗП» + стр. 4 «дополнительный ФЗП»

18

4.Расчет расходов на содержание ГПД по городским общеобразовательным школам

1.       Среднегодовое количество учащихся 1-4 классов заносим из таблицы 1.

2.       Среднегодовое количество учащихся в ГПД по условиям задачи - 80% от среднегодового числа учащихся 1 - 4 классов.

3.       Расходы по заработной плате в год на всех учащихся = среднегодовое число учащихся * расходы по з/п в год на 1 уч.

4.       Начислено на заработную плату = расходы по з/п в год * 26%.

5.       Расходы на питание в год = норма на 1уч. по питанию в день * число дней функционирования * среднегод. число учащихся

5.Свод расходов по общеобразовательным школам, руб.