Учет и отражение в отчетности основных средств

Актив

Код показа-теля

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I.  ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

8

25

Основные средства

120

1210

1280

Незавершенное строительство

130

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

ИТОГО по разделу I

190

1210

1280

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

в том числе:

210

882

1088

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

2

8

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном производстве

213

готовая продукция и товары для перепродажи

214

88

1080

товары отгруженные

215

расходы будущих периодов 

216

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

327

525

в том числе покупатели и заказчики

231

327

525

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

в том числе: покупатели и заказчики

241

Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82)

250

Денежные средства

260

669

723

Прочие оборотные активы

270

ИТОГО по разделу II

290

1878

2336

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)

300

3088

3641

Пассив

Код показа-теля

На начало отчетного
года

На конец отчетного
периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

2000

2000

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

()

()

Добавочный капитал 

420

Резервный капитал

в том числе:

430

50

80

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток )

470

708

1252

ИТОГО по разделу III

490

2758

3332

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

Кредиторская задолженность

в том числе:

620

338

309

поставщики и подрядчики

621

45

47

задолженность перед персоналом организации

622

88

48

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

25

34

задолженность по налогам и сборам

624

179

180

прочие кредиторы

625

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

ИТОГО по разделу V

690

338

279

БАЛАНС

700

3088

3641

Справка о наличии ценностей,

учитываемых на забалансовых счетах

Арендованные основные средства

910

              в том числе по лизингу

911

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

Товары, принятые на комиссию

930

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

940

Обеспечение обязательств и платежей полученные

950

Обеспечение обязательств и платежей выданные

960

Износ жилищного фонда

970

Износ объектов внешнего благоустройства и других

аналогичных объектов

980

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

Коды

Форма № 2 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
Организация ______________________________________________________________по ОКПО

0710002

Идентификационный номер налогоплательщика                                                                       ИНН
Вид деятельности _________________________________________________________по ОКВЭД

Организационно-правовая форма/форма собственности  ________________________________

________________________________________________________________по ОКОПФ / ОКФС

Единица измерения: тыс. руб./млн руб. (ненужное зачеркнуть)                                    по ОКЕИ

384/385

Показатель

За отчетный

период

За аналогичный период

предыдущего года

наименование

код

1

2

3

4

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

5960

5525

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

3340

3885

Валовая прибыль

029

2620

1640

Коммерческие расходы

030

(1101)

(1640)

Управленческие расходы

040

()

()

Прибыль (убыток) от продаж

050

1519

797

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

17

18

Проценты к уплате

070

9

10

Доходы от участия в других организациях

080

()

()

Прочие доходы

090

205

380

Прочие расходы

100

(154)

(253)

Прибыль (убыток) до налогообложения

1578

932

Отложенные налоговые активы

141

Отложенные налоговые обязательства

142

Текущий налог на прибыль

150

()

()

Чистая прибыль прибыль (убыток) отчетного периода

1190

781

Справочно.

Постоянные налоговые обязательства (активы)

200

Базовая прибыль (убыток) на акцию

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

Показатель

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

наименование

код

прибыль

убыток

прибыль

убыток

1

2

3

4

5

6

Штрафы пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании

Прибыль (убыток) прошлых лет

Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств

Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте

Отчисления в оценочные резервы

х

х

Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности