Анализ финансовой отчетности на примере "МУЗ" Городская поликлиника

     

Приобретено:                                                                                        Таблица №

Анализ  исполнения сметы  бюджета

по  программе «Качественное  здравоохранение» (краевой  бюджет)

     

Не  освоены средства на сумму  67 тыс.руб., в том числе

      

Услуги  по содержанию имущества (225/780) – 67 тыс.руб.

Не использованы средства предусмотренные на капитальный ремонт кровли поликлиники, в связи с нахождением контракта в стадии расторжения по вине подрядчика.

К анализу об исполнении сметы доходов и расходов по приносящей доход деятельности  и обязательное медицинское страхование за   2009 года

2.8.   Анализ исполнения сметы бюджета

по  программе «Реформирование  муниципальных финансов»

     

Не  освоены средства на сумму  0,2 тыс. руб., в том числе:

     

Увеличение  стоимости основных средств (310/000) – 0,2 тыс. руб.

Были предусмотрены  бюджетные ассигнования на сумму 921,4 тыс. руб., кассовые расходы составили  921,2 тыс. руб.:

Приобретено:                                                                                           Таблица№

                 

2.9. Пояснительная записка 

к анализу об исполнении бюджета за    2009 г.

по  МУЗ «Городская поликлиника»

  На  2009 года запланировано финансовых средств по смете бюджетных обязательств –

 

17966

 

  тыс. рублей, в том числе:

  -по основной бюджетной деятельности (920, 0902, 4719900, 001, 000000000000,000) –

11507,5

 тыс. рублей;

     

- по городской  целевой программе «Анти ВИЧ/СПИД»  (920, 0910, 7950400, 013, 000000000000,000) - 

779,0

  тыс.рублей;

     

-по городской  целевой программе «Развитие  и совершенствование онкологической  помощи населению г.Березники» (920, 0910, 7950500, 013, 000000000000, 000)

– 57

  тыс.рублей;

     

-по приоритетному  региональному проекту «Профилактика и лечение артериальной гипертонии» (краевой бюджет) (920, 0910, 7951100, 013, 000000000000, 000) –

80,0

  тыс. рублей;

     

-по приоритетному  региональному проекту «Качественное  здравоохранение» (местный бюджет) (920, 0902, 5210102, 010, 308805050000, 000) –

2333,0

 тыс. рублей.

     

-по программе  «Реформирование муниципальных финансов» (920, 0114, 7951700, 013, 000000000000, 000) –

921,4

 тыс. рублей.

     

-по целевой  программе «Профилактика гриппа»  (920, 0910, 79502000, 013, 000000000000, 000)

– 1109,5

  тыс. рублей;

     

-по субвенции  на осуществление полномочий  по денежным выплатам мед.персоналу  ФАП (920, 0902, 5201800, 009) - 

61,6

 тыс.рублей.

     

-по приоритетному  региональному проекту «Качественное  здравоохранение» (краевой бюджет) (920, 0902, 5210102, 010, 308805050000, 000) –

1117,0

 тыс. рублей.

Фактически использовано средств на сумму 

16427,5

  тыс. рублей, в том числе: 

   - по основной бюджетной деятельности (920, 0902, 4719900, 001, 000000000000,000) –

10998,4

 тыс. рублей;

  - по городской целевой программе «Анти ВИЧ/СПИД» (920, 0910, 7950400, 013, 000000000000,000) –

779,0

 тыс.рублей;

   -по городской целевой программе «Развитие и совершенствование онкологической помощи населению г.Березники» (920, 0910, 7950500, 013, 000000000000, 000)

– 56,6

  тыс.рублей;

  -по приоритетному региональному проекту «Профилактика и лечение артериальной гипертонии» (краевой бюджет) (920, 0910, 7951100, 013, 000000000000, 000) –

80,0

  тыс. рублей;

     

-по приоритетному  региональному проекту «Качественное  здравоохранение» (местный бюджет) (920, 0902, 5210102, 010, 308805050000, 000) –

1887,6

 тыс. рублей.

     

-по программе  «Реформирование муниципальных финансов» (920, 0114, 7951700, 013, 000000000000, 000) –

921,2

 тыс. рублей.

     

-по целевой  программе «Профилактика гриппа»  (920, 0910, 79502000, 013, 000000000000, 000)

– 593,1

  тыс. рублей;

     

-по субвенции  на осуществление  полномочий  по денежным выплатам мед.персоналу  ФАП (920, 0902, 5201800, 009) - 

61,6

 тыс.рублей.

     

-по приоритетному  региональному проекту «Качественное  здравоохранение» (краевой бюджет) (920, 0902, 5210102, 010, 308805050000, 000) –

1050,0

 тыс. рублей.

Не освоено  средств на сумму 

1538,4

тыс. рублей, в том числе по кодам КОСГУ:

                          
 
 
 
 
 

Предпринимательская деятельность

     

На   2009 года сметой были запланированы доходы:

     

- (92030201040040000.130)  на сумму

8567,0

  тыс. рублей, кассовое исполнение –

8617,5

  тыс. рублей, перевыполнение (кассовое) составило –

50,5

  тыс. руб. (за счет заключения договоров с организациями по выполнению платных услуг в большем объеме, чем планировалось).

     

- (92030202044040000.440) план  – 

0

т.руб; кассовое исполнение

3,4

т.руб, кассовое перевыполнение составило 

3,4

т.руб.(за счет продажи трудовых книжек, сдача металлолома от списания оборудования)

     

- (92030399040040000.180) план  –

68144,8

 т.руб.; кассовое  исполнение 

65868,4

т.руб., неисполнение составило 

2276,4

 т.руб.(выполнение  посещений по ОМС на 92 %)

       

Остаток денежных средств на лицевом счете по состоянию  на 01.01.09 г. –

 

333,5

  тыс. рублей, по состоянию на 01.01.10 г. - 

320,1

 тыс. рублей.; на расчетных счетах в банке по состоянию на 01.01.2009г -306,6т.руб, по состоянию на 01.01.2010г – 2266,6т.руб.

Утверждено  расходов по внебюджетной деятельности (платные услуги + ОМС) – 76731,7 тыс. руб., исполнено – 72076,5 тыс. рублей. Неисполнение составило – 4655,2 тыс. рублей, в том числе:

  Заработная плата (211/000) –  204,2 тыс. руб.

Не распределены средства, предусмотренные на выплату  стимулирующего характера, т.к. согласно положению о формировании и распределении  фонда стимулирования труда работников МУЗ «Городская поликлиника» выплата стимулирующих выплат производится месяцем позже по итогам работы за предыдущий месяце в сумме

23,7т

.руб. В связи  с поздним поступлением средств  на расчетный счет по дополнительной  диспансеризации (ДД) экономия в сумме

128,8т

.руб. по субвенции  участковой службы экономия составила 

51,7т

.руб. Выплата  производилась за фактически  отработанное время.

     

Начисления  на оплату труда (213/000) –

105,0

  тыс. руб. Соответственно образовалась экономия, в том числе

6,2

 т.р. –  из-за экономии по заработной  плате;   в связи   с возмещением  денежных средств от   ФСС 

15,9т

.руб. Из средств  по ДД экономия 

69,4

 т.руб, из  средств субвенции участковой  службы 

13,5