Камеральная проверка

    Папка «Документы налогоплательщика…»

    Папка «Налоговые декларации…»

    Папка «Камеральная проверка…» 

    

    Рис.1 Содержимое папки «Камеральная проверка деклараций…»

    Папка состоит из следующих веток:

    - Камеральная проверка деклараций…;

    - Реестр деклараций… для камерального  расчета;

    - Реестр деклараций… для камеральной  проверки;

    - Реестр деклараций… не требующих  КП;

    - Реестр деклараций… представленных  несвоевременно;

    - Реестр уточненных деклараций…;

    - Реестр документов, выписанных в  ходе КП;

    - Выбор ЛС для сальдо 
 

    

    Рис.2 Загрузка документа по регистрационному номеру

Реестр  деклараций для камерального расчета

    Рис.3 Фрагмент дерева Документов. Реестр деклараций для камерального расчета 

    

    Рис.4 Навигатор приложения ‘Реестр деклараций для камерального расчета’ со списком выбора.

    Камеральной проверке подлежат документы, начисления плательщика которых разнесены  в КРСБ.

    В Списке выбора ‘Реестр деклараций…  для камерального расчета (подробно) ‘ отражены колонки ‘А’ – актуальность расчета, шаблон по которому введен документ, версия шаблона и другие показатели.

    Функциональное  меню Навигатора, открывающееся по клавише ‘Режимы’, частично повторяет  меню Навигатора. 

    Рис.5 Функциональные режимы навигатора ‘Реестр деклараций для камерального расчета’

Режим ‘Открыть документ’ 

В этом режиме при открытии документа существует только возможность его рассчитать.

      При этом заполнятся данными  вторая и третья колонки второй  части документа и части третья и четвертая документа. Данные второй колонки рассчитываются по соответствующим формулам в шаблоне или программном модуле, либо переносятся из колонки плательщика.  
 

Режим ‘Удалить документ(ы)’

      Состояние обработки этого документа ‘готов к переносу данных в КЛС’, и после технологического процесса переноса данных, в КРСБ будет разнесена сторнирующая строка

                      Рис.6 Режим «Удалить документ(ы)»

    Режим ‘Открыть для корректировки’

    Режим ‘Открыть для корректировки’ позволяет  корректировать данные по колонке плательщика, а расчет документа в этом режиме недоступен.

    Режим ‘Рассчитать доначисления документа(ов)’

    Режим позволяет в одном или нескольких, отмеченных в первой колонке навигатора, документах произвести расчет по данным инспектора по заложенным в шаблон формулам или с помощью программного модуля, не открывая документов.

    Режим ‘Строки начислений’

    Режим позволяет просматривать строки документа, находясь в навигаторе, не открывая документ.

    Режим ‘Протокол разногласий’

    Режим позволяет просматривать протокол разногласий документа, находясь в навигаторе, не открывая документ.

Реестр  деклараций для камеральной  проверки

    Рис.6 Фрагмент дерева Документов. Реестр деклараций для камеральной проверки

    В реестр деклараций для камеральной  проверки документа выведены следующие даты:

    - Дата представления Срок 1-го ввода;

    - Срок КП по Регламенту (75 дней  или, в случае наличия докладной  о продлении срока камеральной  проверки, 90 дней от даты представления  документа в НО);

    - Дата изменения данных НО –  проставляется в случае корректировки инспектором колонки «Инспектор» в документе;

    - Дата окончания КП – дата  окончания комплекса мероприятий;

    - Дата документа;

    - Дата регистрации;

    - Дата 1-го ввода;

    - Дата 2-го ввода;

    - Дата создания комплекса мероприятий

    Вывод этих дат позволит проконтролировать налоговую дисциплину по регламенту камеральной проверки и проконтролировать срок, отведенный на камеральную проверку деклараций. 

    Рис.7 Реестр деклараций для камеральной проверки 
 

    

    Рис.8 Навигатор приложения ‘Реестр деклараций для камеральной проверки’ со списком выбора.

    

Рис.3-101 Реестр камерально проверенных деклараций (подробно)

    

В реестре деклараций для КП (или камерально проверенных  деклараций) предусмотрена следующая  цветовая индикация, которую можно посмотреть в «Подсказке» по пиктограмме «i»:

    

    

Рис.3-102 Цветовая индикация ветки 'Реестр деклараций для камеральной проверки'

    

Назначение цветовых индикаторов «Р» и «П»:

    

Колонка 'Р' - признак наличия ошибок в Протоколе разногласий

    

   Серая         (7)   - разногласий нет;

    

   Красная     (12) - разногласия есть; 

    

Колонка 'П' - признак наличия Протокола проверки по КС

    

   Серая         (7)   - Протокола нет;

    

   Красная     (10) - Протокол есть.

    

Однако признак  наличия протокола проверки по КС по старой версии не отображается. Отображение  признака пойдет только по КС, выполненным  по новой версии. Смотрите, раздел «Контрольные соотношения». 

    

Функциональное меню Навигатора, открывающееся по клавише ‘Режимы’, частично повторяет меню Навигатора

    

Рис.8 Функциональные режимы навигатора ‘Реестр деклараций для камеральной проверки’ 

    

Режим ‘Открыть документ’

    

Через режим ‘Открыть документ’ документ открывается  для камеральной проверки. Необходимо проанализировать, за счет чего возникли расхождения. Если расхождения возникли за счет неправильного расчета инспекции (использована неправильная ставка, не учтена льгота и т. д.), то исправляются данные по колонке «Инспектор» (в этом режиме доступна корректировка только по данным инспектора), выполняется расчет документа, учитывающий произведенные изменения, документ сохраняется в состоянии ‘данные готовы к переносу в КЛС’.  

    

Режим ‘Удалить документ(ы)’

    

Состояние обработки  этого документа ‘готов к переносу данных в КРСБ’, и после технологического процесса переноса данных, в КРСБ будет разнесена сторнирующая строка.

    

Рис.9 Фрагмент дерева для просмотра удаленных документов

    

Ветка содержит следующие таблицы представления  данных (QBE):

    

Рис.10 Навигатор приложения ‘Реестр удаленных документов’ со списком выбора

      

Цветовую индикацию  колонок можно посмотреть в «Подсказке» (пиктограмма “i”):

Рис.11 Цветовая индикация ветки 'Реестр удаленных документов ' 

    

Рис.12 Сторнирующая строка в созданном при удалении расчета документе – сторно 
 
 

     

Режим «Прервать КНП  декларации» 

     

Открыть КНП  уточненной декларации №2 можно только при условии, что  нет незаконченной  КНП предыдущей декларации за текущий  отчетный период: 

 

     

Предположим, начата КНП декларации №1 по любому налогу кроме НДС с возмещением. Затем  до истечения срока окончания КНП, представлена уточненная декларация №2.  Тогда можно прервать КНП  декларации №1 и продолжить КНП  декларации №2. 

 

     

При выполнении режима «Прервать КНП декларации»  проверяется наличие  решения КНП декларации №1, если оно есть, но не имеет даты вручения налогоплательщику,  то оно удаляется и дата закрытия комплекса мероприятий на декларацию №1 заполняется текущей датой.  

    

Режим ‘Рассчитать доначисления документа(ов)’

    

Режим позволяет в одном или нескольких, отмеченных в первой колонке навигатора, документах осуществить расчет по данным инспектора по заложенным в шаблон формулам или с помощью программного модуля, не открывая документа(ов).

                

Рис.13 Реестр деклараций для камеральной проверки. Режим ‘Рассчитать доначисления’