Процентный риск. Понятие и методы управления

           К – средний остаток задолженности по ссудам в данном периоде;

           Рд – проценты, уплаченные банком за привлечение депозитных ресурсов в данном периоде;

           Д – средний остаток  в периоде депозитных ресурсов всех видов.

     Степень роста процентного риска определяется его отклонением от общепринятого  уровня, который составляет 1,25%.

     Оценка  уровня и динамики процентной маржи. Данный способ является самым простым. Рассчитывается коэффициент фактической процентной маржи:⁷ 
 

     Степень риска определяется по динамике данного  коэффициента и его соотношением с коэффициентом достаточной  процентной маржи⁸.  
 

       О повышении степени процентного  риска свидетельствуют следующие признаки:

• К_{факт.проц.маржи} < К_{дост.проц.маржи}
• падение фактического уровня процентной маржи
• нулевая или отрицательная процентная маржа по отдельным активам.

     После оценки уровня процентного риска  можно принимать меры по управлению им. Существуют основные приемы минимизации  риска. К ним относятся:

• поддержание одинаковой срочности активов и пассивов? соответствия увеличения доходов от активов росту стоимости пассивов, или метод ковариации;
• применение плавающих процентных ставок;
• использование процентных кэпов, когда продавец и покупатель соглашаются ограничить диапазон «плавания» процентных ставок;
• страхование от потерь или хеджирование, проводимая на основе заключения участником рынка двух противоположных сделок, в одной из которых он выигрывает от изменения процента, в в другой проигрывает;
• и другие.

     Заключение. 

      Изучив  вопрос процентного риска можно  сделать следующее умозаключение. Процентный риск – это опасность  возникновения потерь из-за изменения  процентных ставок. На него воздействуют как внутренние так и внешние факторы.

      Система управления процентным риском в банке  или кредитной организации должна строиться на комплексном анализе рынка, а так же оценке степени риска, его источников. А далее принятие мер к его минимизации.

      Основными способами оценки является метод  ГЭП-анализ, оценка уровня и динамики процентной маржи, коэффициент спрэда и некоторые другие методы.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список литературы 

1. Банковское  дело /Под ред. И.О.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2005
2. Банковский менеджмент: учебник /Под ред. И.О.Лаврушина. – 2-е изд. перераб. и доп. –М.:КРОНУС, 2009
3. Батракова  Л.Г. Анализ  процентной  политики  коммерческого банка:Учебное  пособие.  -  М:  Логос, 2002
4. Набок Р. Процентный риск //Финансовый директор, 2008 №10
5. http://finanso-blog.blogspot.com «Процентный риск: обзор»
6. http://www.financialguide.ru  «Процентный риск»