Выборгская целлюлоза

 

Основными конкурентами ООО «Выборгская целлюлоза-переработка» являются: ОАО «INTERNATIONAL PAPER» г. Светогорск, ОАО «Кондровская бумажная компания» Калужская область, ОАО «Сыктывкарские бумажные изделия» г. Сыктывкар, ЗАО «Набережночелнинский КБК» Республика Татарстан.

На российском рынке складывается благоприятная  обстановка. В настоящее время на производствах ППБ и ПЛБ выпускают около 45 % всей офисной бумаги в стране и мире. Потребление бумаги в России увеличивается год от года. В среднем за последние 6 лет из года в год объём продаж увеличился более чем на 10 %. По прогнозам руководства компании в течение ближайших 3-х лет потребление данного типа продукции в стране вырастет в 1,5 - 2 раза, т.е. рынок практически удвоится.

Для рассматриваемого предприятия целесообразно активное и рациональное применение в своей деятельности стандартов (международных, в том числе), сертификатов качества. Это позволяет обеспечить требуемое качество продукции, организовать отлаженный непрерывный технологический процесс. Для успешного развития ООО «Выборгская целлюлоза-переработка» необходимо постоянно работать над расширением ассортимента продукции, повышением ее качества.

4. Анализ  структуры управления производством

Компания  имеет линейно-функциональную структуру  во главе с советом директоров.

Схема организационной  структуры представлена на рис. 3.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 3.Организационная структура предприятия

 

Основными структурными элементами компании являются следующие подразделения - основные производства:

• сульфид - целлюлозное производство (СЦП),
• производство переработки щелоков (ППЩ),
• производство переработки бумаги (ППБ),
• теплоэлектроцентраль (ТЭЦ),
• газовая служба и цех водоотчистки и канализации (ВИК),
• служба главного инженера,
• служба обслуживания автоматизированных систем управления предприятием (АСУ),
• отдел логистики,
• бухгалтерия,
• служба продаж,
• служба внешнеэкономических связей и закупок,
• финансовый отдел,
• отдел кадров.

Структура предприятия является линейно-функциональной. Такой вид организационной структуры  является развитием линейной и призван  ликвидировать ее важнейший недостаток, связанный с отсутствием звеньев стратегического планирования. Линейно - функциональная структура включает в себя специализированные подразделения, которые не обладают правами принятия решений и руководства какими - либо нижестоящими подразделениями, а лишь помогают соответствующему руководителю в выполнении отдельных функций, прежде всего, функций стратегического планирования и анализа. В остальном эта структура соответствует линейной.

5. Анализ эффективности использования основных фондов и производственных мощностей

Анализ наличия основных производственных фондов представлен в табл. 4.

Таблица 4

Структура основных производственных фондов

Статья	2010		2011		Изменение
	Сумма, тыс.руб.	удельный вес,%	сумма, тыс.руб.	Удель ный, вес %	+/-	в %
1	2	3	4	5	6	7
Здание	600074,2	53,29	606867,0	52,18	6792,8	1,13
Сооружения	417540,8	37,08	442996,6	38,09	25456	6,10
Машины и оборудование	57654,0	5,12	58267,6	5,01	613,64	1,06
Производствен ный инвентарь	13512,6	1,2	14305,2	1,23	792,57	5,87
Вычислитель ная техника	15652,2	1,39	18143,2	1,56	2491,1	15,92
Инструмент	13850,5	1,23	14654,1	1,26	803,66	5,80
Хозяйственный инвентарь	7769,8	0,69	7792,3	0,67	22,502	0,29
Итого	1126054	100	1163026	100	36972	3,28

 

Из таблицы  видно, что в 2010-2011  большую долю составляют здания и сооружения. Общий рост стоимости ОПФ составил 36972 тыс.руб., или 3,28 %, наибольшие темпы роста показала группа ОПФ «хозяйственный инвентарь» (15,92 %). Наименьшую долю занимает вычислительная техника.

Рассмотрим  движение основных производственных фондов в 2010-2011гг.

Таблица 5

Баланс наличия  и движения основных средств в  2011

Наименование основных средств	На Начало 2011	Поступило за 2011	Выбыло за 2011	На конец 2011
Здание	600074,2	6792,8	0	606867
Сооружения	417540,8	25455,8	0	442996,6
Машины и оборудование	57654	819,02	205,42	58267,6
Производственный инвентарь	13512,6	1014,3	221,7	14305,2
Вычислительная техника	7769,8	59	36,5	7792,3
Инструмент	13850,5	956	152,4	14654,1
Хозяйственный инвентарь	15652,2	4312	1821	18143,2
Итого	1126054,1	39408,92	2437,02	1163026

 

Анализ  движения основных производственных фондов в 2011 показал, что за анализируемый период стоимость приобретенных основных производственных фондов составила 39408 тыс.руб. Сумма выбывших основных фондов составила 2437,02 тыс.руб..

Для анализа  движения основных средств необходимо в соответствии с данными Баланса  движения и наличия основных средств  рассчитаем следующие показатели:

коэффициент поступления (ввода) основных средств  – Квв;

коэффициент выбытия основных средств – Квыб;

Для анализа  состояния основных средств необходимо рассчитать:

коэффициент годности основных средств – Кг;

коэффициент износа основных средств - Ки

 

 

 

Таблица 6.

Анализ эффективности  использования основных производственных фондов

Показатель	2010	2011	Изменение
			+/-	%
Стоимость основных средств	1 126 054,10	1 163 026,00	36 971,90	3,28
Первоначальная стоимость основных средств	1 228 637,60	1 227 241,56	-1 396,04	-0,11
Общая сумма начисленного износа с  момента начала эксплуатации по ОС, имеющимся в наличии	102 583,50	106 998,40	4 414,90	4,30
Выручка от реализации	2618688	2475377	-143 311,00	-5,47
Выбыло ОС	35 612,00	2 437,02	-33 174,98	-93,16
Приобретено ОС	10 319,00	39 408,92	29 089,92	281,91
Коэффициент износа	8,35	8,72	0,37	-
Коэффициент годности	91,65	94,77	3,12	-
Коэффициент ввода	0,92	3,39	2,47	-
Коэффициент выбытия	3,16	0,21	-2,95	-
фондоотдача	2,33	2,13	-0,20	-8,48
фондоемкость	0,43	0,47	0,04	9,26

Анализ  показателей эффективности использования  основных производственных фондов показал, что в анализируемом предприятии за 2010-2011 гг. произошли следующие изменения:

• коэффициент годности вырос на 3,12
• коэффициент выбытия сократился на 2,95
• фондоотдача сократилась на 0,2
• фондоемкость выросла на 0,04

Таким образом, проведенный анализ свидетельствует  о том, что предприятие приобрело основные средства, в основном, взамен выбывших в 2010 и 2011 гг. При этом сокращение фондоотдачи свидетельствует об ухудшении эффективности использования основных производственных фондов.

6. Анализ эффективности трудозатрат и системы оплаты труда

Штатное расписание представлено в табл. 7 

Таблица 7

Штатное расписание

Должность	кол-во чел	оклад, тыс. руб.	Годовой ФОТ тыс.руб.
Генеральный директор	1	70	840
Зам.директора по производству	1	55	660
Начальники производственных служб	7	45	3780
Мастера производственных смен	21	35	8820
Производственные рабочие	155	23	42780
Коммерческий директор	1	55	660
Начальники  коммерческих служб	3	40	1440
Специалисты коммерческих служб	20	30	7200
Главный бухгалтер	1	40	480
Бухгалтера	5	25	1500
Финансовый директор	1	45	540
Специалисты финансово-экономического отдела	4	27	1296
Начальник отдела кадров	1	40	480
Менеджеры по персоналу	2	35	840
водители	10	23	2760
охранники	15	22	3960
младший обслуживающий персонал	10	15	1800
Итого	258	-	79836