Выборгская целлюлоза

 

 

Оглавление

1. Описание вида деятельности предприятия 3

2. Анализ производства и реализации продукции 6

3. Анализ качества и конкурентоспособности услуг 9

4. Анализ структуры управления производством 12

5. Анализ эффективности использования основных фондов и производственных мощностей 15

6. Анализ эффективности трудозатрат и системы оплаты труда 18

7. Анализ эффективности использования оборотных средств 22

8. Анализ затрат на производство 23

9. Анализ прибыли и рентабельности 25

10. Анализ экономической безопасности предприятия, соблюдения коммерческой тайны 27

11. Выводы и предложения по совершенствованию организации работы предприятия и обеспечению прибыльности 28

Список проработанной литературы 32

Приложение 33

 

 

1. Описание вида деятельности предприятия

Выборгский целлюлозно-бумажный комбинат (ООО «Выборгская целлюлоза-переработка») расположен в поселке Советский в Выборгском районе Ленинградской области.

История предприятия ведет свой отсчет с 12 мая 1926 года, когда на полуострове Иоханнес финской фирмой Hackman & K было начато строительство многопрофильного сульфит-целлюлозного завода, а уже через год в мае 1927 года на предприятии была получена первая целлюлоза.

После окончания Великой Отечественной  войны, комбинат был восстановлен и с 1946 года выпускал целлюлозу, этиловый спирт, белковые дрожжи, бумагу и другую продукцию. В мае 1985 года Советом министров СССР было принято постановление о генеральной реконструкции предприятия с привлечением зарубежных фирм. В 1988 году комбинат был почти полностью реконструирован и оснащен современным зарубежным высокоавтоматизированным оборудованием. Были введены в эксплуатацию новые мощности по производству бумаги-основы, изделий из бумаги, продуктов побочного производства. В 1992 году предприятие было приватизировано и спустя 2 года зарегистрировано АООТ «Выборгский ЦБК». В этот период комбинат работал нестабильно, начался спад в производстве. В августе 1999 года на базе обанкротившегося Выборгского ЦБК было основано ОАО »Выборгская целлюлоза».

Началось наращивание объемов  производства, восстановление связей на внутреннем и внешнем рынках. Улучшилось качество продукции, обновился ее ассортимент.

 В 2003 году начат выпуск  целлюлозного мелованного картона  европейского качества. В настоящий момент производство ООО «Выборгская целлюлоза-переработка» включает:

Сульфит-целлюлозное производство по выпуску хвойной сульфитной небеленой целлюлозы объемом 70 932 тонн по варке за 2010 год.  Данное производство оснащено оборудованием фирмы Enso-Gutzeit (Финляндия), включает в свой состав древесно-подготовительный цех, кислотно-варочный цех и цех промывки и сортирования, пресспат. Сульфит-целлюлозное производство имеет пять варочных котлов, которые обеспечивают суточный выпуск 180 тонн товарной целлюлозы. Производство в сутки перерабатывает до 1000 куб. м древесины. На щелоках, образующихся при варке целлюлозы, работает производство по выпуску кормовых белковых дрожжей и лигносульфонатов.

Производство бумаги-основы  для обоев включает в себя цех по производству бумаги и цех приготовления химикатов. Изготовление бумажной продукции производится на оборудовании фирмы Voith (Австрия). Бумагоделательная машина двухсеточного формования позволяет выпускать однослойную и двухслойную бумагу с диапазоном массы от 70 до 150 г/кв. м. Проектная мощность БДМ 60 тыс. тонн продукции в год. Встроенное оборудование Bill-Blade дает возможность наносить меловальный состав на одну или обе стороны бумажного полотна, что позволяет получать легко мелованные типы различных видов бумаг.

Производство переработки  бумаги является одним из крупнейших полиграфических производств в Европе. Оно включает в себя: цех глубокой печати и цех покрытий, а также линии по выпуску обоев. Цех покрытий оснащен машинами по производству комбинированных материалов на основе бумаги и полиэтилена, бумаги, микровоска и парафина, бумаги и различных латексных покрытий. В цехе печати установлены машины глубокой печати фирмы Windmuller & Holscher (Германия) для нанесения полноцветной печати. Область применения данного вида бумаг разнообразна: упаковка пищевых продуктов, медицинских и фармацевтических препаратов, товаров бытовой химии.

Открытое  акционерное общество «Выборгская  целлюлоза» создано на основании  Решения №1 от 23 августа 2002 года единственного  учредителя – Компании «АЛЦЕМ (ЮК) ЛИМИТЕД».

ООО »Выборгская целлюлоза-переработка» зарегистрировано Инспекцией Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по Центральному району Санкт-Петербурга 28 августа 2002 года (Свидетельство о государственной регистрации юридического лица серия 78 №004009877).

Основной государственный регистрационный номер ООО »Выборгская целлюлоза-переработка»: 1027809177714.

ИНН: 7825481883 (Свидетельство о постановке на учет в ИМНС РФ по Центральному району Санкт-Петербурга серия 47 № 000513923, дата постановки на учет 07.10.2002г., дата выдача свидетельства 07.10.2002г.).

Устав ООО »Выборгская целлюлоза-переаботка» утвержден Решением учредителя №1 от 23 августа 2002 года.

Юридический  и фактический адрес  ОАО »Выборгская целлюлоза»:

Россия, 188918, Ленинградская область, Выборгский район, пос. Советский, ул. Заводская, д. 2.

Размер уставного капитала общества составляет 100 000 руб. Уставный капитал ООО »Выборгская целлюлоза-переработка» разделен на 100 обыкновенных акций номинальной стоимостью 1 000 руб. каждая. Уставный капитал полностью оплачен денежными средствами.

Общество вправе размещать дополнительно  к размещенным акциям 200 000 обыкновенных именных акций, номинальной стоимостью 1 000 руб. – объявленные акции.

На текущий момент единственным акционером ООО »Выборгская целлюлоза-переработка», владеющим 100% акций общества, является компания с ограниченной ответственностью VYBORG LIMITED («ВЫБОРГ ЛИМИТЕД») – о. Джерси (Нормандские острова). Компания «ВЫБОРГ ЛИМИТЕД» зарегистрирована Комиссией по финансовым услугам Джерси 10.06.2008г., регистрационный № 90386. Офис компании находится по адресу: п/я 218, 43 Ла Мотте стрит, Сент-Хелиер, Джерси, Нормандские острова, JE 8SD.

Дочерних и зависимых обществ  ООО «Выборгская целлюлоза-переработка» не имеет. Налоговых льгот нет.

Основное технологическое оборудование и недвижимость используется ООО »Выборгская целлюлоза-переработка» на правах аренды. Собственником имущества выступает компания с ограниченной ответственностью «ВЫБОРГ-ЛИМИТЕД». Также данная компания арендует землю у КУМИ МО Выборгского района Ленинградской области и владеет несколькими земельными участками на правах собственника.

2. Анализ производства и реализации продукции

В 2003 году начат выпуск целлюлозного мелованного картона европейского качества.

В настоящее время ООО "Выборгская целлюлоза-переработка" производит следующие виды продукции:

• картон с белым покровным слоем для плоских слоев гофрокартона;
• бумагу обойную двухслойную;
• лигносульфонаты технические;
• целлюлозу сульфитную хвойную небеленую;
• прочую продукцию (кормовые дрожжи, продукцию производства переработки бумаги).

Производимый на ООО "Выборгская целлюлоза-переработка" картон для плоских слоев гофрокартона относится к группе тарных картонов.

В категорию "тарный картон" относят:

• картон для плоских слоев;
• картон универсальный;
• бумагу для гофрирования (флютинг).

Тарный картон служит основой для  производства гофрокартона, который затем перерабатывается в гофротару.

Изменение объема товарной продукции  находится под влиянием многочисленных факторов: рост производительности труда, изменение технического уровня производства, изменение структуры выпущенной продукции, увеличение качества продукции. Все эти факторы можно свести к двум: изменение выпуска продукции  в натуральном выражении, изменение  цены за единицу продукции.

В таблице 1 представлена динамика изменения  объемов реализации и данные о  структуре.

Таблица 1.

Структура объема реализации

Показатель	2010		2011		Измене ние структуры, %
	в сумме, тыс. руб.	Доля, %	в сумме, тыс.руб.	Доля
Объем реализации, тыс. руб.	2618688	100,00	2475377	100,00	0,00
Целлюлоза небеленая сульфитная	699576	26,71	649591	26,24	-0,47
Бумага	578122	22,08	543124	21,94	-0,14
Картон	747469	28,54	702312	28,37	-0,17
Дрожжи кормовые	81083	3,10	80031	3,23	0,14
Прочее	512 438	19,57	500319	20,21	0,64

 

Из таблицы 1. видно, что большую долю в структуре  продаж занимают продажи профильного  товара – целлюлозы небеленой  сульфитной. За анализируемый период структура реализации изменилась следующим образом:

 

Рис. 1. Состав товарной продукции предприятия  за 2010-2011 годы в абсолютных  показателях

Рис. 2. Структура товарной продукции предприятия за 2011 год в относительных показателях

Из табл. 1 и рис. 1 видно, что за анализируемый период, доля целлюлозы небеленой сульфитной сократилась на 0,47 %, доля бумаги – на 0,14 %, доля картона-  на 0,17, выросли соответственно доли дрожжей кормовых на 0,14 %  и доля прочего на 0,64 %.

Рассмотрим  динамику продаж (табл. 2 ).

 

 

Таблица 2.

Динамика  продаж

Показатель	2010	2011	отклонение
	тыс.руб.	тыс.руб.	+/-	%
Объем реализации, тыс. руб.	2618688	2475377	-143311	-5,47
Целлюлоза небеленая сульфитная	699576	649591	-49985	-7,15
Бумага	578122	543124	-34998	-6,05
Картон	747469	702312	-45157	-6,04
Дрожжи кормовые	81083	80031	-1052	-1,30
Прочее	512438	500319	-12119	-2,36

 

Анализ  динамики продаж показывает, что в  анализируемом периоде наблюдается  снижение по объемам выручки по всем показателям, общее снижение выручки  составило 5,47 %

При этом наибольшее снижение зарегистрировано по основному профильному товару – целлюлозе небеленой сульфитной – на 7,15 %.

По бумаге снижение составило 6,05 %, по картону 6,04%,  по дрожжам кормовым 1,3 %, и по прочему 2,36%.

3. Анализ качества и конкурентоспособности услуг

ООО «Выборгская целлюлоза-переработка» осуществляет свою деятельность в деревообрабатывающей отрасли. Деревообрабатывающая  отрасль Российской Федерации объединяет лесозаготовительную промышленность (заготовка и вывоз леса), лесопильную (производство пиломатериалов), деревообрабатывающую (производство фанеры, стройматериалов, мебели, спичек), целлюлозно-бумажную промышленность и лесохимические предприятия (производство спирта, скипидара, канифоли, ацетона, клея, камфары). Он относится к добывающему и перерабатывающему сектору российской экономики, использующему лесные ресурсы с учетом сбалансированности экономических и экологических интересов государства.

Глобализация  мировой экономики и развитие новых технологий в переработке бумаги меняет сложившуюся систему конкурентных преимуществ в мировом производстве целлюлозы. Происходящие перемены можно назвать «глобальным сдвигом» в размещении индустрии: ведущие игроки сохраняют лидерство, но переводят мощности в страны Южного полушария. Российские и европейские производители более низкого уровня могут оказаться на периферии и потерять свои рынки сбыта.

Однако, с отменой экспортных пошлин на целлюлозу отечественные предприятия имеют шансы увеличить экспорт данной продукции. Тем более что российские лесопромышленные компании уже сейчас занимают одну из лидирующих позиций на быстрорастущем китайском рынке.

На данный момент перед компанией ставится задача сохранить свою долю рынка  продаж офисной бумаги на уровне 45 %. Объём продаваемого картона для  жидких пищевых продуктов вырос  до 74 тыс. тонн в год, если сравнивать с предыдущими годами, то уровень  продаж вырос почти что в 2 раза. Такое положение дел подталкивает компанию продолжать увеличивать объемы  выпускаемой  продукции, чтобы максимизировать  свою прибыль в ближайшей перспективе  на 2011 -2013 гг.

SWOT-анализ (анализ сильных и слабых сторон  объекта, возможностей и угроз)  рассматривается при изучении  эффективности управления (табл. 3). В рамках SWOT-анализа ООО «Выборгская целлюлоза-переработка» отметим следующие моменты.

Развитие  бизнеса зависит от развития экономики  страны и региона, международных  отношений в целом, а также  от развития правовых основ, как на внутригосударственном уровне, так  и на международном. При низком спросе на продукцию, возникает риск недополучения доходов и, при достаточно высоких затратах производства, снижения прибыли.

 

Таблица 3

SWOT- анализ

Сильные стороны	Слабые стороны
1. Высококвалифицированный  персонал. 2. Хороший имидж в среде потребителей продукции предприятия.3. Рост числа постоянных клиентов. 4. Возможность заключения договоров по электронной связи. 5. Ориентация деятельности основных и дополнительных услуг предприятия в значительной степени на удовлетворение потребностей клиентов. 6. Обновление оборудования.	1. Слабая организация маркетинговой информационной системы, недостаточный уровень рекламы и раскрутки фирменного наименования. 2. Отсутствие опыта маркетинговых исследований. 3. Высокие затраты труда, в результате высокий уровень себестоимости продукции. 4.  Нестабильные объемы реализации.
Возможности	Угрозы
1. Расширение ассортимента дополнительных услуг. 2. Хорошие возможности для диверсификации. 3. Снижение стоимости оборудования и компьютерной техники. 4. Развитие информационных технологий и модификация сайта предприятия. 5. Наличие интересных идей и их постоянная подпитка (креативность ведущих специалистов). 6. Возможность обслуживания дополнительных групп потребителей. 7. Рост числа клиентов. 8. Возможность привлечения инвестиций.	1. Ожесточение конкуренции. 2. Изменение  вкусов и потребностей потребителей. 3. Неблагоприятный сдвиг в курсах валют. 4. Инфляционные процессы. 5. Неблагоприятное изменение налоговой политики. 6. Снижение количества клиентов в период кризиса.