Рейтинговые системы оценки деятельности КБ

   Банки убывают. Их уже меньше 1000. И, вероятно, количество еще сократится. И не только из-за минимальной планки по капиталу в 90 млн рублей и вероятных банкротств. А еще и потому, что в последнее время наметилась тенденция к консолидациям. Сделка 2009 года – объединение МДМ-банка и «Урсы» как будто дала зеленый свет для других кредитных учреждений. Примерно в одно и то же время об объединении объявили сразу несколько структур. ВТБ намерен объединиться с ВТБ Северо-Западом. «Те трудности, которые возникали у нас в связи с падением рынков, уже исчерпаны. Я думаю, что к концу года мы уже станем единым банком», – сообщил РИА «Новости» председатель правления ВТБ Андрей Костин. Присоединить Уралсиб-Югбанк к «Уралсибу» намерена одноименная финансовая корпорация. Societe Generale планирует реорганизацию своих дочерних структур в России. Теперь Росбанк и БСЖВ станут единым юрлицом с двумя брэндами, а «Дельтакредит» и «Русфинанс» будут его дочерними кредитными организациями. К слову, финансовое состояние двух будущих «дочек» на 1 января выглядело лучше, чем у их предполагаемых «матерей». И Росбанк, и БСЖВ получили по итогам года крупные убытки – 10,3 млрд и 4,1 млрд рублей соответственно. Относительно недавно реорганизовался Транскредитбанк, присоединив к себе четыре дочерних кредитных организации. А КМБ-банк стал «Интезой» в результате схожей процедуры. 
 
     Системных сбоев не будет. В этом уверяет Геннадий Меликьян. По его словам, теперь ЦБ будет еще раздумывать: а спасать ли банки из топ-50, если вдруг у тех возникнут сложности. Сложности же у некоторых банков из первой сотни продолжают проявляться. У одних из-за недостаточной сбалансированности активов и пассивов по срокам ухудшилась ситуация с ликвидностью. Часть других испытывает проблемы с достаточностью капитала. «Ф.» решил пока не понижать оценки всем таким кредитным организациям, а посмотреть на динамику их показателей в будущем. Системного сбоя, может, и не будет, а вот отдельные банки рискуют «пострадать». А вместе с ними и их клиенты. 
      Но, несмотря на трудности, в целом, на рынке преобладает весенний позитив. Все ждут возобновления кредитования, многие приглядываются к инструментам фондового рынка и покупают ценные бумаги. За год очень сильно снизилась зависимость от ЦБ, а ситуация с ликвидностью не ухудшилась. И совсем затихли разговоры про вторую волну. 

РосБР 
ВВВ 
А-

   Финансовые  показатели банка месяц от месяца остаются на высоком уровне. На 1 января норматив достаточности капитала был равен 32,97%. Нормативы мгновенной и текущей ликвидности также на высоте. Доля просрочки в ссудах невелика. А ссуды эти – в основном кредиты, выданные другим банкам на поддержку малого и среднего бизнеса. Финансируются они за счет материнской структуры – Внешэкономбанка.  

Транскапиталбанк 
В+ 
ВВ-

   В конце прошлого года завершилась  допэмиссия, по итогам которой банк привлек в капитал 1,2 млрд рублей. Доля ЕБРР увеличилась до 28,59%. Улучшились и другие финансовые показатели. 

УБРР 
В 
В+

   Банк  значительно снизил зависимость  от регулятора. Если на 1 октября доля средств ЦБ в пассивах превышала 13%, то к концу года составила 7,7%. Кроме того, выросли собственные  средства кредитной организации, и, как следствие, улучшился норматив достаточности капитала. 

Сведбанк 
ВВ 
ВВ-

   Доля  просроченной задолженности в ссудном  портфеле достигла 9%. А соотношение  ее объема и капитала кредитной организации  превысило 65%. Кроме того, из-за увеличения резервов на возможные потери кредитная  организация получила доналоговый  убыток по итогам года в 766 млн рублей. Это, в свою очередь, негативно сказалось на собственных средствах Сведбанка – за месяц они сократились более чем на 10%. Но Н1 по-прежнему гораздо выше минимально допустимых 10%. 

Центрокредит 
В 
В-

   Банк  в декабре привлек значительный объем средств от ЦБ. Если на 1 декабря суммарный долг перед регулятором был равен 7,6 млрд рублей, то к 1 января он увеличился до 31 млрд. При этом норматив текущей ликвидности Н3 оказался на уровне 55,15%. Правда, уже в январе банк погасил половину задолженности перед регулятором. 

Балтийский банк 
В 
В-

   В октябре прошлого года банк увеличил объем резервов на возможные потери на 2,7 млрд рублей. В результате чего получил убыток и снижение капитала. Убыток по итогам года достиг 4,8 млрд рублей. Достаточность собственных средств пока остается на высоком уровне: на 1 января Н1 равнялся 16,13%. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   Заключение.

   Рейтинговая оценка может быть проведена специальным  рейтинговым агентством на основании  соглашения с банком. Она призвана защитить интересы банка и его клиентов. По банковскому рейтингу можно судить о финансовом положении кредитного института, его месте и роли в банковской системе.

   Единой  универсальной методики анализа  устойчивости, надежности банка не существует (не только в России, но и  за рубежом), поскольку банки различаются по функциональному признаку, набору выполняемых операций и услуг, составу клиентов, территориальному признаку, проводимой политике на финансовых рынках и т.д. 
 
      В мировой банковской практике существуют два основных подхода к оценке деятельности коммерческих банков:

1)на  основе анализа системы показателей  конкретного банка и их сравнения  с аналогичными показателями  первоклассных банков;

2) на  базе рейтинговой оценки, производимой  надзорными органами.

      В России пока сложно полноценно использовать эти подходы в анализе. В первую очередь потому, что в нашей стране практически нет экспертных служб, которые профессионально могли бы в масштабах государства заниматься сбором, обобщением, систематизацией и публикацией материалов, отражающих деятельность коммерческих банков, как это делается в экономически развитых странах. Более того, ряд показателей, применяемых в международной практике, не адаптирован для российских банков. Поэтому необходимо завершить работу по переходу на международные стандарты в области учета и отчетности банков России, а также оптимизировать принципы их работы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   Список  использованной литературы. 
 

1. Банковский  менеджмент / Е.Ф.Жуков, Е.Д.Эриашвили. –  М.:Юнити-Дана, 2009;
2. Банковский менеджмент: учебник / О.И.Лаврушин. – М.: Кнорус, 2007;
3. http://www.finansmag.ru/rating/ - Журнал «Финанс»№7 выпуск март 2009;
4. http://www.dis.ru/library/fm/archive/2002/6/663.html - Издательская группа «Дело и сервис», Финансовый менеджмент №12, 2009;
5. Газета «Бизнес и банки» выпуск №10, 2009г.