Планирование на предприятии

1. Строки 1 и 2 заполняются на основании СНиП 1.04.03-85. В данном случае продолжительность этапов: каждый этап – квартал. На нулевом этапе заключается договор и учитывается 30% авансовый платеж.
2. График финансирования строительства рассчитывается: 30% авансовый платеж снимается последующих этапов следующим образом: Норма задела – часть аванса:

      1этап: 22% задела – 10% аванса = 12% график  финансирования,

      2 этап:58 – 10 = 48%

      3 этап: 20 – 10 = 10%

3. Строка заполняется в соответствии с удельными стоимостями этапов в общей стоимости.
4. Указываем количество кварталов от даты оценки до окончания этапов
5. Прогнозный квартальный индекс удорожания d = Ки (1+Кр/100),

      где Ки- среднеквартальный индекс инфляции; Кр - 10% - коэффициент возмещения договорного риска

      Для расчета среднеквартального индекс инфляции сначала найдем годовой темп роста инфляции  Iр по, приведенным в «РегиоСтройИнформе»: 4 кв. 2007 – 2,82,  4 кв 2008 - 3,09;

      Iр  = Ip^дек06 ÷ Ip^дек05 = 1,1157,

      Среднемесячный индекс инфляции равен корню 12 степени годового роста инфляции: Таким образом, Ки = ¹²√1,1157 = 1,00917

      d = Ки*(1+Кр/100) = 1,00917*(1+10%/100) = 1,02%.

6. В строке коэффициенты удорожания рассчитываются по формуле,

      К удор = (1+d/100)^Т = (1+1,02/100)^Т = 1,0102^Т, где Т – время от момента заключения контракта до окончания этапа.

7. Контрактная цена равна произведению сметной стоимости строительства и коэффициент удорожания строительства.

      Таким образом:

      - Контрактная стоимость жилого 9-ти этажного крупнопанельного  дома составит – 255млн.р., а сметная 240,3 млн.р.;

      - Контрактная стоимость жилого 16-ти  этажного каркасно-панельного  дома  составит – 505млн.р., а сметная  480,6 млн.р.;

      - Контрактная стоимость торгового центра  8460 тыс.р., а сметная 7776 тыс.р.  

     2. План материально-технического снабжения 

     Система материально-технического обеспечения  строительства в условиях рынка ориентированна на сеть предприятий промышленности и стройиндустрии, транспортных и энергетических организаций, научно-исследовательских, проектных, учебных и других учреждений. Она направлена на обеспечение строительного комплекса необходимыми материально-техническими ресурсами.

      Целью разработки плана материально-технического обеспечения на предприятии 366УНР является оптимизация потребности предприятия в материально-технических ресурсах.

      К основным задачам плана относятся:

1. своевременное и полное удовлетворение потребности предприятия в материально-технических ресурсах;
2. обеспечение высокого качества поставляемых ресурсов;
3. минимизация затрат на приобретение, поставку и хранение товароматериальных ценностей;
4. определение оптимальных сроков поставки и размеров транспортных партий приобретаемых материальных ресурсов;

      План  МТО составляется организацией в натуральном и стоимостном выражении на год, с разбивкой по кварталам, в четыре этапа.

1. Разработка проекта плана в форме заявок, содержащих потребности в отдельных видах материальных ресурсов. Исходной базой являются: стратегический план предприятия, достигнутые показатели потребления ресурсов в год.
2. Анализ эффективности использования материальных ресурсов, корректируется проект плана МТО на основе данных, уточненных производственной программой, заданиями по внедрению новой техники и технологии, скорректированных норм расхода материалов и производственных запасов.
3. Анализ рынка сырья и материалов, оценивается целесообразность приобретения того или иного ресурса или возможность его изготовления на предприятии собственными силами и принимается решение о закупке.
4. Составление баланса материально-технических закупок.

План  МТО состоит из трех частей:

1. Расчеты потребностей в материально-технических ресурсах,
2. План запасов материальных ресурсов,
3. Балансы МТО

      При определении потребности учитывается  возможное снижение расхода, предусмотренное планом развития предприятия. Основанием для этого в условиях инженерной комплектации служат: планы объемов работ, комплектовочные ведомости потребности в материалах, унифицированная материально-техническая документация, графики поставки материалов с указанием поставщиков, рабочие чертежи с соответствующей спецификациями, план выпуска продукции подсобным производством и обслуживающим хозяйством, объем переходящих остатков на начало и конец планируемого года, производственные нормы расхода материала, договорные цены на строительные материалы.

      Затраты на основные материалы – прямые затраты, отражаются по статьям калькуляции прямым счетом. Затраты на вспомогательные материалы отражаются в соответствующих статьях комплексных смет затрат и через них списываются на себестоимость продукции.

1. План запасов материальных ресурсов. Проводят расчет следующих видов запасов:

      1) Среднесуточный расход = Потребность  в ресурсе / Кол-во дней в  периоде.

      2) Максимальный текущий запас равен  величине поставленной партии, при равномерном расходе материалов, размер зависит от среднесуточной потребности, расстоянии до поставщика, способа транспортировки груза.

      Запас мак тек = Среднесуточный расход * Кол-во дней между поставками.

      3)Средняя  Величина Текущего Запаса = ½ * Запас мак тек

      4) Страховой Запас = Запас макс  тек * Среднюю величину отклонений  от нормальных условий поставки. Должен обеспечить бесперебойное  производство при возникновении нестандартных ситуаций

      5) Запас макс = Запас макс тек  +Страховой Запас,

      6) Запас мин = Страховой Запас

      7) Средний Запас = Средняя Величина  Текущего Запаса + Страховой Запас

      8) Так же могут создаваться сезонные  запасы сырья. 

      План  МТО составляется в виде баланса: в нем указываются потребности в ресурсах и источники их покрытия. Балансы МТО целесообразно составлять по каждому виду материальных ресурсов, общая формула баланса:

      Пр + Пк + Пн.т + Прэ.н + Птн + Пн.п. + Зпер=Оож  + Мр+ Пз

        Пр – потребность в данном  Виле ресурса на выполнение  плана производства, Пк – потребность на капитальное строительство, Пн.т – потребность на внедрение новой техники, Прэ.н – на ремонтно-эксплуатационные нужды, Пт.н. – на изготовление технологической оснастки и инструмента, Пн.п – на внедрение новой техники, Зпер – величина переходящих запасов;  Оож – ожидаемый остаток материала на начало планового периода, Мр – мобилизация внутренних ресурсов, Пз – требуемое количество материала для закупки.

      Источники покрытия потребности в запасах  обычно группируются по следующим признакам:

      - продукция, выполняемая предприятиями региона,

      - продукция, выполняемая предприятиями  РФ,

      - продукция, выполняемая зарубежными  партнерами,

      - продукция, подсобного производства

      На  основе баланса МТО составляют план закупок по номенклатурным позициям указывается объем, форма поставки. При составлении этого плана необходимо:

• организовать и провести изучение рынка материальных ресурсов по запланированным позициям,
• подобрать поставщиков,
• определить сроки поставок, интервалы и транспортные партии,
• организовать надежные и эффективные формы доставки,
• заключить необходимые договоры,

      Для организации и улучшения МТО  можно предложить провести следующие мероприятия:

      - установить с перспективными  поставщиками,

      - производить закупки мелких партий  у новых поставщиков, с целью  изучения качества материалов, расширить производственно-снабженческие связи, не замораживая оборотные средства,

      - осуществить переход на работу  с поставщиками , практикующими частичную предоплату и отсрочку платежей,

      - использовать гибкую систему  оплаты труда работников отдела МТО, с целью повышения их мотивации в улучшении составления плана и более точных прогнозов,

      Для размещения и хранения различных  строительных запасов используются собственные склады. В 366УНР помещение склада - из вертикальных стеллажных конструкций высотой около 10м; в наличии автоматические штабелирующие машины с программным управлением, специальная тара, перегрузочные устройства, технические средства систем автоматического управления складом.

      Пример: Определим переходящие остатки и завоз кирпича на склады управления производственно-технологической комплектации при следующих условиях потребления и материально-технического снабжения.

      Годовая потребность в кирпиче составляет 3 600 000 шт. В прошлом году с отклонением от сроков поставки по договору прибыло 15000 шт., в том числе: 8000 шт. с опозданием в 9 дней, 3500 шт. — 11 дней, 1500 шт. — 3 дня, 2000 шт. —6 дней. Минимальная транзитная норма поставки кирпича — 9300 шт. Для комплектации кирпича требуется 4 дня. Фактическое поступление 15 ноября — 150000 шт. Среднесуточная потребность текущего года — 3500 шт. Ожидаемое поступление до начала планируемого года — 35000 шт.

      1. Определение среднегодового расхода  кирпича. Среднегодовой расход  кирпича определяется как отношение  годовой потребности кирпича к числу дней в году:  Р срг+ 3 600 000 /365 = 9863 шт/дни

      

      2. Определение гарантийного запаса  в днях. Гарантийный запас в  днях определяется с учетом  соответствующих отклонений от  запланированных сроков поставки:  Згар=(8000*9+3500*11+1500*3+2000*6)/15000=8,02≈8 дней.

      3. Определение абсолютной величины (норматива) гарантийного запаса  в штуках. Абсолютная величина (норматив) гарантийного запаса в штуках  определяется как произведение величины среднегодового расхода кирпича на гарантийный запас в днях: Забс. гар=9863*8=78904 штук

      4. Определение текущего запаса  в днях. Размер текущего запаса  в днях определяется как интервал  между двумя поставками исходя  из минимальной транзитной нормы поставок:   Зт=9300/9863=0,9≈1 день

      5. Определение нормы производственных запасов. Общая величина (норма) производственных  запасов  рассчитывается  как  сумма  дней  текущего,  гарантийного запаса и подготовительных дней, требующихся для комплектации металла, дни:   Nп.з. 0=1+8+4=13 дней

      6. Определение норматива запаса  кирпича в натуральном выражении. Норматив запаса кирпича в натуральном выражении определяется как произведение среднегодового расхода кирпича в планируемом году на общую величину производственных запасов:   Nп.з=13*9863=128219 шт

      7. Определение ожидаемых остатков кирпича на начало года. Для определения завоза кирпича на склады строительной организации необходимо рассчитать ожидаемые остатки на начало года:  

      Оож= 150000+35000-45*3500 = 27500 шт. 

        3. План по труду и заработной плате 

      Уровень развития производственных сил проявляется в производительности труда. Производительность труда – это плодотворность, результативность производственной деятельности людей, измеряемая количеством времени, затрачиваемые на единицу продукции, или количеством продукции, производимой в единицу рабочего времени. Этот показатель является основным из показателей плана по труду в строительстве. Обычно производительность характеризуется выработкой (количество сделанного в единицу времени) или трудоемкостью. При планировании обычно определяется абсолютное и среднее значения выработки, а так же относительное в виде процента роста выработки по отношению к предыдущему году. Один из методов планирования производительности труда с помощью расчета набора частных показателей – стоимость выпуска продукции, приходящейся на: