Анализ показателей по труду и заработной плате работников промышленной организации

     Характеристика  действующего компрессорного оборудования представлена в Приложении Н.

     Предлагается  разделение компрессорной станции  с целью снижения потерь сжатого  воздуха в сетях и оборудовании и снижения потребления электроэнергии, а также сокращения простоев из-за случающейся неисправности компрессоров.

     Для этого предполагается установить компрессорное  оборудование раздельно на Головном производстве (цех серной кислоты  СКЦ-2) и в цехе двойного суперфосфата (ЦДС).

     Судя  по потреблению сжатого воздуха  цехом ЦДС, производительности этих компрессоров будет достаточно для обеспечения потребителей при условии, что в работе будут оба компрессора. Необходим третий компрессор для резерва.

     При работе в среднем 3-х компрессоров ежедневно в две смены, среднее  время работы одного компрессора  составит: 

     Тк = 11 366 : 3 : 253 = 14,2 ч./сут., 

     где: 11 366 - суммарное время работы компрессоров, ч.

     Определим производительность компрессорного оборудования для цеха ЦДС.

     Потребность в сжатом воздухе цеха ЦДС в 2007 году составила 207037199 м3.

     Определим производительность компрессорного оборудования: 

      ,

     где: 0,25 (25%) - уменьшение расхода сжатого  воздуха при децентрализации  компрессорной станции.

     Следовательно, производительность новых закупаемых компрессоров должна быть больше 52, 2 м3/мин.

     По  результатам сравнительного анализа (см. Приложение О) можно сделать вывод, что предпочтительнее компрессор фирмы Atlas Сорсо. Хотя первоначальная стоимость самого оборудования выше, чем у BLITZ, но, учитывая меньшее потребление электроэнергии и меньшие эксплуатационные расходы, уже через 1,4 года суммарные расходы (в денежном выражении) на выработку сжатого воздуха у компрессоров фирмы Atlas Сорсо окажутся меньше, чем у компрессоров BLITZ.

     Кроме того, по проекту осуществляется замена 9 компрессоров меньшей производительности на 3 компрессора с большей производительностью. 9 действующих компрессоров обслуживают 3 работника, следовательно при внедрении 3 новых компрессоров сократится число работников на 2 человека, а соответственно снизятся и затраты на оплату труда.

     Рассчитаем  сумму капитальных вложений в  мероприятие:

     - стоимость оборудования определяется  согласно договорным ценам. В  нашем случае компрессорное оборудование  фирмы Atlas Copco стоит 49,2 млн. руб.

     - стоимость проектных работ –  до 10% от стоимости строительно-монтажных  работ. В нашем случае это  1 230 000 руб.;

     - стоимость строительно-монтажных  работ – 25-30% от стоимости оборудования. В нашем случае это 12 300 000 руб.;

     - стоимость пусконаладочных работ – 3-5% от стоимости оборудования. В нашем случае это 2 460 000 руб.

     Капиталовложения  в мероприятие рассчитываются по формуле: 

     Кв = Соб + Ссмр + Спр + Спнр , (3.1) 

     где: Соб – стоимость оборудования,

     Ссмр  – стоимость строительно-монтажных  работ,

     Спр - стоимость проектных работ,

     Спнр  – стоимость пуско-наладочных работ. 

     Кв = 49 200 000 + 12 300 000 + 1 230 000 + 2 460 000 = 65 190 000 руб. 

     Таким образом, капиталовложения в мероприятие  составят 65 190 000 руб. Этот проект будем финансировать за счет собственных средств.

     Далее рассчитаем экономию электроэнергии от внедрения мероприятия.

     Таблица 3.2. 1. 

     Расчёт  экономии электроэнергии от замены компрессоров 

 

     Таким образом, экономия электроэнергии при  замене компрессоров составит:

     238644 кВт/ч – 113640 кВт/ч = 125004 кВт/ч

     Стоимость 1 кВт/ч составляет 330 рублей.  

     Рассчитаем  годовую экономию на электроэнергию в рублях:

     125004 кВт/ч * 330 руб. = 41 626 332 рубля. 

     Далее рассчитаем снижение затрат на оплату труда, вызванных сокращением численности  работников вследствие замены 9 единиц оборудования на 3 единицы.

     Средняя заработная плата одного рабочего на ОАО «Гомельский химический завод», обслуживающего компрессоры, составляет 650 000 рублей.

     Так как реализация проекта предполагает сокращение работников на 2 человека, то следовательно снижаются и затраты  на оплату труда: 650 000 * 2 = 1 300 000 рублей в месяц и 15 600 000 рублей в год.

     Таким образом, общая экономия при реализации инвестиционного проекта за год  составит:

     41 626 332 руб. + 15 600 000 руб. = 57 226 332 руб.

     Для определения эффективности данного мероприятия рассчитаем чистый дисконтированный доход, который позволит определить целесообразность данного мероприятия. Ставка дисконтирования (за счёт собственных средств) 10, 5 %

     Для определения чистого дисконтированного  дохода используется формула:

                                    ЧДД = - К + ∑ Pt * dt,                                        (3.2.1.)

     где: К- величина осуществляемых капиталовложений,

     Pt – ежегодная величина дохода, получаемая в результате реализации инвестиционного проекта,

     dt- дисконтный множитель (коэффициент дисконтирования). 

     Таблица 3.2.2. 

       Определение величины чистого дисконтированного дохода 

 

     Как видно из таблицы, чистая дисконтированная стоимость инвестиций равна 76 159 040 рублей.

     Если  чистая текущая стоимость проекта (NPV) положительная, то это означает, что реализация такого проекта может считаться приемлемой. Очевидно, что в нашем случае NPV>0.

     На  основе данной таблицы можно рассчитать следующие показатели проекта:

1. динамический срок окупаемости :

 

                      Тд.ок. = t – ЧДДt / ЧДДt+1 - ЧДД t                               (3.2.2)

                    t < Тд.ок. < t + 1 

     В интервале t, t + 1 ЧДД меняет свой знак, т.е. t – последний год горизонта расчета, в котором ЧДД t < 0 , ЧДД t+1 > 0.

     Таким образом, динамический срок окупаемости  равен: 

     Тд.ок.= 1- (-13686301,2 / (33239291,04 – (-13686301,2))) = 1, 3 года  

     

2. рассчитаем  индекс доходности:

 

     ИД = (76169040,04 + 141349040,04) / 141349040,04 = 1, 5 

     ИД > 1, что свидетельствует о целесообразности вложения средств в данный проект. 

     Исходя  из проведенных расчётов, можно сделать  вывод, что введение данного мероприятия целесообразно. Срок окупаемости проекта составит 1, 3 года. Индекс доходности составит 1, 5.

     Таким образом, затраты на установку новых  компрессоров окупятся за полтора года своей службы. Реализация данного  проекта экономически обоснованна, она позволяет сэкономить 57 226 332 рублей. Также значительно увеличится производственная мощность оборудования, увеличится объем производства, уменьшатся простои оборудования и почти через 1,3 года данное мероприятие начнет приносить прибыль, все это поспособствует увеличению производительности труда анализируемом предприятии, главное – простаивание оборудования.