Управление ликвидностью коммерческого банка на примере АКБ «Алмазэргиэнбанк» ОАО

Н_9.1=(Sum Кра/i )/К<= 50%, 

     где:

     Kpa/ i - величина i-го кредитного требования  банка, а также кредитного риска  по условным обязательствам кредитного  характера и срочным сделкам  в отношении акционеров, которые  имеют право распоряжаться 5 и  более процентами долей (голосующих акций) банка.

     Норматив  совокупной величины риска по инсайдерам банка (H10.1) регулирует совокупный кредитный  риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком. Норматив H 10.1 определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам банка. Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка рассчитывается по следующей формуле: 

Н_10.1=(Sum Крси/i )/К<= 3%,  

     где:

     Крси/ i - величина i-го кредитного требования к инсайдеру банка, кредитного риска  по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, заключенным с инсайдером.

     Коэффициентный  анализ является наиболее распространенным способом оценки ликвидности. Это обусловлено тем, что он применяется Банком России в системе нормативов, регулирующих банковскую деятельность, кроме того, этот метод широко применяется при построении различных рейтингов банков. Однако основной проблемой является нарушение принципа непрерывной деятельности. При проведении анализа обоими методами предполагается, что в момент проведения анализа кредитная организация прекращает заключать новые договора, влияющие на платежный баланс в рамках срока проведения анализа.

 

2. Анализ и оценка  ликвидности коммерческого  банка

  «АЛМАЗЭРГИЭНБАНК» ОАО 

2.1 Краткая характеристика  АКБ «Алмазэргиэнбанк» ОАО 

     АКБ «Алмазэргиэнбанк» ОАО является кредитной организацией, действующей в форме открытого акционерного общества. АКБ «Алмазэргиэнбанк» ОАО действует в соответствии с ФЗ « О банках и банковской деятельности» и на основании генеральной лицензии Центрального Банка РФ №2602 от 03.12.2003 г., зарегистрирован Центральным Банком России 23.07.2003 г.

     Банк  входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, а также Уставом.

     Банк  является юридическим лицом, имеет  в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном  балансе. Уставный капитал банка  сформирован в сумме 113 949 700. Все акции, размещаемые банком, являются обыкновенными именными. Общее количество акций - 113 949 700 штук номинальной стоимостью 1 рубля каждая. Уставный капитал Банка оплачен полностью.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Цели  и предмет деятельности Банка:

Целями деятельности Банка являются расширение рынка банковских услуг, а также извлечение прибыли.

 Для  достижения указанных целей Банк  согласно законодательству Российской  Федерации может осуществлять  банковские операции в соответствии  с выданной Банком России, а в случаях, установленных законодательством Российской Федерации и другими органами, лицензией (лицензиями), в том числе:

а) привлечение  денежных средств физических и юридических  лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

б) размещение указанных в подпункте «а» настоящего пункта привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

в) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

г) осуществление  расчетов по поручению физических и  юридических лиц, в том числе, банков – корреспондентов, по их банковским счетам;

д) инкассация денежных средств, векселей, платежных  и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических  лиц;

е) купля-продажа  иностранной валюты в наличной и  безналичной формах;

ж) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

з) выдача банковских гарантий;

и) осуществление  переводов денежных средств по поручению  физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

 Банк, помимо перечисленных выше банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки и нижеуказанные операции:

а) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной форме;

б) приобретение права требования от третьих лиц  исполнения обязательств в денежной форме;

в) доверительное  управление денежными средствами и  иным имуществом по договору с физическими  и юридическими лицами;

г) осуществление  операций с драгоценными металлами  и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

д) предоставление в аренду физическим и юридическим  лицам специальных помещений  или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

е) лизинговые операции;

ж) оказание консультационных и информационных услуг.

3.4. Банк  вправе совершать иные сделки в соответствии с законодательством

Российской  Федерации.

 Все  перечисленные банковские операции  и сделки осуществляются в  рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России – в  иностранной валюте.

 В  соответствии с лицензией Банка  России на осуществление банковских операций

Банк  вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с  ценными бумагами, подтверждающими  привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными

ценными бумагами по договору с физическими  и юридическими лицами.

Банк  имеет право осуществлять операции с ценными бумагами, по которым  не требуется получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами Российской Федерации, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банк  имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг  в соответствии с законодательством  Российской Федерации.

 Банк  вправе:

а) осуществлять в своей деятельности деловые  контакты с российскими и иностранными физическими и юридическими лицами, а также с их представителями, иностранными государствами и международными организациями;

б) совершать  от своего имени, как в Российской Федерации, так и за ее пределами, сделки и иные операции с российскими  и иностранными физическими и  юридическими лицами, иностранными государствами и международными организациями;

в) приобретать  имущественные и неимущественные  права, быть собственником, арендовать, владеть, пользоваться и распоряжаться  всеми видами движимого и недвижимого  имущества, необходимого для деятельности Банка в Российской Федерации и за ее пределами;

г) получать и распоряжаться различными грантами, безвозмездно передаваемыми средствами в любой валюте и в натуральной  форме для развития Банка;

д) устанавливать  процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и

вознаграждение  по операциям в порядке, предусмотренном  соглашениями с клиентами;

е) открывать  счета в рублях и иностранной  валюте в российских и иностранных  банках в соответствии с установленным  порядком;

ж) выдавать или принимать банковские гарантии, заключать договоры поручительства, залога и иные обеспечительные сделки, выраженные как в рублях, так и в иностранной валюте;

з) создавать  или выступать в качестве участника  хозяйственных товариществ, обществ, иных коммерческих и некоммерческих юридических лиц;

и) открывать  филиалы и представительства, иные внутренние структурные

подразделения в соответствии с законодательством  Российской Федерации;

к) осуществлять благотворительную деятельность;

л) требовать  в установленном порядке от кредитуемых юридических лиц отчеты, балансы и документы, подтверждающие их платежеспособность, а также обеспеченность предоставляемых кредитов;

м) требовать  в установленном порядке от заемщиков  обеспечения выдаваемых кредитов залогом  недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договорами;

н) в  порядке, предусмотренном законодательством  Российской Федерации, при нарушении  заемщиком обязательств по договору, а также при выявлении случаев искажения бухгалтерской отчетности или уклонения от ведения бухгалтерского учета в установленном порядке, Банк вправе прекращать дальнейшую выдачу кредита, досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество;

о) требовать  проведения независимой экспертизы инвестиционных и иных проектов, которые  предполагается финансировать с  участием собственных и заемных средств, а также средств из фондов, переданных в доверительное управление Банку;

п) подавать на территории Российской Федерации  и за рубежом в арбитражные  суды и суды общей юрисдикции в  соответствии с их компетенцией и  в установленном законодательством порядке заявления и иски, в том числе о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) юридических лиц, взыскании с заемщиков задолженности по кредитным договорам;

р) на договорных началах привлекать и размещать  средства других банков в форме вкладов (депозитов), кредитов;

с) осуществлять расчеты через создаваемые кредитными организациями в

установленном порядке расчетные центры и корреспондентские  счета, открытые в других кредитных  организациях, а также осуществлять другие межбанковские операции, предусмотренные лицензией и законодательством Российской Федерации;

т) самостоятельно устанавливать формы, системы и  порядок оплаты труда работников Банка, определять размеры заработной платы работников Банка в пределах норматива отчислений в фонд оплаты труда, утвержденного органами управления Банка.

у) в  порядке, предусмотренном действующим  законодательством Российской

Федерации привлекать на договорных условиях для  выполнения работ, предусмотренных  Уставом, отечественных и иностранных  специалистов, отечественные и зарубежные организации, самостоятельно определять порядок и размеры оплаты их труда. Банк вправе заниматься любыми иными видами банковской деятельности, не запрещенными законодательством Российской Федерации.

 В  соответствии с законодательством Российской Федерации Банк обеспечивает охрану помещений и хранилищ, сохранность денег, ценностей и оборудования.

 Банк:

а) обеспечивает сохранность переданных в его  владение и пользование и собственных  денежных средств и других ценностей;

б) гарантирует  в порядке и в случаях, установленных  законом, тайну об операциях, счетах и вкладах своих клиентов, в  том числе, банков-корреспондентов;

в) осуществляет расчеты в формах, установленных  Банком России, а также в формах, принятых в международной банковской практике;